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科目余额表未分配利润期初余额在借方代表什么?
刘艳红老师
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提问时间:01/03 17:51
#税务#
您好,在借方是负数,这个代表是亏损
阅读 58
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请问,A机构把实验数据信息卖给B企业,B企业将数据进行拆分整理、再转化数据格式,卖给C企业,C企业为AI技术企业。A机构给B企业应该开具什么品目发票、税率适用?B企业取得数据后应该计入什么科目,再开具什么品目发票给C企业?
董孝彬老师
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提问时间:01/03 17:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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老师,年底了,12月计提的应付职工薪酬,1月份发放的话,汇算清缴还需要调整吗
刘艳红老师
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提问时间:01/03 17:47
#税务#
您好,不用调了,汇算清缴前支付了就可以
阅读 86
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老师好,餐饮店通过美团平台抽奖发放200元无门槛代金券,客人来消费用券可以直接减200元, 请问这200元需要增值税视同销售吗?如果视同销售了那这200元可以直接做促销费入账吗,企业所得税是否需要纳税调增?
董孝彬老师
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提问时间:01/03 17:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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老师这个就是已勾选了确认了是吗
暖暖老师
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提问时间:01/03 17:39
#税务#
你好,是的勾选了退税用得这个
阅读 77
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你好老师,公司每年都的交账薄印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/03 17:35
#税务#
您好,这个是有实缴才要交的
阅读 57
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企业所得税汇算清缴需要补税两万块钱,那我会计怎么做账务处理?
郭老师
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提问时间:01/03 17:32
#税务#
小企业会计准则,借利润分配未分配利润 贷应交税费企业所得税, 借应交税费企业所得税 贷银行存款
阅读 61
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企业所得税汇算清缴。需要补的税不会在利润表那里体现的吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/03 17:19
#税务#
您好,不会,这个是体现在未分配里面
阅读 53
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你好老师,我以前贷款买房,然后录入了专项附加扣除,现在把房子卖了,重新买了一个新的房子。现在可以把新房子的贷款信息可以录入个税系统吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/03 17:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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老师,这种可以抵扣进项吗?
暖暖老师
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提问时间:01/03 17:13
#税务#
不能抵扣进项税额。 这张是陕西省高速公路通行费纸质票据,根据现行政策,自2018年7月1日起,税务机关监制的高速公路通行费纸质发票已不得计算抵扣进项税额;只有收费公路通行费增值税电子普通发票(左上角标识“通行费”且税率栏显示适用税率),以及桥、闸通行费纸质发票(可按公式计算抵扣)能抵扣进项税。
阅读 61
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公司写字楼的城镇土地使用税是按照不动产证的建筑面积计算还是登记的宗地面积为计算依据的?
董孝彬老师
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提问时间:01/03 16:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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老师,全年一次性奖金合并和单独,是怎么申报,单独就放在全年一次性报,合并就放在工资薪金里报,是这个意思吗
暖暖老师
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提问时间:01/03 16:24
#税务#
你好,是的,你分析的是对的
阅读 23
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我们公司是小规模纳税人,10月实际业务金额40万,在11月开1个点的发票给客户,11月实际业务金额是50万元,在12月开1个点的票给客户,12月实际业务销售金额60万,开免税发票给客户,我们公司每个月票都滞后开给客户,但是报税按照收入确认时点申报的,就是权责发生制,我相当于10月开具的发票是9月的业务,1月份申报需要将这部分踢出去,然后加上12月还没有开票的金额,但是我12月开具的是鲜活肉蛋免税的,怎么报税呢
暖暖老师
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提问时间:01/03 16:15
#税务#
你好开具发票的按照你的说法是,要不然次月开票容易重复申报
阅读 56
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我们公司是医疗门诊,公司开业两年了,一直没有无票收入,这个月做了一部分无票收入,占总收入的十分之一,会不会有税务风险呢
刘艳红老师
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提问时间:01/03 16:04
#税务#
您好,做了无票收入,没有风险
阅读 46
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不含税价格怎么计算、开票金额合税率有
小菲老师
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提问时间:01/03 16:01
#税务#
同学,你好 比如价税合计金额101,增值税税率1% 不含税金额101/1.01=100
阅读 21
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你好老师餐饮个体户需要报印花税吗?
小菲老师
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提问时间:01/03 15:50
#税务#
同学,你好 餐饮服务,不需要缴纳印花税
阅读 85
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营业账簿印花税是按照什么缴税
小菲老师
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提问时间:01/03 15:48
#税务#
同学,你好 营业账簿印花税的计税依据是账簿记载的实收资本(股本)和资本公积合计金额。
阅读 72
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延续上一个问题,那计入以前年度损益调整了,还用调2025年的账套吗?
小菲老师
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提问时间:01/03 15:42
#税务#
同学,你好 用了以前年度损益调整,不用动25年的账了。只要汇算清缴的时候填表就行了
阅读 48
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老师,请问下如何从自然人端导出带有金额明细的专项附加扣除信息呢
小菲老师
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提问时间:01/03 15:36
#税务#
同学,你好 在“综合所得申报”界面的【收入及减除填写】模块中,勾选“自动预填”并选择所有人员,生成表格后即可查看金额明细,并支持导出为EXCEL表格。
阅读 25
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老师,应收和应付是不是不能相差太大
刘艳红老师
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提问时间:01/03 15:32
#税务#
您好,这个说不定,按公司实际的来
阅读 46
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老师,这2账发票都可以按票面,计算抵扣增值税发票吗?直接填列在8b列对吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/03 15:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 59
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暂估成本高,取得发票成本低,已结转成本了,在汇算清缴前取得发票,那么是否需要调2025年的成本呢
小菲老师
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提问时间:01/03 15:00
#税务#
同学,你好 要调整的
阅读 79
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财务报表的报送,是资产负债表和利润表都要填数据的对吗?为什么我只报了一个资产负债表,就提醒我申报过了?我是不是要点更正,在上传利润表
朴老师
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提问时间:01/03 14:54
#税务#
同学你好对的都需要申报 上面显示你季度的已经申报了。
阅读 53
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您好!老师。请问在海南自贸区哪个地址税收优惠,适合注册公司?如果公司是干食品加工和食品销售的想在海南开公司,在山东地区注册商标并进行生产,需不需要在山东开分公司?什么样的公司加厚最好呢?
暖暖老师
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提问时间:01/03 14:34
#税务#
你好,现在免税关了,食品加工行业除了符合小微企业无 特殊得税收优惠了
阅读 29
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请问小规模企业,有销售收入2万,无成本,需要暂估成本汇算调增吗?还是成本也不用暂估,利润报表中就显示无成本可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/03 14:33
#税务#
您好,这个汇算清缴没有收到发票再调增
阅读 63
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老师,职工交的大病医疗保险申报个税,是和基本医疗保险合并到一块扣除的吗?还是单独填到其他那一列扣除的
董孝彬老师
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提问时间:01/03 14:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 97
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公司是自然人独资公司,股东就是法人,12月给股东转账了100万当作分红,税务上怎么处理
小菲老师
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提问时间:01/03 14:14
#税务#
同学,你好 你是个人独资企业???
阅读 21
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老师,我销售瓷砖,我收到了5606,还有补贴1404没有收到,但是发票开的是全额7020,我的分录应该怎么做?
小菲老师
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提问时间:01/03 14:11
#税务#
同学,你好 借:应收账款 7020 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销 借:银行存款 5606 贷:应收账款 5606
阅读 90
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老师,期末余额与公户余额对不上可以吗?
小菲老师
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提问时间:01/03 14:04
#税务#
同学,你好 一般不可以的,如果存在未达账,要编制银行存款余额调节表
阅读 86
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请问老师,我们是诊所有顾客过来消费之后,又退费了,但是发票已经开了,不红冲有没有风险
小菲老师
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提问时间:01/03 13:51
#税务#
同学,你好 不红冲,你们就会多做收入
阅读 54
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