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老师 我是年报税收滞纳金提示比对异常 我查了 是当时没做到营业外支出去了 这个要怎么调整
宋生老师
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提问时间:05/21 14:23
#税务#
你好,你会算清缴的时候可以填到税收资料金里面的。
阅读 9178
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对方不是一般纳税人,我们三月份开了增值税专用发票,四月对方转为一般纳税人抵扣了,现在让我们冲红重开,我按开票有误,从开,可以吗
小菲老师
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提问时间:05/21 15:05
#税务#
同学,你好嗯嗯,可以的
阅读 9178
收藏 39
老师:您好,请问一家小微企业要注销,账上有这笔24万多的股东的其他应付款,这笔钱要怎么冲掉,是让股东自己往账户上打钱,然后这笔钱怎么回到股东自己手上呢,
廖君老师
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提问时间:05/20 18:24
#税务#
您好,不用了,,借:其他应付款 24 贷:营业外收入 24 我们账面上有亏损吧,这样就结平了,有亏损也不用交所得税
阅读 9178
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老师,增值税申报表25行的本年累计有数是代表今年1月缴纳去年12月的税款吗?
东老师
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提问时间:05/20 12:16
#税务#
您好, 没错的 就是这个意思
阅读 9178
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为什么偏偏化妆品的原料可以扣除???
小锁老师
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提问时间:05/19 22:26
#税务#
您好,这个是有规定的, 已纳消费税可抵扣的范围: (1) 外购或委托加工收回的已税烟丝生产的卷烟。 (2) 外购或委托加工收回的已税高档化妆品为原料生产的高档化妆品。 (3) 外购或委托加工收回的已税珠宝、玉石为原料生产的贵重首饰及珠宝、玉石。 (4) 外购或委托加工收回的已税鞭炮、焰火为原料生产的鞭炮、焰火。 (5) 外购或委托加工收回的已税杆头、杆身和握把为原料生产的高尔夫球杆。 (6) 外购或委托加工收回的已税木制一次性筷子为原料生产的木制一次性筷子° (7) 外购或委托加工收回的已税实木地板为原料生产的实木地板。 (8)外购已税汽油、柴油、石脑油、燃料油、润滑油为原料连续生产的应税成品油。 (9)从葡萄酒生产企业购进、进口葡萄酒连续生产应税葡萄酒的,准予从葡萄酒消费税应纳税额中扣除所耗用应税葡萄酒已纳消费税税款。 不得抵扣的范围: (1) 跨环节不得抵扣:如,已纳消费税的珠宝玉石用于连续生产在零售环节纳税的金银铂钻。 (2) 不得抵扣大类:小汽车、摩托车、高档手表、游艇、电池、涂料。
阅读 9178
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这张发票可以入管理费用吗
高辉老师
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提问时间:06/13 16:53
#税务#
你好,可以入在建工程,结转到固定资产,固定资产可以选择一次性摊销到成本费用
阅读 9177
收藏 30
出售固定资产,残值金额也得计入固定资产清理科目吗
文文老师
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提问时间:06/04 14:38
#税务#
是,出售固定资产,残值金额也得计入固定资产清理科目
阅读 9177
收藏 0
四月份的费用,五月份能做账吗
郭老师
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提问时间:06/04 09:20
#税务#
可以的 之前没有做的可以补
阅读 9177
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老师我们诊所没有开票,那增值税申报的时候那个金额是不是应该跟利润表上的收入一致吗?
郭老师
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提问时间:05/30 18:05
#税务#
对的是的 是这么做的
阅读 9177
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我们几个人提供游乐设备,跟研学基地合作经营,每个月研学基地把收入分成打来,没有费用,也不用开票,那我是开个体户还是小规模公司好?
朴老师
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提问时间:05/29 16:18
#税务#
同学你好 这个开个体户就可以
阅读 9177
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你好老师 我们开票额度250万,想着本月750多万全开了,我给税管员打电话税管员说额度增到500万,勉强可以,再多就要核查业务真实性,还要查账,我再打电话给税管员咋说比较好,需要注意啥
郭老师
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提问时间:05/29 14:59
#税务#
你好,你要跟你专管员怎么说?就是必须开750吗?
阅读 9177
收藏 39
你好老师,暂估成本在汇算是需要调增吗?需要的话要填那个表
郭老师
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提问时间:05/28 18:31
#税务#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额
阅读 9177
收藏 39
请教老师,我们支付维修消防系统并更换了设备,对方给我们开具的发票项目名称是“研发和技术服务*消防维修费”,税率是6%的专票,税率和项目名称对吗?
郭老师
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提问时间:05/28 12:59
#税务#
不对,配件的开配件的名字,设备的开设备的名字。然后维修属于劳务。
阅读 9177
收藏 22
老师,公司经营注册地址要从市级变更县级,税务登记机关也从市级变更县级。请问要办什么手续和税务涉及要查账吗?
廖君老师
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提问时间:05/25 17:04
#税务#
您好,不用,我们要在办迁到外省, 等新营业执照办好:新的营业执照和变更通知书,带好公司去窗口查验风险,没有风险可以直接迁走。
阅读 9177
收藏 39
老师好,请问汇算清缴可否不调减收入,只调整相关的费用呢?
文文老师
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提问时间:05/24 17:26
#税务#
汇算清缴可不调减收入,只调整相关的费用
阅读 9177
收藏 0
老师你好,我想问一下,职工教育经费和职工福利费去年没有计提到应付职工薪酬,我直接记到管理费了,我还可以按照比例税前扣除吗?
唐引梅老师
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提问时间:05/22 23:55
#税务#
同学晚上好呀,可以的哦
阅读 9177
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请问老师,我想为了防止在年度企税汇算清缴时多缴税而需要退税,我可不可以在平时预缴的时候不交或少交在汇算清缴时调增吗?平时会计入账的时候怎么操作呢?
家权老师
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提问时间:05/22 10:33
#税务#
不可以的,平时要据实预交税
阅读 9177
收藏 24
老师所得税预交多了,汇算清缴的时候不能抵吗,为什么汇算清缴显示负11850,申报了又显示要交税2千多呢
宋生老师
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提问时间:05/21 19:07
#税务#
你好!可以抵减的啊。 你的主表发来看下
阅读 9177
收藏 0
公司厂房达到什么标准要交房产税?
微微老师
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提问时间:05/21 09:14
#税务#
您好,达到可使用状态即缴纳房产税。
阅读 9177
收藏 38
老师,我有一个一般纳税人公司,现在准备注销,但是账面还有应付账款未付,公户又没有钱,如果让法人垫付进来会不会要收取法人的个税。
朴老师
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提问时间:05/21 11:19
#税务#
同学你好 应付账款转到营业外收入
阅读 9177
收藏 20
老师纳税申报表指那个表?
朴老师
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提问时间:05/20 16:34
#税务#
同学你好 所有的申报表都叫纳税申报表
阅读 9177
收藏 39
关于生产型出口退税新系统申报的问题请教,有老师熟悉吗?
丁小丁老师
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提问时间:06/13 19:37
#税务#
您好!你们是电子税务局直接申报吗?
阅读 9176
收藏 21
老师,我们公司投资方用我们公司研发的软件或者我们公司给投资方开放软件是否需要确认收入
venus老师
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提问时间:06/13 14:42
#税务#
你好,同学,,你们是销售软件的公司吗
阅读 9176
收藏 21
企业所得税汇算清缴,在问题扫描的时候出现提示,说企业内型不一致,2023年度取得的国家高新证书,首次认定。企业基础信息表,211-1和211-2,是不是填一个就可以。还是其他地方搞错了
耿老师
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提问时间:05/30 13:52
#税务#
你好!你们有几个?一般是填写一个就可以
阅读 9176
收藏 16
老师,上一个会计做的,去年前两个季度企业所得税报表中,营业成本按照工程施工的额度加上其他费用填的,账上没结转成本,第三季度时换了一个会计,把三个季度的成本一起结转了,第三季度企业所得税报表营业成本金额是这三个季度的成本总额,现在需要变更前两个季度的报表吗?应该怎么处理?
廖君老师
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提问时间:05/29 15:54
#税务#
您好,不用更正了,季度所得税报表看年度累计利润总额,3季度 一起结转 不用更正1-2季度报表,3季度的累计利润总额对就可以了
阅读 9176
收藏 2
老师,汇算清缴,12月做账计提的12月工资,一般1月份发放,那汇算的时候,账载金额和税务金额,填写一致,税前扣除,可以吗?
东老师
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提问时间:05/28 21:00
#税务#
你好,因为在汇算清缴之前发放了,所以可以税前扣除。
阅读 9176
收藏 34
请问0申报,怎么填写?
东老师
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提问时间:05/28 14:19
#税务#
你好,添加员工的信息以后,收入里面填写零,然后申报就行。
阅读 9176
收藏 39
3月的汇算清缴?多久会退到账户上?是退到自己账户还是公司账户?
文文老师
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提问时间:05/24 10:56
#税务#
是指工资个税汇算还是经营所得个税汇算?
阅读 9176
收藏 39
小规模30万免征增值税,是不合税30万吗
家权老师
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提问时间:05/23 16:58
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 9176
收藏 21
公司向非股东个人借款,无利息,超过一年需要交税吗,账面计在了其他应收款
郭老师
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提问时间:05/23 17:05
#税务#
你好,这个不需要交税的。你借别人的钱,最好是用其他应付款。
阅读 9176
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