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老师业务招待费,怎么税前扣除,现在比例是多少
文文老师
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提问时间:01/04 18:22
#税务#
业务招待费在企业所得税税前的列支标准是:按发生额外的60%与收入的千分之五相比较,取最小值在企业所得税税前列支。
阅读 21
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老师,电子税务局备案登记为财务负责人,风险大吗,都有什么风险
文文老师
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提问时间:01/04 18:22
#税务#
若没有偷漏税等违法行为,风险不大
阅读 19
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先郭老师回答问题 郭老师
朴老师
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提问时间:01/04 18:15
#税务#
同学你好 老师不在呢
阅读 21
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实际工作中,电子税务局备案的财务负责人一般会是法人吗
Fenny老师
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提问时间:01/04 18:14
#税务#
你好,法人可以担任财务负责人,也可以是其他人担任。
阅读 23
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2025年公司员工都是按照正常工资薪金申报的,但是工资一直拖欠没发,现在老板跟我讲从6月到12月工资都按减半发放,请问我原来申报的工资薪金如何调整?
董孝彬老师
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提问时间:01/04 18:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 94
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老师 我问一下合作社从公司购进的免税牛的发票,然后我们又销售了免增值税和企业所得税吗
文文老师
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提问时间:01/04 18:10
#税务#
你好,是免增值税的,不免企业所得税
阅读 27
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这三份表去哪里打印?
董孝彬老师
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提问时间:01/04 18:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 109
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领导拿来一张1577的餐费发票要报销 说是招待客户的 这个能报吗
文文老师
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提问时间:01/04 18:04
#税务#
你好,可以的,可以报销
阅读 22
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老师,为什么我账上计提的所得税和税务系统报税的报表出的数对不上呢
文文老师
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提问时间:01/04 18:02
#税务#
可能 计提的所得税不准确
阅读 22
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老师,我们开票额度被降了,要怎么办?
家权老师
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提问时间:01/04 17:58
#税务#
我要办税-发票使用-发票额度调整申请
阅读 19
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这是转让方的个税,在哪里申报
家权老师
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提问时间:01/04 17:58
#税务#
就是下边那个个人股权转所得
阅读 65
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请问老师,天津的个体户,和河北的个体户,是一个法人,这两处的经营所得,需要汇总C表申报吗
家权老师
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提问时间:01/04 17:57
#税务#
是的,那个要汇总C表申报的
阅读 20
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请问公司是一般纳税人 12月收到了20万投资收益分红,季度企业所得税预申报表怎么填? 申报表里有:股权投资确认的处置收益 以及 其他投资收益,应该填在哪一项??
家权老师
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提问时间:01/04 17:53
#税务#
在这个里边填减计的投资收益 7 减:免税收入、减计收入、加计扣除(7.1✚7.2✚…) 7.1 (填写优惠事项名称)
阅读 23
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出口货物开票时,数量按报关单上的法定数量还是申报数量为准?
暖暖老师
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提问时间:01/04 17:39
#税务#
你好,按照报关单的数字为准肯定的
阅读 57
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公司买白酒送人需要代扣代缴个税吗
家权老师
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提问时间:01/04 17:37
#税务#
是的,赠送给个人的需要交个税
阅读 40
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老师单位在2025年调整增加了研发费用,这样的话,我在电子税务局把每个季度的财务报表更正了,企业所得税申报表如果不更正的话,有什么影响?如果目前只更正第三季度的话,有没有什么影响?
朴老师
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提问时间:01/04 17:33
#税务#
不更正所得税季报:系统因财报与申报表数据差异触发预警,可能被税务核查;若导致预缴税款偏差,汇算需补缴税款 + 滞纳金,还影响纳税信用。 仅更正第三季度:数据衔接断层,系统仍会预警;前期预缴偏差延续,增加后续汇算调整难度。 建议同步更正所有受影响季度。
阅读 22
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老师,想问一下就是合同是23年签的,工程是23年完工的,但是当时对方没给我们打钱,也就没开发票,现在是25年开发票,对方给我们打钱这样可以吗
家权老师
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提问时间:01/04 17:33
#税务#
那么你们在25年确认收入就行
阅读 19
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股东转让股权,填好个税那些,印花税在哪里申报的?
家权老师
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提问时间:01/04 17:23
#税务#
印花税是自己去大厅申报那个
阅读 53
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我们第四季度已经达到了500万,现在办理升级一般纳税人的话,是1月份开票就按13个点吗?要是我这个月开票开了一个点的发票呢?怎么处理
文文老师
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提问时间:01/04 17:22
#税务#
是1月份开票就按13个点 1月已经开了的,红冲,重新开具
阅读 25
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法人怎么在电子税务设置密码
文文老师
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提问时间:01/04 17:20
#税务#
你好,在页面右上角找到“我的信息”或“设置”选项,进入“用户管理”或“账户设置”模块,选择“修改密码”
阅读 25
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临时工是不是按照正式员工5000限额扣个税还是按照800呢
文文老师
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提问时间:01/04 17:19
#税务#
按工资申报,则按按5000元扣
阅读 26
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会计凭证电子化,请问什么意思,需要更换财务软件吗?
文文老师
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提问时间:01/04 17:15
#税务#
你好,不需要更换财务软件
阅读 19
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工会经费申报应该按照工资,还是工作加社保的金额申报
家权老师
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提问时间:01/04 17:14
#税务#
那个是按工资申报的
阅读 18
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老师,现在增值税新政策出来后,小规模变成一般纳税人,没有过渡期,直接变成一般纳税人,那么现在还会收到的专票是在变成一般纳税人前能抵扣吗?还是说收到的专票是变成一般纳税人后收到的抵扣?
家权老师
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提问时间:01/04 17:14
#税务#
是在变更当期取得进项就能抵扣
阅读 41
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老师,财务社保数据统计表怎么查
暖暖老师
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提问时间:01/04 17:13
#税务#
你好看你的资产负债表和利润表
阅读 54
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老师,我2025.12.31下午开的发票,收入应该算在2026年还是算在2025年?
家权老师
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提问时间:01/04 17:12
#税务#
2025.12.31下午开的发票,收入应该算在2025年
阅读 53
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老师,公司买的手机发票大类选的电子计算机,这个发票是不是开的不对?能使用吗?做成本票。
家权老师
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提问时间:01/04 17:09
#税务#
那个税目错误,必须要重开
阅读 20
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老师,请问2026年的费用, 可以用2025年的发票吗
家权老师
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提问时间:01/04 17:07
#税务#
不能,按权责发生制做账25年发票就做25年的成本
阅读 21
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红冲纸质发票销售方是不是要拿回抵扣联和发票联才能红冲
家权老师
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提问时间:01/04 17:04
#税务#
不需要的,只需要对方发起红字确认
阅读 43
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你好老师。我是小规模,我购买的小鹅苗自己养大后销售大鹅和鹅蛋,请问我的销售额是45万,那么增值税免税明细表里的免税性质代码及名称是哪个?
家权老师
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提问时间:01/04 17:04
#税务#
那个是填在其他免税销售额栏,选择销售自产的农产品那个代码
阅读 59
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