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建筑公司接了一个**的,对方要开监管账户,请问都有哪些风险点需要注意?可以在我公司开监管账户吗
朴老师
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提问时间:02/03 10:42
#建筑#
同学你好 可以开的
阅读 828
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老师,公司22年11月收了一张专票,23年1月给对方开了红字信息表,对方又重新开了一张正确的发票,23年1月我该怎么做分录?开错的发票给对方邮寄过去,对方这次开的销项负数发票粘贴在22年11月凭证后面吗?
郭老师
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提问时间:01/31 14:21
#建筑#
你好,11月份儿收到的那个发票,你认证了吗?
阅读 828
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咨询老师:建筑行业取得的成本劳务和材料的比例一般是多少?
悠然老师01
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提问时间:01/14 22:28
#建筑#
学员你好,一般材料60%人工25%左右
阅读 828
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异地项目预交个人所得税是计入工程施工还是所得税费用中?
一鸣老师
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提问时间:02/06 09:46
#建筑#
你好,通过应交税费——个人所得税核算 个人所得税是不通过所得税费用核算的,所得税费用核算的就是企业所得税
阅读 828
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外经证街道乡镇归属错误,并且预缴已完成,会有影响吗
青老师
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提问时间:02/06 17:30
#建筑#
你好; 会影响的; 要去修改下归属的
阅读 828
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老师,今年工程业一般纳税人简易计税季度超过30万可以按1开专票或者普票吗?
郭老师
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提问时间:02/02 17:51
#建筑#
一般纳税人开不了1%的,只有小规模才可以的,一般纳税人简易计税3% 可以开专票,也可以开普通发票
阅读 828
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老师您好!工地食堂买的牛羊肉开的发票怎么入账?入哪个科目?
郭老师
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提问时间:01/15 13:14
#建筑#
工程施工-间接费用-福利费
阅读 828
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老师你好,我们是建筑企业,请问我们怎么判断自己是否适用小规模减征?
郭老师
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提问时间:12/30 09:27
#建筑#
你好,你是一般纳税人还是小规模的?你说的减征是什么业务的?是增值税减免吗?
阅读 828
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#提问#您好,我们是劳务公司,对方用我们公司走个账,签了个分包合同,入账60万,我们收取6个点管理费(包含税点),转给他们的话,他们给提供一个工资卡好还是几个卡好
一鸣老师
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提问时间:01/17 22:02
#建筑#
不能没有业务虚开增值税发票,查到会很惨的
阅读 828
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房产企业土地市场分析报告费、项目实施方案编制费、审计费计入什么明细科目?
miao
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提问时间:06/25 13:46
#建筑#
同学您好,建议计入管理费用-咨询服务费
阅读 827
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老师 因为留抵退税后未及时调整进项税额转出所以产生的多缴税款 现在要申请抵欠 这个情况说明该怎么写
宋生老师
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提问时间:04/24 10:28
#建筑#
尊敬的XX税务局: 我公司于XXXX年XX月XX日进行了增值税留抵退税,退税金额为XXXX元。由于我司财务人员在操作过程中的疏忽,未能及时对进项税额进行相应的转出调整,导致在随后的申报期内多缴税款XXXX元。我们深刻认识到此次失误的严重性,并对由此给税务机关带来的不便表示诚挚的歉意。目前,我们已加强内部管理,重新培训了相关财务人员,并修订了财务操作流程,以避免类似情况再次发生。为纠正上述错误,我们请求税务机关批准我司将此次多缴的税款用于抵减下一申报期的应缴税款。我们承诺将严格按照税法规定,及时、准确地完成税务申报和缴纳工作。感谢税务机关对我司工作的理解与支持。若需进一步了解情况或提供补充材料,请通过以下联系方式与我司财务部门联系。 联系人:XX 联系电话:XXXXXXXXXXX 盖章
阅读 827
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公司购入广联达软件,每年都有年费, 计入什么科目,管理费用-办公费?
东老师
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提问时间:11/07 15:08
#建筑#
你好,记入到管理费用办公费
阅读 827
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老师好,买钢筋混凝土公账转账备注写货款还是材料款好呀
西贝老师
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提问时间:10/27 20:36
#建筑#
同学你好,这两个都可以,建议备注材料款
阅读 827
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老师你好!请问收到年度汇算清缴退回企业所得税怎么做账
小菲老师
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提问时间:08/11 13:55
#建筑#
同学,你好 一、如果退的是当年的 借:银行存款 贷:所得税费用 二、如果退的是以前年度的 收到退税款 借:银行存款 贷:应交税费--应交所得税 结转 借:应交税费--应交所得税 贷:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
阅读 827
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老师好,请问下工地上使用的电费记在哪个科目?还有工地上工人租住的宿舍用的电费记在哪个科目?
朴老师
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提问时间:07/18 15:45
#建筑#
同学你好 计入工程施工间接费用福利费 工程施工用的计入直接费用
阅读 827
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建筑公司计提劳务费和计提工资怎么计提啊?
郭老师
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提问时间:07/17 15:13
#建筑#
借工程施工劳务费,贷应付账款, 借工程施工工资,贷应付职工薪酬工资 确认收入之后结转到主营业务成本。
阅读 827
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老师,你好,刚听了课有这样一个问题,建筑业在收到工程款时,开了普票,等在对方需要专票抵扣时,红冲普票,改为专票,这样做可以吗?红冲普票需要什么手续
文文老师
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提问时间:07/15 16:45
#建筑#
红冲普票,改为专票,这样做可以 红冲普票,直接开负数发票即可
阅读 827
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建筑企业那个差额征税实际应用是怎么应用呢?
玲老师
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提问时间:04/10 08:54
#建筑#
你好 计算增值税时可以分包款后金额计算交增值税
阅读 827
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老师,民间借款所说的:一分的利息是百分之几啊
朴老师
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提问时间:01/18 12:54
#建筑#
一分利通常所指的就是月利率为百分之一
阅读 827
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社保怎么算单位和个人一共缴费多少?
青老师
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提问时间:01/04 10:28
#建筑#
你好; 按照缴费基数 *单位比例 或者个人比例就可以计算的 养老保险缴费比例:单位2019年4月前为19%,2019年5月起下调至16%,个人8%; 失业保险缴费比例:个人0.2%;本市农村劳动力、外埠农村劳动力不缴费; 医疗保险缴费比例:个人2%+3元大病统筹; 生育保险缴费比例:单位0.8%,个人不交钱; 工伤保险缴费比例则根据单位被划分的行业范围来确定,个人不交钱。
阅读 827
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老师,我们单位是有建筑安装服务,且外包到其他单位的,我们是备案甲供3%简易税。现在我们外购一个货物,并提供安装,我们是按混合销售13%来算么,分包单位应该给我们单位开多少税率的票
一鸣老师
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提问时间:06/26 09:13
#建筑#
销售货物按照税率13%,安装服务简易征税3%
阅读 827
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老师,我公司是小企业会计准则,没有合同结算科目,开票收入和按完工比例法确认的收入有差额,在新企业会计准则里这个差额计入合同结算科目 那没有合同结算科目的话,差额计入哪里?
冉老师
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提问时间:07/11 21:16
#建筑#
你好,小企业的话,可以直接按照开票确认收入,或者,直接完工进度确认收入
阅读 827
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住建局检查,要求安全文明施工费发票,这个是什么发票?
易 老师
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提问时间:09/29 09:38
#建筑#
同学您好,按具体项目开票收取的
阅读 827
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公司投标涉及的电子保函保费应该计入什么科目
青老师
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提问时间:06/24 15:23
#建筑#
你好; 计入财务费用
阅读 827
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老师请问项目上买了瓷砖,然后又在另外一个地方加工,开的加工费这个费用计入项目材料费用里面吗?
易 老师
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提问时间:10/10 16:38
#建筑#
学员您好,是的,对的
阅读 827
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工程施工账务处理怎么做,确认收入,成本核算等
易 老师
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提问时间:11/04 14:43
#建筑#
程项目会计做账 1、工程合同开票挂账: 借:应收账款, 贷:合同结算-价款结算, 应交税金-应交增值税(销项税额) 产生支出, 借:合同履约成本 贷:银行存款原材料等 2、收到工程款, 借:银行存款, 贷:应收账款, 3、确认工程收入, 借:合同结算-收和结转 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本, 贷:合同履约成本,
阅读 827
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老师好,我们是装饰装修公司,增值税和所得税税负率在多少范围之间合理呢?
一鸣老师
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提问时间:12/27 15:47
#建筑#
你好,疫情条件下,只要真实做账报税就行。没有公布税负的
阅读 827
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老师,我们是建筑公司,租赁的架管,对方又配的人工来搭设架管,这样对对方开发票大类是什么
宋生老师
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提问时间:04/01 16:44
#建筑#
你好这种是建筑服务工程施工。
阅读 826
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老师登入电子税务局平台,开票显示这个怎么操作?
廖君老师
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提问时间:03/29 08:44
#建筑#
您好,这是网络不好,等9点以后再开票,税务后台不稳定
阅读 826
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A公司2022年7月给B公司开了一张专票,但是B公司一直没有给A公司回款,2023年9月A公司催款B公司表示发票找不到了,要求A公司重开发票,请问这种情况怎么处理?
青老师
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提问时间:09/01 16:28
#建筑#
你好; 专票 你去让对方 看下;是否认证了? 这个一般不重新开票的。
阅读 826
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