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老师,开具冲差的红字发票金额开错了。应该开21.30,开成213了,这怎么办?
Fenny老师
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提问时间:02/28 18:06
#税务#
你好,看以下操作能否帮到同学。 一、红字发票金额开错的处理原则 红字发票必须与《开具红字增值税专用发票信息表》一一对应,且金额、税额等关键信息应一致 若红字发票金额错误,不能直接作废或修改,尤其在已抄报税或跨月后 正确做法是:先冲销原错误红字发票,再重新开具正确的红字发票。 二、具体处理步骤 根据错误发生阶段,分以下两种情况处理: 1. 红字发票尚未抄报税 可直接在开票系统中作废该红字发票 作废后,重新开具正确的红字发票,无需重新提交信息表。 2. 红字发票已抄报税或已入账 不能作废,需按以下流程处理: 联系税务机关,说明情况并申请撤销或修正原红字发票记录 准备相关证明材料(如合同、对方拒收证明、原错误发票等) 税务机关审核通过后,可能允许在系统中作废或冲销原红字发票。 重新依据正确的《信息表》开具新的红字发票 ⚠️ 注意:若因红字发票金额错误导致进项税额转出不准确,还需同步调整当期增值税申报表
阅读 86
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1月份的专票购买方已勾选认证,现需要冲红,是不是需要购买方确认,才能冲红?
家权老师
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提问时间:02/28 17:55
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 83
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公司欠税会影响到股东吗?
家权老师
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提问时间:02/28 17:37
#税务#
那个不会影响股东的哈
阅读 60
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老师,咨询一下,增值电信的税率调整了吗?什么时候的新政策,执行时间是1月的吗?那开票税率只能开9%吗
家权老师
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提问时间:02/28 17:35
#税务#
增值电信的税率一直都是9%的税率哈
阅读 87
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纯贸易的企业可以收加工费的进项发票吗
文文老师
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提问时间:02/28 17:27
#税务#
纯贸易的企业可以收加工费的进项发票。
阅读 52
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老师,公司是村集体办的,是养羊的购买的母羊是记入生产性生物资产科目里,吃的饲料是做生产成本里吗,我之前把饲料人工费也做生产性生物资产科目里了,现在村集体企业都要在三资平台做账还要录生产性生物资产的资产,现在我怎么处理是只录购买母羊的金额把饲料人工都费用更正到生产成本里还是都录到生产性生物资产科目里
董孝彬老师
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提问时间:02/28 17:24
#税务#
...
阅读 107
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这个完税凭证为会显示研发和技术服务?应该是软件、集成电路
家权老师
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提问时间:02/28 17:06
#税务#
没事的,交了税就行了哈
阅读 84
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老师你好,总包签发的保理融资后的利息可以进项税抵扣吗
文文老师
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提问时间:02/28 16:54
#税务#
利息,不可以进项税抵扣
阅读 48
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老师,截至去年9月,公转私往来款450万,是一年内还清就可以吗,还是也要发生当年还清呢
文文老师
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提问时间:02/28 16:48
#税务#
你好,最好是当年年底还清
阅读 250
收藏 1
企业支付的人道主义补偿金需要报税吗?年度汇算清缴时能否计入
文文老师
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提问时间:02/28 16:31
#税务#
不用报增值税等流转税,若无捐赠票据,汇算时要调增
阅读 89
收藏 0
老师,请问下社保增员的时候,把参保月份提交成了本月,本来是要改成上月参保的,还可以更改吗
刘艳红老师
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提问时间:02/28 16:20
#税务#
您好,网上是不能了,可以去窗口更正
阅读 48
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我是2022年6月14日毕业,2026年中级能报考吗?本科
文文老师
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提问时间:02/28 16:19
#税务#
2022年6月14日毕业,2026年中级能报考中级。
阅读 114
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老师,外地预缴企业所得税的时候按含税金额填入还是不含税金额
刘艳红老师
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提问时间:02/28 16:10
#税务#
您好,这个是按不含税的来填的
阅读 44
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请问公司买了数字贴,贴在设备上的。金额70多,一般做什么科目费用?
文文老师
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提问时间:02/28 16:04
#税务#
可直接计入 管理费用
阅读 72
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如果12月份发票开重了多开了不含税金额10万,次年1月红冲会有什么后果哪些税多交了多交了多少可以说下吗?毕竟12月增值税多交了所得税也多交了,次年1月红冲有税负预警值在增值税能少交吗
刘艳红老师
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提问时间:02/28 15:57
#税务#
您好,这个12月正常交税,1月红冲了冲减当月的税费和收入
阅读 326
收藏 1
第一开始不知道个人独资企业它是不能给个人发工资,在自然人电子税务局扣缴端申报了5月-8月的工资。但是现在年度汇算清缴,把这次发的四个月工资给调增了。我在这里点什么合适,还是应该怎么操作
暖暖老师
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提问时间:02/28 15:52
#税务#
你好,是才可以的,否则无法进行的
阅读 105
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再填火炬年报的时候,不知道所得税这块的几个数据要则么取数,有老师帮忙指导下嘛?
apple老师
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提问时间:02/28 15:50
#税务#
同学你好,我给你解答,你描述你的问题吧
阅读 150
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老师您好!我公司在网上销售食品,是让供应商直接代发,代发的产品和快递费一段时间结算一次,然后对方给我开具发票。我司怎样在税务上比较合规,除了签订代发合同,我司的银行支付凭证,其他还需要哪些?谢谢
朴老师
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提问时间:02/28 15:44
#税务#
除合同、付款凭证外,必备资料: 1. 电商平台订单、结算单 2. 供应商代发清单、结算对账单 3. 快递单号+物流轨迹 4. 进项发票(货品+快递费) 做到四流一致就合规。
阅读 84
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企业元宵节购买元宵用于职工福利,对方企业是不是只能给我们来普票?好像网上说进项税不能抵扣,是这样吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/28 15:42
#税务#
您好,是的,这 种不能抵税的
阅读 84
收藏 0
老师您好!我们公司给多家公司代发网上订单货物,到月底和对方公司一次性结算货款并开具发票给对方。那么我们公司如何确认收入?和对方签订代发合同可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/28 15:41
#税务#
您好,按你们结算的货款和开的发票来确认收入就可以
阅读 73
收藏 0
老师好 请问25年的销售发生退货 当时也结转了成本是按照月末一次加权平均法结转成本的 现在退库 冲销当月的收入 入库成本怎么确定?
文文老师
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提问时间:02/28 15:39
#税务#
入库成本,可按当时的结转价格
阅读 78
收藏 0
请问离婚析产中,房屋价值100万,女方把自己的50万元产权转给男方。印花税是按100万计算万分之五还是50万?有没有明确的依据或答复
暖暖老师
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提问时间:02/28 15:30
#税务#
1. 《印花税法》第五条第(二)项 应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款。 2. 《印花税法》附件《税目税率表》 产权转移书据(财产所有权):税率为价款的万分之五。 3. 离婚析产的口径 离婚析产是分割共有产权,不是全额转让整套房;转移的是50%份额,对应价值50万,以此为计税依据。
阅读 156
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起征点500调整为1000,那25年付给专家评审费不超过1000的没有发票,在汇算的时候还需要纳税调增吗
家权老师
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提问时间:02/28 15:26
#税务#
是的,去年的超过500的就要纳税调增
阅读 128
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钱已付票未开,没有预付账款科目,应该做什么会计科目
小菲老师
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提问时间:02/28 15:26
#税务#
同学,你好 借:应付账款 贷:银行存款
阅读 44
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未交增值税科目余额不对,怎么调到正确余额
文文老师
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提问时间:02/28 15:24
#税务#
销项,进项等明细都结转到未交增值税了 ?
阅读 95
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老师,请问下销售方给我们开具了一张发票,我们认证了,也跨月了,现在他们给我们开具了一张红字信息表,我们在哪里确认呢,有路径吗
文文老师
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提问时间:02/28 15:21
#税务#
通常在电子税务局首页,就会有要确认的提示信息
阅读 49
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你好老师, 2月份的报关单,因进项发票开错需在3月份重开并认证是否可以在3月份申报2月份报关单的出口退税。
家权老师
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提问时间:02/28 15:19
#税务#
,您完全可以在3月份申报2月份的增值税时,抵扣因原发票错误而在3月份重开并认证的进项税额。
阅读 61
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税法上固定资产是否要计提残值
家权老师
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提问时间:02/28 15:14
#税务#
没有要求必须设置残值的
阅读 43
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老师 出口币制是美元 查的当日美元汇率是6.9695 我们开具发票备注汇率时写“汇率:6.9695” 直接这样写就行吗
文文老师
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提问时间:02/28 15:14
#税务#
是的,直接这样备注汇率即可
阅读 43
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如年末 资产合计 42.49 在企业所得税预缴表的时候 四季度末填42.50 四舍五入 会有问题不或者风险不
文文老师
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提问时间:02/28 15:00
#税务#
四季度末填42.50 四舍五入,不会有问题
阅读 47
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