关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问老师,图片中的题目解答,1-9%是什么意思?
范老师
|
提问时间:04/24 16:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 除以1-9%,是将成本16万元还原为买价,再乘以9%得到抵扣的进项。 成本=买价-进项=买价-买价*9%=买价*(1-9%),所以买价=成本/(1-9%) 祝您学习愉快!
阅读 485
收藏 0
我们单位做研发 已经取得实用新型的专利 后缴纳的年费怎么做会计分录?
家权老师
|
提问时间:04/24 16:58
#税务师#
那个年费计入管理费用-专利费
阅读 217
收藏 0
你好 我想咨询哈 我们单位2024年1月立项做研发 2024年5月申请专利 2025年3月取得专利证书 :问题: 2025年3月取得专利后 我们这边是不是需要开始 :研发支出-资本化支出 归集了
宋生老师
|
提问时间:04/24 16:31
#税务师#
你好,不是啊。一般是取得专利之前计入资本化啊。
阅读 236
收藏 0
老师好!请教个问题 假设1月份完成采购并生成对账单,2月收到增值税发票,5月才完成付款。 ERP系统在1月就生成了未审核的暂估发票单据,实际要到5月付款时才正式审核发票。这种情况会导致暂估状态持续4个月,从税务角度看是否可行??会有什么影响??对哪个报表有影响?
郭老师
|
提问时间:04/24 16:06
#税务师#
你好,可以的,这个不影响,只要汇算清缴之前发票到了就可以。
阅读 126
收藏 1
老师我公司贷款下来了,但公司给个人借款了老师银行必须要写用途选项写材料款可以吗,用途选项就那么几个选项不知咋选了老师
文文老师
|
提问时间:04/24 15:35
#税务师#
用途选项写材料款 可以
阅读 152
收藏 1
老师,这题的乘1-10%是什么意思
岁月静好老师
|
提问时间:04/24 15:34
#税务师#
您好,这题用不到1-10%这个呀。计算烟叶税收金额应该是100*(1+10%)=110万。
阅读 190
收藏 1
老师,研发费用加计扣除的其他相关费用的加计扣除的限额是?
朴老师
|
提问时间:04/24 14:42
#税务师#
全部研发项目的其他相关费用限额 = 全部研发项目的人员人工等五项费用之和 ×10%/(1 - 10%) 。“人员人工等五项费用” 包括人员人工费用、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销、特定设计试验费 。实际发生数小于限额按实际数,大于限额按限额计算加计扣除额。
阅读 326
收藏 1
请问老师,从借 股本 贷 资本公积,属于溢价么,需要缴纳印花税么
宋生老师
|
提问时间:04/24 13:59
#税务师#
你好,你这个应该是冲减好股本了。 你减少了股本。
阅读 204
收藏 1
老师公司开展有奖销售 顾客中奖了100不交偶然税 能不能通过其他方式 不安偶然所得?
sara张老师
|
提问时间:04/24 12:57
#税务师#
您好同学,是中奖了100元吗 ?
阅读 204
收藏 1
老师,请问4s店把配件卖给其他公司,库存结转是做费用还是做成本
朴老师
|
提问时间:04/24 12:38
#税务师#
同学你好 做其他业务成本
阅读 163
收藏 1
老师公司与公司之间可以无偿借款吗,1年之内
朴老师
|
提问时间:04/24 12:35
#税务师#
公司间可以 1 年内无偿借款。增值税方面,企业集团内单位间无偿借贷 2027 年 12 月 31 日前免征,小规模纳税人月销售额未超 10 万元(季度未超 30 万元)的免征,否则视同销售缴纳。企业所得税方面,关联企业间无偿借款不符合独立交易原则或有不合理商业目的,税务机关有权调整,实际税负相同且未导致国家税收减少的境内关联企业间借款,原则上不作调整。同时,最好签订规范借款合同,国企借款还需遵循国资监管规定。
阅读 240
收藏 1
公司与个人签订的财产租赁合同,公司是否缴纳印花税?
卫老师
|
提问时间:04/24 11:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果是住房租赁合同,则可以免税。其他类型的财产租赁合同则需要缴纳印花税。 祝您学习愉快!
阅读 446
收藏 2
老师麻烦咨询一下,生产用的叉车应计提折旧年限和残值率是多少呢
郭老师
|
提问时间:04/24 11:15
#税务师#
你好,运输工具最低四年 残值率,自己设置0~5%都行。
阅读 206
收藏 0
老师 我是物业公司 政府给了我们公司一个清雪的活 要给我们打款20多万 我现在要给开发票 开的生活服务—清雪费可以吗?你看一下我们的经营范围 这样开行吗?
暖暖老师
|
提问时间:04/24 10:37
#税务师#
你好,可以的,这个没问题的
阅读 148
收藏 1
老师你好,我们是水果批发销售行业,2022年12月升为一般纳税人,11月采购的原材料,2023年一月取得的专票做了进项抵扣。税局要对我们2023年抵扣的部分做进项税额转出,因为现在账上还有留底额,增值税和滞纳金要从留底抵欠扣除,另外还交了附加税,请问滞纳金是必须缴纳吗?另外如果扣除完后我应该怎么做账分录?
小王老师
|
提问时间:04/24 09:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 关于滞纳金的缴纳,您可以和当地税局具体进行下确认,要求缴纳的话就是必须要交的。 用留抵税额抵减滞纳金: 借:应交税费——增值税滞纳金 贷:应交税费——应交增值税(留抵税额抵扣) 祝您学习愉快!
阅读 423
收藏 2
请问老师,购买证券的利息收入,需要缴纳增值税的么?
文文老师
|
提问时间:04/24 09:43
#税务师#
购买证券的利息收入,需要缴纳增值税。
阅读 121
收藏 1
无偿划拨的固定资产折旧不能税前扣除的政策依据?问的是政策依据!要具体的条文规定!!!
CPA文文老师
|
提问时间:04/24 09:18
#税务师#
同学你好:这里没有具体的政策依据(正对无偿划拨的固定资产) 这里取决于该无偿划拨的固定资产的用途(是否专用),企业是否将其作为不征税收入,如果是,其折旧和摊销不能税前扣除
阅读 198
收藏 0
这个题目答案是否错误
周老师
|
提问时间:04/24 08:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 答案是对的。D选项,换入资产的公允价值能够可靠计量的,按照公允价值比例分摊换入资产的总成本,只有公允价值不能可靠计量时,才是按账面价值比例分配。 祝您学习愉快!
阅读 811
收藏 3
企业所得税汇算时主表中研发费用提取不到,该怎么解决
宋生老师
|
提问时间:04/24 08:13
#税务师#
你好,你这个是有没有填入对应的表格?你现在是哪一行没有数据,能截图来看一下吗?
阅读 224
收藏 0
税务师的辅导教材什么时候出版?
卫老师
|
提问时间:04/24 07:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:目前还未公布,参考往年,官方教材预计是五月份出版,辅导书在官方教材下发之后1-2周出版。 祝您学习愉快!
阅读 357
收藏 1
非企业性单位、不经常发生纳税行为的企业、单位和个体工商户可选择按照小规模纳税人纳税。是不是说但这特殊分类年销售额超过500万,可以选择成为一般纳税人也可以选择成为小规模纳税人。
郭锋老师
|
提问时间:04/23 22:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,您理解是正确的 祝您学习愉快!
阅读 571
收藏 2
老师 我们公司新来的职工, 3月上了14天,三月没缴纳五险一金,16000/21.75*14=8239元, 我现在需要发3月份的工资 8239元个税需要扣多少钱, 怎么计算 帮忙列下公式?
小锁老师
|
提问时间:04/23 20:33
#税务师#
您好,我想问一下,他有没有扣除啊,这个人员
阅读 430
收藏 2
信息技术服务 销售方是个人,给我们开了信息技术服务的发票,开票备注栏提示:购买方应在次月15日前代扣代缴销售方个人所得税,未按规定扣缴的,该发票不得作为所得税前合法有效扣除凭证。 开票金额是14400含税普票,那要扣多少税费,要在哪个模块计算,最终这个我们是要付多少钱给对方
婵老师
|
提问时间:04/23 17:03
#税务师#
这属于劳务报酬,劳务报酬的个人所得税=含税收入*(1-20%)*20%=14400*(1-20%)*20%=2304元。 (应纳税额小于20000元的,税率20%,速算扣除数0)
阅读 121
收藏 1
无偿划拨的固定资产折旧不能在企业所得税税前扣除的政策依据是哪一些?
李老师A
|
提问时间:04/23 16:50
#税务师#
资产作为不征税收入处理:根据 29 号公告,如果政府划拨的资产属于专项用途财政性资金(符合财税〔2011〕70 号),作为不征税收入,对应折旧不得扣除。
阅读 249
收藏 1
其他公司代发员工工资及五险一金,有什么值得注意的地方吗?
刘艳红老师
|
提问时间:04/23 16:49
#税务师#
您好,这个直接付就可以了,你们要开发票过去的吧
阅读 176
收藏 0
如果今年准备考税一 会计与财管 经济法 目前怎么安排比较好呢
刘艳红老师
|
提问时间:04/23 16:14
#税务师#
您好,最好是三税一起考吧,这样好些
阅读 128
收藏 0
老师我公司向银行贷款100万我公司属于小型企业缴纳印花税吗,发票咋么开具
文文老师
|
提问时间:04/23 14:55
#税务师#
公司属于小型企业,不缴印花税
阅读 155
收藏 1
老师,您好,为什么外购用于公司周年庆典的装饰用品进项税额可以抵扣
刘艳红老师
|
提问时间:04/23 14:28
#税务师#
您好,可以的,这个可以抵扣的
阅读 287
收藏 0
老师 我们公司新来的职工, 3月税前工资8239元, 我现在需要发3月份的工资, 8239元个税需要扣多少钱, 怎么计算 帮忙列下公式 他上了14天的班, 8239/21.75*14=5303.26元,14天的工资是这么计算的吗? 如果3月上14天班 发5303.26的话 需要扣除多少个税, 怎么计算
小菲老师
|
提问时间:04/23 14:25
#税务师#
同学,你好 工资对的 个税(5303.26-5000)*0.03=9.1
阅读 387
收藏 0
社保当月增员20个,后面再减员有什么影响吗,会有风险吗
刘艳红老师
|
提问时间:04/23 14:12
#税务师#
您好,这个没事,我公司一个上月增加,下月就减了
阅读 187
收藏 1
上一页
1
...
265
266
267
268
269
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问