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老师好,如何判断收到的免税增值税普票是否能够计算抵扣呀
小林老师
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提问时间:05/30 15:14
#税务#
你好。免增值税的普通发票一般都是不可以抵扣,
阅读 9161
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经营范围这些,开维修费,怎么赋码
小筱老师
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提问时间:05/29 22:00
#税务#
您好同学,维修费属于修理修配劳务
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保险公司代收代缴的车船税是不是没有发票
郭老师
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提问时间:05/28 16:53
#税务#
是的是的,在发票的备注里面。
阅读 9161
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福利费和工会经费也必须填写吗,没有的话
东老师
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提问时间:05/23 11:57
#税务#
职工薪酬明细表里面没有的话就填写零。
阅读 9161
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2023年企业所得税年报《纳税调整项目明细表》第15行业务招待费支出填记入费用的业务招待费金额987.5,税收金额592.5自动算出,就是帐载金额的60%,余下40%即395调增,业务招待费不是最高不能超过收入的千分之五吗?2023年才发生987.5的业务招待费,收入是314万,是不是不应该调增?我应该怎么填报?
余倩老师
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提问时间:05/22 21:24
#税务#
你好,业务招待费是两者孰低为限额的
阅读 9161
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固定资产有必要设置残值率吗?
郭老师
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提问时间:05/21 10:53
#税务#
好,0~5%自己设置就可以的,这个没有规定必须有。
阅读 9161
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2018年1月1日收入的资产。60个月实用期限。到期日是2022年12.31还是2023.01.31?2023年1月还需要计提折旧吗?
小菲老师
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提问时间:05/20 15:20
#税务#
同学,你好 是2023.01.31 2023年1月还需要计提折旧吗?需要
阅读 9161
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这种消息,怎么回事,需要理会吗
朴老师
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提问时间:06/13 15:17
#税务#
同学你好 你做年报了吗
阅读 9160
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老师好,干什么没有抵扣购买固定资产车,现在出售,缴纳哪些税费,如何计算,我公司房地产老项目,简易计税5个点,一般办税人
家权老师
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提问时间:06/04 08:41
#税务#
销售没有抵扣的固定资产,税率3%,减按2%申报增值税
阅读 9160
收藏 20
老师,外面的车过来工作,损坏了人家的车,公司赔偿车辆维修费给人家。开了发票1万,赔偿5000元。那么怎么入账,分录怎么做 ?
郭老师
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提问时间:05/31 16:39
#税务#
借管理费用维修费5000贷,银行
阅读 9160
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广东个体户核定征收现在有吗适合哪些行业
廖君老师
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提问时间:05/30 07:09
#税务#
您好,广东还有,但很难申请下来,上海已经全面查账征收了 适合于以下行业 1、现代服务业:包含但不限于设计、翻译、培训、中介、租赁、企业管理、企业咨询等没有成本,或者成本较低,以实际产品、内容、服务为主的第三产业。 2、建筑业:包含建筑施工,建筑设计,建筑劳务等上下游或相关联的产1链,较难获取成本票,利润虚高。 3、科技业:软件开发、网络科技、技术服务、市场营销等。 4、商贸业:各类产品销售、零售、批发、租赁等。
阅读 9160
收藏 6
老师,年度汇算清缴时,去年的收入需要调到今年一部分,暂估成本需要调增,怎么做账务处理?
小菲老师
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提问时间:05/29 16:12
#税务#
同学,你好 去年的收入需要调到今年一部分 借:应收账款 负数 贷:以前年度损益调整 负数 暂估成本需要调增 借:以前年度损益调整 负数 贷:应付账款 负数
阅读 9160
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工会经费要纳税调增吗
文文老师
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提问时间:05/29 14:50
#税务#
若有实际缴纳,不要调增
阅读 9160
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老师农民专业合作社开了专票,汇算时交的税款可以退吗
东老师
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提问时间:05/29 15:12
#税务#
你好,这个增值税是不能退的。
阅读 9160
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老师,个体户税盘锁死日期5-23是怎么回事。之前有汇总,报税。
家权老师
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提问时间:05/24 10:43
#税务#
意思是本月没有抄税,拿去大厅解锁就行
阅读 9160
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老师,请问一下,餐饮费和差旅费可以作为研发支出,费用化支出吗,可以作为研发费用入账吗
宋生老师
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提问时间:05/22 14:23
#税务#
你好!差旅费是可以的了。餐饮费就看是什么业务支付的
阅读 9160
收藏 12
老师好!我想请问一下,公司和股东/法人签订租车协议,需要缴纳财产租赁个税吗?起征点是多少呢?
郭老师
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提问时间:05/21 20:06
#税务#
对的是的,起征点是800的。
阅读 9160
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股权转让可以1元转让吗
宋生老师
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提问时间:05/21 16:03
#税务#
你好价格可以自己定,但是税务局一般是看你们的资产负债表。
阅读 9160
收藏 36
刚接手一家公司,去年10月份到现在申报财报和增值税以及所得税的数据都是错的,该如何解决?是否可以去税局更正作废?
家权老师
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提问时间:05/21 14:36
#税务#
是的,只有更正申报了
阅读 9160
收藏 38
蔬菜批发商从农民那里收菜,农民给不了发票,怎么做才能税前扣除成本?
廖君老师
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提问时间:05/21 09:20
#税务#
您好,我们自已开收购发票, 纳税人向农业生产者个人收购自产农产品,可以向主管税务机关申请领用农产品收购发票,主管税务机关根据纳税人的经营项目和经营规模,对其领取发票的种类、数量、版面金额以及领取方式按规定予以确认。
阅读 9160
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老师公司收到政府奖补,专管员说奖补金额100万元以上按1%的税率,100万元以下按0.5%的税率这个是怎么理解
家权老师
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提问时间:05/20 11:13
#税务#
没有那个说法的,叫专管员提供法律依据?
阅读 9160
收藏 38
企业所得税汇算清缴的时候发现累计折旧少提,直接做凭证改年报,还是反结账?那个方便
东老师
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提问时间:05/20 11:40
#税务#
你好,还是反结账更加方便一些。
阅读 9160
收藏 0
年度汇算清缴公司申请表中基础信息的资产总额是四个季度平均值加起来除以4后的数字吗
家权老师
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提问时间:05/19 16:50
#税务#
是的,就是那样计算的
阅读 9160
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申报5月工资个税时,填社保金额时,能把五月和六月两个月个人缴纳部分填报吗
bamboo老师
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提问时间:06/14 06:49
#税务#
您好 6月份的应该在申报6月工资时填写 不提前填写哈
阅读 9159
收藏 38
请问老师,房屋租赁合同的印花税,小规模纳税人减半吗?
宋生老师
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提问时间:06/05 10:46
#税务#
你好小微企业是可以减半征收。
阅读 9159
收藏 38
员工老开错票,还非要报销,怎么办?
文文老师
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提问时间:06/04 12:00
#税务#
退回发票,重新开具,重新报销
阅读 9159
收藏 38
发现4月增值税报表填写错了,但是5月份也申报了,那怎么是不是先作废5月的申报表再去更正4月的报表的呢?具体请问操作?
郭老师
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提问时间:06/03 17:07
#税务#
可以先去修改4月份的,然后再修改五月份的
阅读 9159
收藏 26
老师,我们是合伙企业公司,然后我们公户季度结息,收到的利息收入,当时是查询政策有一个营改增政策减免的,是有这个政策吗?合伙企业也能享受到吗?
小锁老师
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提问时间:05/30 17:20
#税务#
您好,这个的话是合伙企业也能享受
阅读 9159
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审计公司给我们公司出局的所得税汇算清缴报告上23年度需补提的印花税需要到税务局补交吗?
文文老师
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提问时间:05/28 14:27
#税务#
需要到税务局补交
阅读 9159
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老师,请问增值税纳税申报表的第25行什么意思?
廖君老师
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提问时间:05/24 22:30
#税务#
您好,第25行:“期初未缴税额(多缴为负数)”是上月申报表的24行“应纳税额合计”,一般情况下应与第30行本月“本期缴纳上期应纳税额”一致。
阅读 9159
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