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老师,您好,你看下,这系统对比和我提交的不一样,我从哪查,我感觉我提交的增值税是对的
朴老师
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提问时间:10/12 12:27
#建筑#
如果系统对比结果与你提交的不一致,且你认为自己提交的增值税是正确的,可以从以下几个方面进行核查: 一、检查发票记录 核对纸质发票与电子发票台账: 仔细检查当期开具的所有增值税普通发票的纸质原件,确认发票上的金额、税率等信息准确无误。同时,对比电子发票台账中的记录,确保两者一致。 重点关注系统提示有差异的发票,如金额为 - 47524.75 元和 - 1425.74 元的发票,检查其开具是否符合规定,是否存在误操作。 发票管理系统查询: 登录发票管理系统,查询当期申报的普通发票明细。查看发票的开具时间、购买方信息、销售方信息、金额、税率等关键内容,确认与你自己记录的一致。 检查是否存在重复开票、发票作废未及时处理等情况,这些都可能导致申报数据与系统对比不一致。 二、审查财务账目 销售账目核对: 查看企业的销售账目,包括销售收入明细账、应收账款明细账等。核对与增值税普通发票相关的销售记录,确认销售额的计算准确无误。 特别注意负数销售额的记录,如退货、折扣等情况,确保其在财务账目中正确反映。 税务计算过程复查: 重新检查增值税的计算过程。根据发票上的销售额和适用税率,计算当期应缴纳的增值税额。确保计算方法正确,没有遗漏或错误计算的情况。 检查是否存在税收优惠政策的适用错误,导致增值税计算不准确。
阅读 358
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公司之前的费用都是老板垫付,现在收到投资款了可以用投资款偿还老板垫付的费用吗
郭老师
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提问时间:10/12 12:09
#建筑#
可以的,可以这额做的
阅读 465
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老师公司法人把自己的车卖给公司需要交什么税?
宋生老师
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提问时间:10/12 11:50
#建筑#
你好,这个需要增值税及附加,个税。印花税
阅读 558
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老师,咨询一个问题,由于我没资质,所以**了一家公司跟甲方签订了一个劳务施工合同,工程完工后甲方不支付款项,我们准备起诉。想问一下,**公司与甲方的债权债务关系是否可以转移成由我们私人和甲方的债权债务关系(就是劳务公司把债权转给私人)
小菲老师
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提问时间:10/12 11:22
#建筑#
同学,你好 **公司与甲方的债权债务关系是否可以转移成由我们私人和甲方的债权债务关系(就是劳务公司把债权转给私人) 可以的
阅读 332
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老师,财务软件自动出来的现金流量表怎么和我手工做的不一样,看不懂财务软件出的现金流量表
小菲老师
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提问时间:10/12 10:55
#建筑#
同学,你好 财务软件自动出来的现金流量表,也是根据你录入凭证的时候,自行选择的现金流量项目来生成的,一般和你手工做的是一样的
阅读 498
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公司没钱,跟外人(个人)借钱经营吗
文文老师
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提问时间:10/12 10:53
#建筑#
公司没钱,跟外人(个人)借钱经营,可以
阅读 435
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跨省项目异地预缴企业所得税申报,有劳务分包发票的话,是不是可以做分包抵减后差额申报?
婵老师
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提问时间:10/12 10:51
#建筑#
正常来说是可以扣减的,一般来说是根据取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,再按照预征率缴纳企业所得税。 但是不同地区政策可能或有不同,比如说直接核定了利润率的,那就不能扣减分包款。 所以建议还是咨询当地税务局最佳。
阅读 630
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我们公司清包工还能转包给个人吗?叫个人去税务局代开发票回来给我们
宋生老师
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提问时间:10/12 10:44
#建筑#
你好严格来说是不可以的。但实际操作中税务局不管这个。
阅读 323
收藏 1
建筑企业**人可以直接打垫付款到公司对公账户吗
郭老师
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提问时间:10/12 10:37
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 485
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我们公司做光伏安装的 我公司和下游光伏企业合作,我们提供材料给下游,我们给下游公司材料不用开票,等下游给客户安装好能使用后光伏公司再给我们打款。 整个流程是,我们接到单子,然后跟上游光伏公司申请材料,我们收到材料后交给下游光伏安装企业,等他们安装完,上游光伏公司给我们打款,我们收到款后扣除给下游提供的材料费后再把安装费打给下游光伏安装公司。 现在我这边收到了下游光伏安装公司开具的发票,我这边应该怎么做账?
郭老师
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提问时间:10/12 09:58
#建筑#
借工程施工安装费贷,银行存款 确认收入之后结转到主营业务成本。
阅读 1081
收藏 0
假如乙公司接了甲公司一项工程,已有把工程专包给丙公司,丙公司的工程款是通过农民工工资账户发出去的。现在丙公司收入和工人工资要怎么做账?会计分录怎么做?农民工账户的钱就是收入,工人的工资,丙公司每月都有发放。
郭老师
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提问时间:10/12 09:17
#建筑#
丙公司借应收账款,贷主营业务收入应交税费, 借工程施工工资, 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资,贷应收账款, 然借主营业务成本 贷工程施工,然后出一个委托书,委托对方发工资的证明。
阅读 381
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老师您好,公司法定代表人不在自己公司上班领工资,在别的公司上班,买保险有关系吗?
文文老师
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提问时间:10/12 09:01
#建筑#
在别的公司上班,买保险,没有关系
阅读 307
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请问固定资产房屋建筑物的残值率是多少?公司购买的土地使用权残值率和摊销年限是多少?
宋生老师
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提问时间:10/12 08:44
#建筑#
你好,这个一般按照3~5%就可以了。 无形资产可以不用设置残值。按20年摊销。
阅读 995
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房地产开发企业的安全员考试费用直接计入职工教育经费吗
郭老师
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提问时间:10/11 20:35
#建筑#
你好可以的 可以这么做的
阅读 700
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工程施工科目之前有余额,现在怎样平账
郭老师
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提问时间:10/11 20:02
#建筑#
已经完工了吗?确认收入了没有?
阅读 365
收藏 2
老师 ,我是建筑公司,小规模企业,项目购买材料,但是没开票怎么做账,后期票开来了又怎么做账呢?比如说现在项目购买预埋件材料费2056元怎么入账?后期,开了这个普票2056元又怎么入账呢?
郭老师
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提问时间:10/11 19:59
#建筑#
借工程施工材料贷银行存款 借主营业务成本贷工程施工 就是没有发票的,没有发票也正常做帐,只不过是抵扣不了所得税 后期发票到了红冲之前的在做发票的就可以
阅读 521
收藏 2
请问公司支付项目工人的考证费用,怎么做账务处理呀
宋生老师
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提问时间:10/11 17:23
#建筑#
你好这个你可以计入管理费用,职工教育经费。
阅读 444
收藏 2
建筑企业小规模,开具的修缮服务发票,开具的小工劳务费,开具的油漆发票,分别怎样做账?用哪些会计科目?
宋生老师
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提问时间:10/11 17:00
#建筑#
你好,你这个油漆的话就是卖货了 ,主要收入,借,应收账款贷,主营业务收入。修缮服务,其他业务收入-油漆,贷应交税费应交增值税
阅读 318
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老师请问工程款抵房怎么做账务处理
宋生老师
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提问时间:10/11 16:51
#建筑#
你好,你们是拿到了房子吗?
阅读 536
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去年开的施工发票,今年要求红冲,当时成本都结转了,咋整
家权老师
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提问时间:10/11 16:18
#建筑#
直接调整利润分配-未分配利润,如果工程未完工,直接冲今年的成本
阅读 473
收藏 0
确认收入和实际收入存在什么差距
郭老师
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提问时间:10/11 16:15
#建筑#
你好,你们有提前开发票的吗?就是没有销售出去,但是给他开了发票就提前做了收入。本来不应该多收入的,也就是实际并没有收入。
阅读 881
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我们是建筑公司小规模企业,老师你帮我看一下我们扣对方是不是这么多税?
郭老师
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提问时间:10/11 16:12
#建筑#
这是**的吧。 他这个就比较齐全了。
阅读 330
收藏 1
老师,请问9月份的电费需要计提吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/11 16:11
#建筑#
您好,不用计提,按实际发生的来入账就可以
阅读 445
收藏 0
老师好!项目工地员工食堂买菜无发票只有收据可以做账不
刘艳红老师
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提问时间:10/11 15:47
#建筑#
您好,可以入账,不能抵税
阅读 517
收藏 2
老师,你好!咨询下我们建筑公司今年到现在增值税已经缴纳80万了,但实际营业收入才1028万,按照税负率3%的话那不是增值税多交了,多交的能否留到明年用
小锁老师
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提问时间:10/11 15:45
#建筑#
您好,这个多余部分,可以形成留底下一年用的
阅读 315
收藏 1
老师,我司的房产出租,有不动产权证,证书上的面积写着房屋建筑面积48平方米,那我要申报土地使用税怎么计算?
郭老师
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提问时间:10/11 15:28
#建筑#
你好,土地使用面积是多少?
阅读 340
收藏 1
老师,我们是被**方,项目金额超过一亿,付成本款,转账手续费也不少。 我跟对方要,对方拒绝,没有要转行手续费的,还说管理费用包含。 我们老板当初和**方之间也没有任何协议。都是朋友介绍的。 管理费用是我们纯利润,我可以要求对方承担转账手续费吗?
小锁老师
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提问时间:10/11 14:38
#建筑#
您好,这个的话,最后是可以要求对方承担这个转账手续费的,这个允许
阅读 431
收藏 2
老师,我们是装修公司包工包料的装修,业务买的包料里的厨房小电器来报销,怎么做账写分录?
小菲老师
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提问时间:10/11 14:27
#建筑#
同学,你好 厨房小电器是做什么用的?
阅读 515
收藏 2
老师,商贸企业由于发票没有开过来,结转成本成写暂估成本吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/11 11:42
#建筑#
您好,是的,先暂估入账
阅读 365
收藏 2
老师,预交的增值税,到月底结转到未交的增值税吗
刘艳红老师
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提问时间:10/11 11:42
#建筑#
您好,要的,这个冲减未交增值税
阅读 452
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