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融资收回工程款:融资回款70万,期中,扣掉了融资利息13560.56元,三方平台手续费1336.67元 如何写分录?
文文老师
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提问时间:02/11 10:07
#建筑#
借:银行存款 借:财务费用 贷:应收账款
阅读 187
收藏 0
甲方融资收回工程款金额70万,其中,融 资利息13560.56,三方一台手续费1336.67元 请问如何写分录?
小菲老师
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提问时间:02/11 10:02
#建筑#
同学,你好 借:银行存款 700,000.00 财务费用——融资利息 -13,560.56 财务费用——手续费 -1,336.67 贷:其他应付款——融资款 685,102.77
阅读 202
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老师新年好!俺有个分公司2024年初开出增值税发票金额766529元,现在审定金额比原合同金额变少了,对方让把原开票金额红冲掉,重新按审定金额开,这个分公司只针对这一个项目,没有其他新项目,如果重开的话,原来交过的税款怎么办?税务会不会让申请退税?账务怎么处理?请老师指点一下,谢谢!
小菲老师
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提问时间:02/11 09:57
#建筑#
同学,你好 原来交过的税款怎么办? 可以申请退税,或者留抵之后的增值税
阅读 173
收藏 0
老师,我们是建筑行业,买材料入库的话,做入库单,是不是必须有商品编码
家权老师
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提问时间:02/11 09:17
#建筑#
是的,那个录入系统需要自己编码
阅读 186
收藏 1
老师,建筑劳务分包开3%增值税发票给总包方,劳务分包公司把一部分劳务分包给其他公司,下游方是一般纳税人,开具增值税普票3%这个在异地增值税申报可以分包抵减吗?
郭老师
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提问时间:02/11 07:59
#建筑#
可以的,可以抵扣的
阅读 177
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老师,办理纸质承兑需要注意哪些细节?明天有很多大额纸质承兑要弄,麻烦老师指导一下,谢谢
朴老师
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提问时间:02/10 23:41
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 196
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公司不是小微企业,开9%税率的工程发票,在一个项目进项全抵的情况下,收取2点的费用,亏吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/10 20:34
#建筑#
您好,不亏,如果要交税就亏了
阅读 194
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劳务派遣公司开劳务费给别的公司,自己申报劳务派遣的个税还是对方公司申报劳务派遣用工的个税?
郭老师
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提问时间:02/10 19:40
#建筑#
劳务公司的申报这一部分工资个税
阅读 174
收藏 1
个体工商户的劳务服务部开给建筑公司一般纳税人的劳务发票,开票内容是:人力资源服务*劳务派遣 服务的发票,一般纳税会不会有没有申报个人所得税的风险
家权老师
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提问时间:02/10 17:55
#建筑#
你们有劳务派遣资质才能开那个
阅读 177
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通信服务费计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:02/10 17:25
#建筑#
那个是计入管理费用科目的
阅读 194
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我们和甲方签的安装合同,然后又把活包给A公司,和A签了分包合同,给A公司支付安装费,已收到A公司发票,现在A公司又要求我们给他们工人直接发工资,这种情况怎么处理
郭老师
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提问时间:02/10 16:15
#建筑#
你好,从农民工专户里面发放工资,这个是建筑的基本操作,甲方一般都会有农民工专户,你问一下甲方就可以的
阅读 171
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合同金额:243万, 人,材,机,各占多少?
暖暖老师
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提问时间:02/10 16:01
#建筑#
你好,-人工费:20% 材料费:25% 机械使用费(钻机、柴油、设备):50% 其他(杂费、运输、管理):5% 你合同 243 万,直接算: 1. 人工费:243万 × 20% = 486,000 元 2. 材料费:243万 × 25% = 607,500 元 3. 机械费:243万 × 50% = 1,215,000 元 4. 其他:243万 × 5% = 121,500 元
阅读 222
收藏 1
合同总金额:2432099.53元 已收材料票金额:952987.35元,人工发票:705197.22 已收机械票:40000 请问如何占比?人,材,机,各占多少?
文文老师
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提问时间:02/10 15:59
#建筑#
分别用人,村,机金额除以合同总金额
阅读 194
收藏 1
甲房地产公司与乙建筑公司签订总承包合同,乙的分公司丙施工,丙给甲房地产公司开票,乙建筑公司还可以与丙公司签订劳务合同给丙开建筑劳务发票吗?
家权老师
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提问时间:02/10 15:28
#建筑#
可以开的,承接的就是建筑劳务
阅读 170
收藏 1
一般金额大,周期长的实体工程,做账按什么完工进度法确认收入,是完工测量法还是成本法?税务那边有没有什么要求
家权老师
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提问时间:02/10 15:17
#建筑#
那个自行选择一种方式,一旦确定1年内不能变更
阅读 199
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代订机票计入哪个科目
刘艳红老师
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提问时间:02/10 14:51
#建筑#
您好,计入管理服务*服务费
阅读 204
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老师,那个数电专票没有填账号可不可以用?
文文老师
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提问时间:02/10 14:13
#建筑#
数电专票没有填账号 可以用
阅读 184
收藏 1
朴老师好,刚才的问题决算877.5万,已开票付款699.5万。(877.5-699.5)/1.09*0.09=14.7万)说明我们已经交了14.7万增值税了吧?现在付款有变动由77万变成付总款的97%152万。留3%质保金了。如果152万都开劳务费3%税金都4.42万了,增值税税负率按2%计算也有16.1万。这样进项税额就多提供了(14.7+4.42-16.1=3.02万了)还怎样拆分13%的材料和3/9%的劳务呢
朴老师
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提问时间:02/10 12:17
#建筑#
你算的没错: 总决算 877.5,已开票 699.5 剩余 178 万未开票,按 9% 算销项 ≈ 14.7 万 现在要开:152 万(97% 里的款) 你担心:全开 3% 劳务,进项太多,税负会低于 2%。 目标税负 ≈ 2% 152 万(9%)销项 ≈ 12.55 万 需要进项 ≈ 12.55 - 2.79 ≈ 9.76 万
阅读 209
收藏 1
收到一张普票,开票内容写的是圾圾外运,计入什么科目?
家权老师
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提问时间:02/10 11:59
#建筑#
那个计入管理费用-垃圾处理费
阅读 204
收藏 1
从2026年1月开始,建筑劳务发票不能写劳务费,要怎么开票?服务名称处:建筑服务加上项目名称开票 这样可以吧
文文老师
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提问时间:02/10 11:43
#建筑#
建筑服务加上项目名称开票,可以的
阅读 307
收藏 0
比如我司签了一份短期的工程合同,约定3月开工,5月完工验收后一次性付款,那我是不是直接直接在5月份确认收入,一季度3月就不用确认收入了@朴老师 其他老师禁止回答
朴老师
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提问时间:02/10 11:37
#建筑#
按会计准则: 3 月发生成本先挂 “工程施工”,5 月验收合格后一次性确认收入和成本 3–4 月发生成本 借:工程施工 贷:银行存款 / 应付职工薪酬等 5 月验收收款 借:银行存款 贷:主营业务收入 同时结转成本: 借:主营业务成本 贷:工程施工
阅读 251
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我们是建筑公司,2022年注册的,可以工程合同施工开始时间2020年结束时间2023年吗?
文文老师
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提问时间:02/10 11:18
#建筑#
开始时间要填写注册时间
阅读 168
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老师 甲供和清包工的区别是什么
家权老师
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提问时间:02/10 11:00
#建筑#
1.清包工:施工方不采购建筑工程所需的材料(或只采购辅助材料),仅收取人工费、管理费等费用。 2.甲供材:全部或部分设备、材料、动力由工程发包方(甲方)自行采购
阅读 178
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事由:**安能建设与安徽水利签订水电专业分包合同 税点9% 决算金额:8775433.15元 已完成回款6994644.69元 剩余款项:1,780,788.46元 本次需要开票金额:777182.72元 现问题:前期是国正对安能直接开具9%发票对冲 现在安能反应税务预警,通知需要改签合同可做一份劳务合同,一份材料合同总金额为1,780,788.46元 现合同前年来不及想让安能先给水利开票(777182.72),安能反馈需要缴纳 税金:19860.23元、外地预缴:15686.26元 且后期待新合同完成后此预缴费用不退,需要我们自己规划(怎么规划)感谢送心意
朴老师
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提问时间:02/10 09:27
#建筑#
先开票、先预缴是可行的 这次安能给安徽水利开 777182.72 元,交: 税金:19860.23 元 外地预缴:15686.26 元 合计:35546.49 元 预缴不退,只能用来抵以后的税 关键:后面新合同(劳务 + 材料)开票时,用这次预缴税款抵减,别让它白交。 你这边要做的规划 这次让安能把完税凭证、预缴完税证明全部给你,留底。 后面新合同(1780788.46 元)开票时,优先用这次预缴的 15686.26 元抵减应纳税额。 你跟安能签补充 / 费用承担协议: 本次预缴及税金由你方承担,后期新合同开票时直接抵扣,不再重复收税。 账上:把这次交的 35546.49 元,记为代垫税费 / 预缴税金,后期冲抵成本。 先交没问题,但必须拿完税凭证 + 书面约定后期抵扣,确保这笔钱不白扔。
阅读 189
收藏 1
收到的工程款,甲方通过融资汇的款,我们只负债接收这笔款。 收到汇入金额:40万。这笔如何写分录? 利息费用:8463.44,这笔如何写分录?
家权老师
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提问时间:02/10 09:20
#建筑#
你们收到的汇票还是现金?
阅读 200
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建筑业,在网上预缴税金及附加的时候填错了又申报缴费了该怎么办
郭老师
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提问时间:02/09 20:37
#建筑#
你好,我要办税里面有个一般退税管理一站式退抵税
阅读 173
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建筑业,同一个项目,以前的外经证找不到了,又重新开一个外经证预缴税金及附件,同一个项目前后2个外经证有影响吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/09 19:59
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 184
收藏 1
老师好,建筑公司一般纳税人,**别家公司做项目,请问管理费,增值税,附加税,所得税,印花税应该怎样和被**费计算?说细一点,感谢老师。好评
郭老师
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提问时间:02/09 18:42
#建筑#
管理费一般用不含增值税的工程款乘以3%~5% 增值税如果是一般计税的销项税额减进项税额,但是它有一个税负率不能低于3%, 就是多提供了也抵扣不了那么多少提供了进项发票多收取增值税 具体的你看对方的要求, 附加税就用缴纳的增值税*12%,小型微利企业减半 印花税不含税的进项销项)*万分之三,小型微利企业减半。 企业所得税一般根据税负收1%左右,如果是小型微利企业,或者是看你提供的发票,用利润乘以5%。小型微利企业的
阅读 243
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个人代开发票最好占合同的多少安全?
刘艳红老师
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提问时间:02/09 18:37
#建筑#
您好,这个没有要求,按实际的来
阅读 161
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老师,现在有个2020年项目需要开劳务票,但是对方是2022年成立的公司,他能开2020年项目发票吗
刘艳红老师
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提问时间:02/09 18:29
#建筑#
您好,当时没有成立,这个合同是怎么签的公司了
阅读 157
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