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老师,自营店每个分店收入,是每个店自己申报的增值税,只是企业所得税税是汇总到总部申报,有政策说收入也需要汇总申报吗?
文文老师
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提问时间:01/04 17:03
#税务#
你好,每个店自己申报的增值税
阅读 36
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公司是做教育咨询的,客户经常都是个人报名费之类的不需要开票的 是不是次月申报的时候用不含税收入填未开票收入那里呀
文文老师
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提问时间:01/04 17:02
#税务#
是的,次月申报的时候用不含税收入填未开票收入
阅读 253
收藏 1
老师个体工商户可以自己申请核定征收吗?在哪里申请呢
文文老师
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提问时间:01/04 17:01
#税务#
现在新成立的个体户,通常不能核定征收了
阅读 20
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按某一项目参保要缴多少费用?
家权老师
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提问时间:01/04 16:59
#税务#
那个要跟保险公司联系哈,他们才能测算保费
阅读 45
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公司有盈利,但是每年都没有计提法定盈余公积,到公司分红之前补提法定盈余公积,达到注册资本的50%可以吗 ?法定盈余公积可以一下子补提很多吗?
家权老师
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提问时间:01/04 16:59
#税务#
到公司分红之前补提法定盈余公积,达到注册资本的50%可以了
阅读 36
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老师,个人独资,个体户,可以给老板自己买五险吗?费用能扣除吗?可以给自己老婆买保险吗?
家权老师
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提问时间:01/04 16:56
#税务#
个体户,可以给老板自己买五险的,可以扣除。老婆买保险就要申报工资个税
阅读 51
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老师,这个公司也没报个税,为嘛在经营所得税里不能扣除呢
家权老师
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提问时间:01/04 16:55
#税务#
提示已经申报过工资个税扣除的
阅读 46
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老师,预结算的运输费,还没开发票,要下学开发票,请问是在哪个月交印花税比较好。因为是跨年。
家权老师
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提问时间:01/04 16:55
#税务#
那个按运输合同金额申报,25年交
阅读 15
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老师,物业公司配送桶装水给业主发票可以开服务费吗?
文文老师
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提问时间:01/04 16:48
#税务#
物业公司配送桶装水给业主,应开具水费
阅读 40
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老师#我问一下社保证书过期了,要怎么样处理呢?
家权老师
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提问时间:01/04 16:46
#税务#
去社保大厅重新申请证书
阅读 53
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公司给对方开普票和专票,对公司有什么影响
家权老师
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提问时间:01/04 16:44
#税务#
对方是公司可以开专票,是个人只能开普票
阅读 56
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老师您好!车辆购置税是计到固定资产做折旧是吗?
文文老师
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提问时间:01/04 16:44
#税务#
是的,车辆购置税是计到固定资产
阅读 15
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购买贵重礼品送客户,但是没有发票,怎么入账?
家权老师
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提问时间:01/04 16:44
#税务#
那个没法做账的,没有做账依据
阅读 14
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老师好,我们支付宝的钱转入对公户,这个钱对方也不需要我们开票,那就直接确认无票收入吗
家权老师
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提问时间:01/04 16:39
#税务#
是的,就是那样处理就行
阅读 23
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你好老师 对公转给法人周转摘要备用金 法人转给对公账户冲备用金,摘要写什么呢
刘艳红老师
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提问时间:01/04 16:38
#税务#
您好,摘要写还备用金
阅读 20
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结算时施工队多提供的进项税额需要退还给他们吗?要以什么名义退还?
文文老师
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提问时间:01/04 16:23
#税务#
你好,通常不需要退还的
阅读 175
收藏 1
差额就是免抵税额这个问题,按照税负算要交的增值税就是免税税额,
郭老师
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提问时间:01/04 16:23
#税务#
你是生产企业出口的吗?
阅读 73
收藏 0
老师,工商个体户在自然人电子税务局里的年报表要做哪些?我现在只填了个预缴纳税申报季报,请问还用做其他的吗?
文文老师
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提问时间:01/04 16:22
#税务#
还有个年度申报表
阅读 36
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老师,我们今年的工资我计提了没有发放。可能要在26年才发放,并且我已经做了申报。这个在25年的汇算清缴能扣除吗?
家权老师
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提问时间:01/04 16:21
#税务#
那么在汇算前发放了就可以扣除
阅读 16
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龙舟赛的教练费,老师,我个人要开龙舟赛的教练费,这个开票选什么类目?现在选劳务选不到。
家权老师
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提问时间:01/04 16:20
#税务#
开其他咨询服务的税目就行
阅读 15
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老师,小规模纳税人按1%开票,季末申报时享受不满45万优惠按3%算,怎么做账
郭老师
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提问时间:01/04 16:19
#税务#
你好,小规模季度30万普通发票可以免增值税假设你的销售额不到30万的,申报表里面减免是按照不含增值税的金额乘以3%,账上的是按照1%
阅读 19
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我们公司是生产型出口退税企业 卖的刀具 有批货物出口到美国 美国觉得质量不过关被他们退回来了 这个做账该怎么做 后期加工完之后再出口
朴老师
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提问时间:01/04 16:18
#税务#
一、货物退回时的账务处理 冲销原出口销售收入借:主营业务收入 — 出口销售收入贷:应收账款 / 银行存款 (按原出口金额)(若已收汇,需做收汇冲回;若未收汇,直接冲应收) 冲销原结转的成本借:库存商品 — 退回刀具贷:主营业务成本 — 出口销售成本 冲减已申报的免抵退税额(关键)若该笔货物已申报出口退税,需按退税率冲减免抵退税额:借:应交税费 — 应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)(红字)应交税费 — 应交增值税(出口退税)(红字)贷:应交税费 — 应交增值税(进项税额转出)(红字) 支付退回运费 / 关税(如有)借:销售费用 — 退货运费贷:银行存款 二、退回货物加工修复时的账务处理 借:生产成本 — 加工费生产成本 — 原材料(如更换配件)贷:原材料 / 应付职工薪酬 / 银行存款 修复完成后转回库存商品:借:库存商品 — 刀具贷:生产成本 — 加工费 三、修复后重新出口的账务处理 按正常出口业务做账即可: 确认收入: 借:应收账款 / 银行存款 贷:主营业务收入 — 出口销售收入 结转成本: 借:主营业务成本 — 出口销售成本 贷:库存商品 — 刀具 正常申报免抵退税。
阅读 25
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老师,请问一下2026年增值税的课程什么时候才可以学习?
家权老师
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提问时间:01/04 16:16
#税务#
新的教材还没出来,起码要在2月以后了
阅读 51
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老师,2025年12月份补交了2024年以前的税款,带出来滞纳金,滞纳金记今年成本,借:营业外支出,贷银行存款,结转到今年的成本,还是做 借 以前年度损益调整,贷 营业外支出,交滞纳金时候,借 营业外支出,贷 银行存款
郭老师
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提问时间:01/04 16:15
#税务#
最后一种方法 借 以前年度损益调整,贷 营业外支出, 交滞纳金时候,借 营业外支出,贷 银行存款
阅读 21
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老师,个人经营所得税怎么填收入总额和成本费用那一块
家权老师
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提问时间:01/04 16:13
#税务#
生产经营申报: 都填利润表本年累计 收入总额=营业收入✚营业外收入, 利润总额=利润表利润总额 成本费用=收入总额-利润总额
阅读 47
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但是自检时出现生产企业免抵退自检出现企业申报数据存在汇总表不得免征抵扣税额与增值税纳税申报表存在差额。
朴老师
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提问时间:01/04 16:12
#税务#
核对两张表的差额金额,确认是哪一期、哪一笔出口业务导致; 检查出口货物的征税率、退税率是否正确,是否有视同内销或免税货物混入; 若为计算口径差异,在增值税申报表的附表二或免抵退申报系统中调整对应数据,确保两表金额一致; 调整后重新自检,直至差额消除。
阅读 40
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下午好,老师,请教一下,公司高层从其他地方去到集体旅游的地点,产生的机票费和住宿费和交通费,是入在哪个费用呢?是否需要交纳个税,谢谢
朴老师
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提问时间:01/04 16:11
#税务#
入账:管理费用 — 职工福利费 个税:全体员工集体福利免个税;仅限高层的需并入工资代扣个税
阅读 14
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全年收入(税前)519000元,子女教育(全年)24000元,赡养老人(全年)18000元,基本减除费用(全年)60000元,将全年收入(税前)519000元分解为年终奖143763元,全年工资375237元,那么个人所得税缴纳多少元?
朴老师
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提问时间:01/04 16:10
#税务#
年终奖单独计税,合计个税 51893.7 元 1.工资个税:375237-60000-42000=273237元-273237x20%-16920=37727.4元 2.年终奖个税:143763:12=11980.25元→143763x10%-210=14166.3元
阅读 16
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这是什么意思 麻烦老师帮忙解答一下
暖暖老师
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提问时间:01/04 16:10
#税务#
你这里填写数据与你在个数系统申报的数据差异
阅读 36
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自然人股东投资,就一个股东,股份有限公司,股东会承担无限责任吗
文文老师
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提问时间:01/04 16:08
#税务#
若不能证明公司财产与个人财产无关,要承担无限责任
阅读 43
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