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劳务派遣差额征税是怎样开票的,工资社保的部分开没有税率的普票,差额部分开6个点还是5点的专票
家权老师
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提问时间:02/28 11:36
#税务#
现在的差额征收是6%的税率
阅读 54
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企业所得税预缴多了 汇算清缴申请退税 会不会引起税务局的稽查吗
刘艳红老师
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提问时间:02/28 11:34
#税务#
您好,这个说不好,有可能会查
阅读 90
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假设我司是国内的贸易公司,现有一个国外客户,需购置设备,正常来说,我司是可以直接签署合同,国外客户作为买方,我司有出口资质,可以直接出口。但由于年成交量、利润过高,老板决定让客户先跟香港的外贸公司签署,然后香港公司再跟我们签署合同,把大部分利润留在了香港公司,由我们公司负责出口,但香港公司资料上跟我们的老板没有任何明面上的关联,请问这种特意转了一个贸易公司来操作的这种行为,合法吗
暖暖老师
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提问时间:02/28 11:25
#税务#
你好,我们报关到香港那个单位是吗?
阅读 54
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老师 一个企业的小股东(占股10%)是另一个企业的总经理 另一个企业的日常支出审批都是他签字 那这两个企业算关联企业吗
文文老师
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提问时间:02/28 11:20
#税务#
你好,通常不算关联企业
阅读 587
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数电票,备注栏需要是一般户,如何设置情景模版,可以选择
家权老师
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提问时间:02/28 11:18
#税务#
在电子税局里边增加一般户的账户备案才可以选择一般户
阅读 48
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老师:有单位使用我公司电费,我们按供电公司的电价原价收款,需要我公司开票,现在电费有部分是不征税的,这部分应该怎么开票?
小菲老师
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提问时间:02/28 11:17
#税务#
同学,你好 开具不征税
阅读 106
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把钱打给总公司发工资,我分公司这块怎么做账?入成本 借:应付账款 贷:银行存款 借:应付职工薪酬 贷:应付账款对吗? 总公司收到这个钱怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:02/28 11:14
#税务#
总公司挂其他应收款,做代收代付,冲平就行
阅读 80
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请问老师,新增值税法,供电部门开出来的发票应该把基金独立出来,那我司有一部分电费代售业务,并没有增值部分,那我司该如何开具这张电费发票呢
家权老师
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提问时间:02/28 11:07
#税务#
关键是你没法选择那个不征税的税目的
阅读 189
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老师 您好 个体户25年第四季度是定期定额的,然后开票金额超过了核定的金额,增值税申报表在当期已经更正申报好了,现在要申报25年度经营所得税汇算,系统显示属于定期定额户不能申报,我该怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:02/28 11:07
#税务#
您好,这个要去窗口填表申报
阅读 56
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随货同行的木箱怎么记账?直接计入销售费用吗?还是需要周转材料科目过度一下
家权老师
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提问时间:02/28 10:56
#税务#
那个直接计入销售费用,购入不是一次领完的需要周转材料科目过度一下
阅读 50
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去年开出去的发票现在需要红冲 那账务上用不用怎么做?
文文老师
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提问时间:02/28 10:47
#税务#
冲减收入与销项,做相反分录
阅读 50
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公司代替员工缴纳社保,按照应付工资正常转账会计分录怎么处理。
家权老师
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提问时间:02/28 10:46
#税务#
正常工资: 比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 1.按公司的部门分配计提工资6000 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷:应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6000 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷: 银行存款1500 5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税15 贷:银行存款15
阅读 97
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:02/28 10:43
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 100
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:02/28 10:41
#税务#
同学你好, 我给你解答
阅读 69
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公司买一辆车支付首付款了,剩下的部分贷款是每个月从法人个人卡上扣款的,我问领导不是公司贷款的吗 说法人个人贷款的,还款是本金加利息 这个我要怎么做账
小菲老师
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提问时间:02/28 10:41
#税务#
同学,你好 借:固定资产 贷:银行存款 其他应付款 借:其他应付款 财务费用-利息费用 贷:银行存款
阅读 39
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老师,女的50岁可以交社保么?
小菲老师
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提问时间:02/28 10:38
#税务#
同学,你好 没有退休,就可以缴纳
阅读 56
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老师,2月份进项没有进来,3月份进来可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:02/28 10:37
#税务#
可以,2月份进项没有进来,3月份进来可以抵扣
阅读 33
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老师,小规模的季度免增值税是多少
家权老师
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提问时间:02/28 10:34
#税务#
小规模的季度免增值税是30万的收入
阅读 32
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我们是卖家具的,发票项目名称里的商品和服务分类简称是固定的,不能修改,我们只能加家具*某某,但是客户要求开办公家具,我们应该怎么开
刘艳红老师
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提问时间:02/28 10:30
#税务#
您好,是要开家具*办公家具这个吗
阅读 38
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改去年12月的个税申报表,改完还有哪些也要改
文文老师
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提问时间:02/28 10:25
#税务#
也做了账务调整吗?
阅读 44
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模板“结转损益”生成失败,原因:“未分配利润”科目为非明细科目,请检查结转损益参数设置。
文文老师
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提问时间:02/28 10:22
#税务#
需要调整模板,重新指定科目,可指定为本年利润
阅读 34
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老师好,我们公司是国际航线海运公司,船员工资通过什么方式发放,可以减轻公司的税负
家权老师
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提问时间:02/28 10:04
#税务#
那个没法子的,监管很严的,必须要如实申报
阅读 35
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农业小规模公司收购苹果,对方以个人名义开发票合适还是以公司名义开发票合适
刘艳红老师
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提问时间:02/28 10:04
#税务#
您好,他有公司,就用公司开,没公司就个人开
阅读 61
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老师办公室装修走啥科目20多万
小菲老师
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提问时间:02/28 10:03
#税务#
同学,你好 管理费用-装修费
阅读 83
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您好老师,请问一般纳税人开给 小规模纳税人13%,那在没有进项抵扣的情况下要按照13%的销项税去交增值税是吗?比如开给小规模纳税人普票不含税收入5万,销项税5752.51元,那没有进项税抵扣就缴纳5752.51元增值税税吗?
家权老师
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提问时间:02/28 09:56
#税务#
你是一般纳税人,不管开票给谁或者开什么发票,都是一样的13%,有进项就抵扣,,没进项就交税
阅读 92
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老师 听说今年税务会严查 企业为了保小微用同一套人马成立多个公司来拆分业务和利润的作法 我想问一下 上述做法违返了哪些法律规定 也就是税务如果这样查 有什么法律依据吗
朴老师
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提问时间:02/28 09:39
#税务#
法律依据主要这 3 条: 税收征管法 63 条:故意拆分利润少缴税,可定偷税,补税 + 滞纳金 + 0.5–5 倍罚款。 企业所得税法 47 条:无合理商业目的、只为避税,税务有权纳税调整。 企业所得税法 41 条:关联公司未按独立交易原则,税务可调增利润。
阅读 253
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25年的项目26年还能按开甲供票吗
家权老师
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提问时间:02/28 09:39
#税务#
关于2025年签订的项目在2026年是否还能按“甲供工程”选择3%简易计税开票,答案是:可以继续按原政策执行,开具3%征收率的发票。 根据财政部、税务总局2026年第10号公告,自2026年1月1日起,新签订的“甲供工程”合同,一般纳税人必须按9%税率适用一般计税方法,不再允许选择3%简易计税。但该政策明确设置了过渡期安排: 2026年1月1日前已开工并适用简易计税的项目,可继续沿用原政策,直至项目结束。
阅读 46
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老师 您好 在个体户经营所得税汇算的时候收入总额包含减免1个点的增值税额的金额吗
家权老师
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提问时间:02/28 09:30
#税务#
是的,那个包括营业外收入
阅读 41
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开发票是开实际商家收到的金额还是顾客下单的金额?
小菲老师
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提问时间:02/28 09:26
#税务#
同学,你好 实际商家收到的金额
阅读 87
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老师,这样的营业范围可以开物业费吗?
家权老师
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提问时间:02/28 09:09
#税务#
不能,没有那个经营范围
阅读 52
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