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老师,我司买了部新能源车,还产生了抱枕,贴膜等专票费用,请问这些抱枕,贴膜费用录入什么科目?
郭老师
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提问时间:09/06 15:43
#建筑#
你好,直接做管理费用,办公费。
阅读 816
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老师有制作表格的模板吗?
廖君老师
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提问时间:07/10 07:53
#建筑#
您好,是需要财务常用的存货入出存表格么,给个邮箱发您好不好
阅读 815
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你好,农民工专户可以开发票不造工资花名册吗
宋生老师
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提问时间:03/29 08:27
#建筑#
你好!可以的,操作没问题
阅读 815
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老师,劳务公司收班组给开的劳务费发票,这个发票的开票地是不是项目地,受票方所在地,开票人身份证上的地址都行呢?
邹老师
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提问时间:01/19 13:25
#建筑#
你好,正常情况下,班组开具的劳务费发票,应当在劳务公司所在地税局开具才是的。
阅读 815
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去年11月份工程票少开了几十元,这个月还能红冲吗?想重新开票怎么办?
易 老师
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提问时间:01/18 13:24
#建筑#
同学您好,如果去年11月份的工程票少开了几十元,这个月仍然可以申请红冲或重新开具发票
阅读 815
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本公司向银行贷款,收回贷款金额:80万,边本带息还款802560(元)这笔分录该如何写?
金金老师
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提问时间:09/21 11:43
#建筑#
您好,这个是借 银行存款 800000 贷 短期借款800000 然后 借 财务费用 2560 短期借款800000 贷 银行存款 802560
阅读 815
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老师,适用简易计税的情况,是甲供混凝土,钢材,预制构件,砌体材料这四种,只是做主体工程的时候才适用,其他即便甲方提供了这四种,也可以用一般计税是吗
金金老师
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提问时间:08/24 11:02
#建筑#
您好,对的,这样的话是可以的
阅读 815
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老师您 好:当月采购货物款已转,发票没收到,但是货已经入库而且已经用了,会计分录怎么做呢?
一鸣老师
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提问时间:08/14 14:32
#建筑#
暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商
阅读 815
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广告制作费计入什么会计科目呢?
易 老师
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提问时间:07/17 19:42
#建筑#
您好,借:销售费用,贷:银行存款
阅读 815
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老师 砂石料征收的资源税,原矿和选矿,从价和从量又分别是什么意思
朴老师
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提问时间:07/14 14:33
#建筑#
砂石资源税计税依据: 实行从量定额征收资源税的,根据应税产品的课税数量和规定的单位税额计算应纳税额,具体计算公式为: 应纳税额=课税数量*单位税额 代扣代缴应纳税额=收购未税矿产品的数量*适用的单位税额
阅读 815
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建筑工程,若一开票就确认收入,季末结转一次成本,最后工程完工再结算合同利润;这个会计分录要怎么做呢
易 老师
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提问时间:09/30 09:35
#建筑#
程项目会计做账 1、工程合同开票挂账: 借:应收账款, 贷:合同结算-价款结算, 应交税金-应交增值税(销项税额) 产生支出, 借:合同履约成本 贷:银行存款原材料等 2、收到工程款, 借:银行存款, 贷:应收账款, 3、确认工程收入, 借:合同结算-收和结转 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本, 贷:合同履约成本,
阅读 815
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合伙的项目,由一方垫支的材料款是写报销单还是付款申请单双方签字认可?做内账
易 老师
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提问时间:12/31 18:36
#建筑#
同学您好,一方垫支的材料款是写报销单
阅读 815
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发票可以开工程款吗?建筑服务 工程款,对方又必须要专票的
一鸣老师
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提问时间:03/07 14:36
#建筑#
嗯嗯,可以开的。没问题的
阅读 815
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这个发票建筑服务后面跟的是劳务费,这个是只有有劳务资质的才可以开还是都可以开
一鸣老师
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提问时间:11/02 17:08
#建筑#
偶尔开一次还是可以的哈。如果是长期开展业务,就需要资质
阅读 815
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老师,设备租赁公司,工地上用的铣刨机设备租赁可以单独开进出场费吗?
王琳老师
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提问时间:01/15 12:09
#建筑#
你好,可以的 按照机械租赁进出场费
阅读 814
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我们公司是乙方给甲方开票后,甲方用农民工工资专户,代我们发农民工工资,已获得银行流水凭证,已在报验户报税,我们公司对这笔农民工工资入账,怎么对冲一下对甲方的应收账款,具体会计分录,怎么做合适
玲老师
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提问时间:04/03 09:08
#建筑#
借工程施工合同成本人工费,贷应收账款。
阅读 814
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老师,我们一般纳税人,承接了总包的劳务,然后我们又分包劳务出去了,这样要开差额征税的发票?
朴老师
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提问时间:03/08 14:37
#建筑#
同学你好 这个要开全额的
阅读 814
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你好,我公司要开建筑服务*机械租赁费,是跨异地经营的,现在还要弄外经证吗
王 老师
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提问时间:03/01 16:48
#建筑#
你好,建筑服务的都需要的,登录电子税务局,我要办税-事项办理-选择跨区域事项区域报告
阅读 814
收藏 3
我开了全电发票,没有显示银行账户对方能转账吗?预览时候有是否显示我没勾选银行信息
金金老师
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提问时间:11/02 21:47
#建筑#
您好,这个是不影响的,你好的
阅读 814
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老师,你好这个项目是按简易计税申报开票的,关于这个项目收到的劳务费发票,如果是劳务费是发票是专用发票,是不是这个专票不能用于其他的项目抵扣,只能当普票用于简易计税的项目
冉老师
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提问时间:10/25 11:10
#建筑#
你好,学员,是的,,只能当普票用于简易计税的项目
阅读 814
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老师,建筑企业购进建筑材料、销售建筑材料,结转成本分别怎么做分录?
小天老师
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提问时间:10/24 08:14
#建筑#
您好,借:库存商品 进项税 贷:银行或应付账款 借:银行或应收 贷:主营业务收入 销项税 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 814
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老师,请问建筑劳务公司如何申报残保金?
朴老师
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提问时间:10/13 11:13
#建筑#
1.企业安置残疾人就业认定。和残保金申报均为本年度申报上一年度,即2023年审核申报2022年。 2.企业安置残疾人就业需要先在残联系统完成残疾人就业审核,残联工作人员推送数据到税务局,企业在税务局现场或电子税务局完成申报缴纳即可。 3.未安置残疾人就业的企业,直接在电子税务局或税务局现场完成残保金申报缴纳即可。
阅读 814
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那这个工程合同金额是900万呢
易 老师
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提问时间:09/26 11:12
#建筑#
学员您好,您的问题具体是什么?
阅读 814
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老师好!请问已中标项目的预算费要放在什么科目核算?
郭老师
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提问时间:09/01 16:16
#建筑#
管理费用、办公费或者咨询费。
阅读 814
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老师,**方要打款给我们公司,让我们公司支付付材料款。汇入我们公司的账户是个人账户好,还是对公账户汇入合适?
金金老师
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提问时间:08/23 20:14
#建筑#
您好,这个是对公的话更合适的了
阅读 814
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未分配利润可以冲应收账款吗?
文文老师
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提问时间:08/19 14:26
#建筑#
未分配利润,不可以冲应收账款
阅读 814
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小规模企业所得税怎么算
鲁老师
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提问时间:10/19 15:46
#建筑#
你好,很高兴回答您的问题,:一、2022年小规模企业纳税标准1、月销售额10万元以下,免征增值税2、对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分按20%此前发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》规定,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税
阅读 814
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建筑劳务公司已开专票14万,转给一个人(包工头)发放工资,包工头还需要再去税务局开票交税吗?用和劳务公司签什么协议吗?还是必须要有什么身份?
青老师
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提问时间:06/21 12:36
#建筑#
你好; 1. 是的 ; 要开票给你们的 2. 签订建筑 工程合同
阅读 814
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人力外包服务是什么意思?如果公司需要这样的业务需要规避什么风险?
易 老师
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提问时间:01/12 16:15
#建筑#
同学您好,只要是正常的经营业务,你就检验一下他的那个发票 的一个真伪,然后发票该备注的一些地方备注没有开票
阅读 814
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老师你好,接着昨天的问题继续问,既然公司是简易征收,为何要求项目上的材料费,人工费开具百分之17的增值税普通发票,意义在哪
秦枫老师
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提问时间:07/25 00:17
#建筑#
因为给你供应材料的单位他们税率是根据他们自己公司类型的,但是我们只需要他们开出来普票,我们都是拿普票全额做成本,不存在抵扣,还有目前没有17税率的发票了!
阅读 814
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