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老师，你好，我们律师事务所不属于小微型企业，那企业所得税申报的时候需要填写哪些表格呀？
小菲老师 | 提问时间：01/04 15:13

#税务#

同学，你好一、必填表单《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）主表，汇总收入、成本、利润及应纳税额。《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）填写基本信息，如“基本经营情况”为必填，“主要股东及分红情况”为选填。二、需根据经营情况填报的表单《一般企业收入明细表》（A101010）记录主营业务收入、其他业务收入等。《一般企业成本支出明细表》（A102010）记录主营业务成本、其他业务成本等。《期间费用明细表》（A104000）记录销售费用、管理费用、财务费用等。《减免所得税优惠明细表》（A107040）若享受税收优惠（如高新技术企业），需填写。

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老师您好，请问老师我们是一般纳税人，采购对方给我们开了普票，对方也是一般纳税人，我们可以要求把普票都作废了吗？然后给我们开专票，已经开了半年普票了总金额有100万，对方好像不乐意给我们开，我们怎么协商
家权老师 | 提问时间：01/04 15:03

#税务#

可以要求的，本身开专票和普票都是一样的交税

阅读 18

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老师好，想问一下，像法人名下公司有两个，一个申报个税5000，一个就申报个税0，两个公司都没有什么业务，平常申报企业所得税这些也是填0，像营业成本这种，正常来说申报个税5000的那个公司要填成本是5000嘛，
家权老师 | 提问时间：01/04 15:02

#税务#

那个工资计入管理费用，不计入营业成本

阅读 21

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请问在跨省施工项目，现在已经确定合同金额是135000元你，但是出具了审计验证定案表最终审定金额是134055元，剩下的差额也不会再开发票了！那这个在预缴税费的省份里税源信息报告中有个合同金额的填写是否就填写134055元。
朴老师 | 提问时间：01/04 15:01

#税务#

最终按审定金额 134055 元填写税源信息报告的合同金额即可，原因是：跨省施工的税源报告以最终实际结算的审定金额为依据，且差额不再开票，后续税款也按 134055 元计算预缴，填这个数能保证税源信息与实际结算、纳税一致

阅读 15

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当月进项税额大于销项税额怎么处理？
刘艳红老师 | 提问时间：01/04 14:57

#税务#

您好，这个不用做账务处理，留底申报就可以

阅读 48

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境外工程项目，工程时间超过6个月，是免增值税项目吗？境外代扣代缴的增值税是否可以申请退税？此项目在印尼，要在当地代扣代缴所得税0.2%，增值税2%，还有其他的税吗？
家权老师 | 提问时间：01/04 14:51

#税务#

境外所得免增值税的，适用境外的税法

阅读 61

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老师，你好。我想咨询一下，我在申报分公司企业所得税的年度申报，它下面有一个主要股东及分红情况，这个股东名称是填我们分公司营业执照上的负责人还是填我们总公司的那个股东和法人啊？
家权老师 | 提问时间：01/04 14:49

#税务#

填我们总公司的那个股东和营业执照上的负责人

阅读 15

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我们个体户是定期定额，本季度开票收入未达到核定标准，系统已经按核定数据自动申报了，请问现在要不要按实际开票收入更正申报？
文文老师 | 提问时间：01/04 14:46

#税务#

不用，按系统自动申报的即可

阅读 17

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老师，个税系统，换电脑了，怎么操作？之前的电脑打不开了
家权老师 | 提问时间：01/04 14:44

#税务#

办税人员通过联系办税服务厅，办理开通【扣缴端数据下载】权限。注意：功能开通之后，使用时限只有72小时；　　(3) 办税人员实名登录自然人电子税务局（扣缴端），实名账号为个人所得税APP账号密码或自然人电子税务局WEB端账号密码；　　(4) 进入【人员信息采集】功能，点击“下载”，从税务局端获取之前报送过的人员信息；　　(5) 获取短信验证码，使用实名账号绑定的手机进行短信验证；　　(6) 完成实名登录和短信验证后，就可以通过【人员信息采集】功能下载人员信息，通过【查询统计】—【单位申报记录查询】功能下载2020年9月之后的历史申报数据。

阅读 18

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年末，增值税有留底的账务处理
家权老师 | 提问时间：01/04 14:42

#税务#

那个不需要做账处理的

阅读 41

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个体户公章和私章要去哪里办理？
文文老师 | 提问时间：01/04 14:37

#税务#

你好，可直接街上找个刻章的店面或公司均可

阅读 20

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老师，母公司对子公司债权转为股权，母公司也是实际股东，这种需要交印花税吗
小菲老师 | 提问时间：01/04 14:34

#税务#

同学，你好需要缴纳的

阅读 40

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出口退税相关老师你好！我们公司有一批出口到国外的货样广告品，报关也是用货样广告品出口的。未来不收汇，也不付给供应商货款。请问在做账的时候，走那个分录？是不是可以归为免税收入呢？
Fenny老师 | 提问时间：01/04 14:34

#税务#

你好计入销售费用借：销售费用贷：库存商品企业所得税需要视同销售。

阅读 57

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老师，a占股40%，b占股60%，c准备入股占20%，这最终应该怎么计算各自占股的比例？
家权老师 | 提问时间：01/04 14:31

#税务#

总共只有100%，他们自行协商谁占股比例。没法计算

阅读 14

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印花税根据发票计税，计税时发票包不包含税金？
家权老师 | 提问时间：01/04 14:31

#税务#

那个是按不含税金额计算

阅读 19

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给员工办公用的可以做办公费吗
家权老师 | 提问时间：01/04 14:30

#税务#

可以的，没问题的哈

阅读 29

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刘艳红老师可以问个问题吗？
朴老师 | 提问时间：01/04 14:24

#税务#

同学你好什么问题呢？

阅读 59

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老师，客户本应还给老板私人的钱，还到公户账上了，该如何给老板呢？
文文老师 | 提问时间：01/04 14:17

#税务#

是借款，不是货款吗？

阅读 40

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老师，增值税、所得税税负率怎么算
文文老师 | 提问时间：01/04 14:17

#税务#

实缴的增值税/营业收入=增值税税负率实缴企业所得税/营业收入=所得税税负率

阅读 16

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老师好，小规模纳税人如何将电子税务局中会计报表报送期间由月报改为季报？谢谢！
小菲老师 | 提问时间：01/04 14:16

#税务#

同学，你好你向税务局申请

阅读 15

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印花税申报，应税凭证数量等于发票数量吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/04 14:14

#税务#

您好，这个就是合同的份数

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老师，请问小规模纳税人季度不超30万元，是指含税的30万还是不含税的30万呢？
小菲老师 | 提问时间：01/04 14:09

#税务#

同学，你好是不含税的30万

阅读 24

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老师我先开销售发票，后面进项发票再进来可以吗！商品类的
文文老师 | 提问时间：01/04 13:59

#税务#

你好，这是完全可以的。

阅读 28

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老师，小规模纳税人现在都是查账征收嘛
小菲老师 | 提问时间：01/04 13:58

#税务#

同学，你好一般都是了

阅读 22

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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：01/04 13:47

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 87

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查账征收的个体会最后12月份有6万块钱的收入，然后全年没收入，请问这样要交税吗
小菲老师 | 提问时间：01/04 13:47

#税务#

同学，你好如果你收入只有6完，那不需要的

阅读 14

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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：01/04 13:45

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 69

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兼职可以用报个税是用工资算么？就是和正式工一样的那种还是不同
小菲老师 | 提问时间：01/04 13:44

#税务#

同学，你好要用劳务报酬

阅读 38

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2020年签的不含税合同，现在税局说没有报收入和企业所得税，金额比较大，这个怎么回税局比较合适
小菲老师 | 提问时间：01/04 13:44

#税务#

同学，你好你是没有申报吗？

阅读 33

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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：01/04 13:44

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 32

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