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老师好,新开健身类小规模纳税人如何申报财产和行为税?计税依据是什么?
文文老师
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提问时间:01/04 16:05
#税务#
收到投资款,要申报印花税
阅读 12
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税务局提数据让补税,但是有增值税留底,做好无票收入以后,发了增值税留抵抵欠的申请。通过了。然后发现报表不对,可以重新更正报表,重新申请抵欠吗?重新申请的话之前的流程还生效吗
郭老师
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提问时间:01/04 16:04
#税务#
可以修改 表二的留抵抵欠需要税务局那边给你维护,自己修改不了
阅读 37
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老师,小规模纳税人季度开票超30万要全额交增值税,做账的时候按3%税率,实际交按1% 这2%差额是不是做到营业外收入交企业所得税?
家权老师
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提问时间:01/04 16:04
#税务#
不需要重复计入收入,那个已经体现在主营业务收入
阅读 54
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老师 我们在建工程完工需要结转为固定资产,那无形资产中的土地摊销这一块要怎么处理,我后面要如何做账,房产税原值是按照结转的固定资产成本为基础从价计征吗
暖暖老师
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提问时间:01/04 16:02
#税务#
你好,筹建期间入在建工程,结束了就入管理费用,房产税需要包括土地得+房产得
阅读 15
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西部大开发怎么申报所得税
董孝彬老师
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提问时间:01/04 16:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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请问现在可以申报2025年12月份个人所得税吗
文文老师
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提问时间:01/04 16:01
#税务#
你好,现在可以申报2025年12月份个人所得税
阅读 32
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新版 增值税变动中是否有出租住房减按1.5%优惠政策取消了
文文老师
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提问时间:01/04 16:00
#税务#
没有,这个优惠没有取消
阅读 159
收藏 1
老师,我们公司是购买方,收到销售方开出的红字发票(因开票有误)后,购买方怎么做账?
文文老师
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提问时间:01/04 16:00
#税务#
你好,可直接做相反分录
阅读 16
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企业欠缴全部员工社保费几个月了,有一个员工要离职,社保费能单独补缴某一个员工的吗?
家权老师
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提问时间:01/04 15:58
#税务#
不能的,不能只交一个人的
阅读 13
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老师生产企业免抵退税申报汇总表里的免抵税额和增值税申报表里的哪一行对应。
暖暖老师
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提问时间:01/04 15:54
#税务#
你好这里没对应的,免抵税额=应退税额-留抵税额
阅读 35
收藏 0
老师,我这边刚接手小规模跨境电商,现在客户要求开票,我登录税局平台是没有开票选项的,要怎么开通开票
文文老师
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提问时间:01/04 15:52
#税务#
你好,开票业务,没有开票额度吗
阅读 27
收藏 0
今天开票开劳务,加工费,开票怎么选
文文老师
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提问时间:01/04 15:47
#税务#
直接选择劳务*加工服务
阅读 17
收藏 0
老师,请问向农户购买农产品,我们怎么自行开具收购农产品发票呢?
家权老师
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提问时间:01/04 15:46
#税务#
那个需要联系税局申请开收购发票
阅读 15
收藏 0
老师,所得税季报中10-12月,已计入成本费用的职工薪酬,和实际支付给职工的应付职工薪酬,这个数据怎么来的,
家权老师
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提问时间:01/04 15:45
#税务#
事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 152
收藏 1
老师,新办的营业执照下来后,进行税务登记有时间要求吗?
文文老师
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提问时间:01/04 15:44
#税务#
通常在30天内办理税务登记
阅读 31
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老师,人社给的员工社保补贴怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:01/04 15:43
#税务#
您好,这个计入营业外收入中
阅读 15
收藏 0
老师 请问一下 业务回流什么意思啊?我们给甲方开发票 又委托甲方加工
小菲老师
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提问时间:01/04 15:38
#税务#
同学,你好 “业务回流”在税务上是个高风险信号,简单说就是资金从甲方回到你公司账户,可能被认定为虚开发票
阅读 20
收藏 0
老师我们公司是小规模生产企业在销售一种免税商品无票收入时,在申报增值税是怎样填写
小菲老师
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提问时间:01/04 15:38
#税务#
同学,你好 将无票收入填入《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第9栏“免税销售额”。
阅读 16
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老师,新公司营业执照下来了,还没有开银行基本户,先在电子税务局做登记吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/04 15:34
#税务#
您好,你可以先开通税务,这个不影响的
阅读 28
收藏 0
购买的设备,有故障,厂里派了技术人员过来,需要我们承担路费,这个路费我们支付给他个人,我们怎么账务处理?
文文老师
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提问时间:01/04 15:32
#税务#
你好,可计入维修费用
阅读 15
收藏 0
老师,请问建筑行业增值税税负一般是好多呢?成都市
家权老师
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提问时间:01/04 15:31
#税务#
你好,不会全网公布税负的,只有私下问专管员
阅读 36
收藏 0
现在的查账征收申报怎么操作呢
朴老师
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提问时间:01/04 15:29
#税务#
1. 增值税及附加税费申报(小规模) 点击 “增值税及附加税费申报(小规模纳税人)” 后的 “填写申报表”; 进入后,系统会自动带出开票 / 未开票收入(查账征收需核对账簿数据),如实填写销售额(季度≤30 万免增值税); 核对附加税(城建税、教育费附加等),系统自动计算; 确认数据后提交申报,如需缴税则完成扣款。 2. 经营所得(A 表)申报 点击 “经营所得(A 表)待申报” 后的 “填写申报表”; 填写 “收入总额”“成本费用”(查账征收需按账簿的收入、成本数据填); 系统自动计算应纳税所得额,再按 5%-35% 的经营所得税率算税额; 确认后提交申报,完成缴税。
阅读 60
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老师,代扣代缴劳务费按照20%缴纳个税,那么劳务的界定是什么?我们是设计公司,有一些设计是找人设计的,都是个人,直接打款也没有发票,这块成本如何在税前扣除
家权老师
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提问时间:01/04 15:28
#税务#
那个就是按劳务报酬申报个税,没有发票不能扣除
阅读 17
收藏 0
老师,在扣缴劳务报酬的个税的时候,可以扣掉员工缴纳的增值税么?附加税可以扣么?
家权老师
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提问时间:01/04 15:27
#税务#
可以扣除增值税及附加的
阅读 31
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什么情况会导致第二年汇算个税退税?
刘艳红老师
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提问时间:01/04 15:25
#税务#
您好,比如有劳务工资,这种肯定会退
阅读 33
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你好老师,A100000企业所得税年度报表第37行本年累计预交所得税额这个数据是怎么来的?本年利润亏损了,如果第36行实际应纳所得税额减去第37行,那么第38行本年应补(退)所得税额就是负数,怎么才能把第38行负数改为0
郭老师
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提问时间:01/04 15:25
#税务#
季度预缴加异地预缴的所得税 退税的金额/所得税税率➕弥补亏损明细表最后一行最后一列调增这些
阅读 66
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人力资源服务,税收编码多少,原来的税收编码用不了了,要开差额征税发票
家权老师
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提问时间:01/04 15:22
#税务#
劳务派遣服务 : 劳务派遣 3040803010000000000 其他人力资源服务 : 公共就业、人才委托招聘、劳动力外包 3040803990000000000
阅读 96
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老师好!咱们一个公司只能添加一位办税人员?
文文老师
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提问时间:01/04 15:18
#税务#
可以添加多位办税人员
阅读 14
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非公司发生的成本但是开了发票,是直接不去账还是进来发票都需要入账后做纳税调整
文文老师
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提问时间:01/04 15:17
#税务#
你好,可以直接不入账
阅读 17
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26年1月经营租赁是免了增值税吗?
文文老师
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提问时间:01/04 15:15
#税务#
26年1月经营租赁,不免增值税
阅读 13
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