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有预缴的建筑服务类,水利基金月报的时候按抵减后的数申报吗?
郭老师
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提问时间:10/14 16:39
#建筑#
预缴的,没有扣除分包的。
阅读 449
收藏 2
请问老师建筑企业因为甲方财审掉了3000的金额需要红冲,其他别的都无法红冲,可以选择折让来红冲这部分金额吗税务这范说道吗
家权老师
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提问时间:10/14 16:31
#建筑#
可以的选择折让来红冲这部分金额
阅读 297
收藏 1
建筑公司,对公账户交的报名费,文件费,没有发票能入帐吗
家权老师
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提问时间:10/14 16:15
#建筑#
可以做账,只是不能税前扣除
阅读 441
收藏 2
老师你好 麻烦问下 我账上现在其他应收款成负数了 导致报表所有者权益也成负数了 我现在该怎么把其他应收调平啊?
郭老师
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提问时间:10/14 16:09
#建筑#
你好,你把其他应收款重分类到其他应付款里面去,对方欠了你的钱。
阅读 387
收藏 2
我们是建设工程有限公司收到一张包给别人活的普通发票,怎么做会计分录? 亲爱的各位老师在线等你们回答,谢谢各位老师
郭老师
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提问时间:10/14 16:08
#建筑#
借工程施工分包款、贷、银行存款或者应付账款。
阅读 361
收藏 2
你好我想问下我这是小规模,7-9月份开一张发票10500税费是103.96也什么会计给报成免征额
宋生老师
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提问时间:10/14 15:50
#建筑#
你好,你开了专用发票吗
阅读 292
收藏 1
济南市第二产业发展系数是多少
宋生老师
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提问时间:10/14 15:35
#建筑#
你好,这个你要问当地统计局。学堂老师没办法知道的
阅读 2463
收藏 10
老师你好,请问一下,我们是建筑单位,业主给我们支付工程款时采取保理支付,但是我们和保理公司的协议上面(公开型无追索权国内保理合同)要求我们承担业主违约支付工程款的风险,这样合理吗?
郭老师
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提问时间:10/14 15:21
#建筑#
这个不太合理呀, 一但违约你们承担
阅读 1041
收藏 4
企业所得科税负率1.5%,现在缴纳的税金税负率只有0.00295这个是不是还没有达标呀?
蓝小天老师
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提问时间:10/14 15:17
#建筑#
是的,没有达到1.5%的企业所得税税负率标准。 税负率是指企业在一定时期内实际缴纳的税款占应税销售收入的比例。如果目标税负率是1.5%,而实际只有0.00295,说明企业目前缴纳的企业所得税相对其应税销售收入而言较低。 不过,税负率会受多种因素的影响,比如企业处于免税期、有大量可弥补的亏损、当期有大量的税收优惠等情况,都可能导致实际税负率偏低
阅读 520
收藏 2
老师,我们公司是去年8月成立的,今年第一季度和第二季度企业所得税申报的时候利润总额都加了往年的数据填的,这次我是填本年的累积数还是今年就一错到底了,到明年汇算清缴的时候再一把更正
宋生老师
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提问时间:10/14 15:14
#建筑#
你好,可以的,你一起到汇算再去调吧。
阅读 448
收藏 2
老师,企业所得税申报表里的利润总额的本年累计金额是填本年1月到9月的累积金额还是得加往年的数据一起填
小菲老师
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提问时间:10/14 15:01
#建筑#
同学,你好 本年累计金额是填本年1月到9月的累积金额
阅读 465
收藏 2
第三季度需要申报的数据如下: 1-9月份总收入:35616391.84 1-9月份总成本:32425166.21 利润总额:1480346.97 应缴企业所得税:1480346.97*0.25=370086.74 其中,减:符合小微企业减免企业所得税296069.37元 减:本年度已缴纳所得税95827.38(元) 减:项目地预缴企业所得税9339.21(元) 这样算下来后,本季度没有所得税缴纳。 企业所得税税负率:1.5% 麻烦老师帮我看下企业所得税达标了没有?
朴老师
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提问时间:10/14 14:52
#建筑#
先计算实际缴纳的企业所得税: 利润总额为 1480346.97 元,应缴企业所得税为 1480346.97×0.25 = 370086.74 元。 减符合小微企业减免企业所得税 296069.37 元,减本年度已缴纳所得税 95827.38 元,减项目地预缴企业所得税 9339.21 元后,实际缴纳所得税为 0 元。 接着计算企业所得税税负率: 税负率计算公式为企业所得税税负率 = 实际缴纳的企业所得税 ÷ 营业收入 ×100%。 由于实际缴纳的企业所得税为 0 元,1 - 9 月份总收入为 35616391.84 元,则税负率为 0÷35616391.84×100% = 0%。 最后判断企业所得税税负率是否达标: 已知企业所得税税负率要求为 1.5%,而实际税负率为 0%,远低于要求的税负率,所以目前来看企业所得税税负未达标。
阅读 333
收藏 1
老师如果合同总价为100万,合同成本已入账50万,2023年开票确认收入80万、合同成本使用40万。今年未按合同总价结算剩下的20万收入没有了也不开票了,剩下的10万合同成本怎么处理,如何做分录
朴老师
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提问时间:10/14 14:45
#建筑#
首先,分析当前情况: 合同总价 100 万,已开票确认收入 80 万,对应的合同成本已使用 40 万。现在确定剩下的 20 万收入没有了且不开票,意味着合同总金额调整为 80 万。 而已经入账的合同成本为 50 万,目前使用了 40 万,还剩下 10 万合同成本。 对于剩下的 10 万合同成本的处理: 如果确定这部分成本不会再带来经济利益流入,应将其进行核销处理。 具体会计分录如下: 借:主营业务成本 -10 万(或贷:主营业务成本 10 万,用负数表示冲减成本) 贷:库存商品 / 工程施工等(根据具体的成本核算科目确定) -10 万
阅读 539
收藏 2
不含税收入:35616391.84元,税负率1.5%,成本要做多少达到这个税负率?
小菲老师
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提问时间:10/14 14:13
#建筑#
同学,你好 增值税税率是多少?13%吗
阅读 452
收藏 2
老师房开企业都公司公户有问题然后他们得把钱给我们付到农民工专户里,这样他们可以委托其他企业付款到建筑公司农民工专户吗
宋生老师
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提问时间:10/14 14:10
#建筑#
你好,可以的,这个没问题。
阅读 398
收藏 2
一般纳税人公司,销售单位使用过的固定资产,一辆轿车,8月份开的13点发票给对方,9月份二手车市场又开发票过户,9月份申报8月增值税税时,已经申报过销项税额了,现在10月份申报9月份增值税时,系统又自动在简易计税那里申报税,这是不是销售车子交了两次增值税啊,收入也是两次,遇到这样的情况怎么样做账报税才合理呀
小菲老师
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提问时间:10/14 13:25
#建筑#
同学,你好 是的,9月份二手车市场又开发票过户,这个时候,不用申报增值税
阅读 390
收藏 2
老师,我们中了一个项目69万元,中标价:697860元,现在项目上发了一些费用,现在需要对方开票,开票的话,人工,材料,机械,这个怎么开票?,各自的占比是多少?是根据工程量开是怎么开?
郭老师
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提问时间:10/14 13:20
#建筑#
是包工包料工程的吗?如果是的话,这些建筑服务建筑工程。
阅读 474
收藏 2
老师,小规模建安公司纳税人,开票收入,做账用分开按照不含税收入和销项税做账吗?结转成本的时候,按照含税金额还是不含税金额结转?
郭老师
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提问时间:10/14 12:54
#建筑#
你好,按照含税的来。
阅读 442
收藏 2
老师请问下劳务公司异地项目,收入时的月份已经按2%预交所得税了,那到季度申报时还要按25%计算补预交吗
朴老师
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提问时间:10/14 12:19
#建筑#
同学你好 不是小微企业吗
阅读 352
收藏 0
各位老师们,农民工代发工资可以做法人上去吗?是别的公司的法人
刘艳红老师
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提问时间:10/14 12:07
#建筑#
您好,如果他在这里上班是可以的
阅读 644
收藏 3
建筑公司的甲方开给我们的金融服务 资金占用费入哪个科目老师
家权老师
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提问时间:10/14 11:49
#建筑#
那个计入财务费用-利息支出
阅读 392
收藏 0
有人在电线电缆行业吗?可以讨论一下工作吗?
朴老师
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提问时间:10/14 11:37
#建筑#
同学你好 你是什么问题
阅读 326
收藏 1
小规模建筑劳务公司,开劳务费专票给甲方代发工资,开票时怎么做会计分录?后续收到甲方代付银行回单时怎么做会计分录呢?甲方发放的工资本月需做计提的会计分录吗?
小菲老师
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提问时间:10/14 11:36
#建筑#
同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 借:银行存款 贷:应收账款 甲方发放的工资本月需做计提的会计分录吗? 需要
阅读 333
收藏 1
光伏组件清洗开票税率是多少,税收编码应该选什么
丁小丁老师
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提问时间:10/14 11:31
#建筑#
您好!光伏组件清洗的税收编码是3070500000000000000。 这一编码属于“其他专业技术服务”类别
阅读 1141
收藏 5
老师,装修工程发生的业务招待费是计入项目成本还是计入销售费用呢
文文老师
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提问时间:10/14 11:28
#建筑#
建议计入销售费用
阅读 502
收藏 2
请问各位老师,电线电缆行业成本怎么核算较为准确呢?
郭老师
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提问时间:10/14 11:26
#建筑#
你好一个规格型号的吗?
阅读 295
收藏 1
老师,建筑公司劳务什么情况下可以开13个点
家权老师
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提问时间:10/14 11:21
#建筑#
那个不可能开13%的哈。除非是纯销售材料
阅读 735
收藏 3
老师,暂估成本,利润总额可以为负数吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/14 11:10
#建筑#
您好, 可以的,后面把发票开回来就可以
阅读 385
收藏 2
老师,被法院强制扣走的钱怎么做账呀?
郭老师
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提问时间:10/14 10:58
#建筑#
支付的欠款吗?当时做了应付账款没有?如果做了借应付账款贷银行存款,如果没有做的话,你支付的是什么业务?现在补进来。
阅读 353
收藏 1
老师现金流量表本期现金余额是不是等于资产负债表货币资金期末余额
宋生老师
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提问时间:10/14 10:10
#建筑#
你好,是的这个是相等的
阅读 408
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