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老师,银行贷款利息普票可以抵扣吗?
艳子老师
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提问时间:08/10 20:39
#建筑#
您好, 这个不可以抵扣的
阅读 830
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老师好,想咨询下,企业签订建筑合同,在劳务费,还有技术服务费这块有比例限制么
青老师
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提问时间:01/09 13:17
#建筑#
你好; 这个不限制的 ; 如果是清包工的话; 按实际发生的金额来做账
阅读 830
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老师 我现在在江苏 在广东惠州注册了一个小规模公司 需要申报个税 我在江苏这边可以下载自然人电子税务局扣缴端吗?下载广东省的个税APP对吗?是登陆我们广东惠州公司电子税务局里面下载吗?
小宝老师
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提问时间:12/30 14:44
#建筑#
是的登录的时候选择广东就可以的
阅读 830
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老师,建筑业,小企业会计准则,在确认收入的时候是用新收入准则吗?
易 老师
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提问时间:06/18 17:04
#建筑#
同学您好,看你选什么准则,一般用小企业准则不用新收入准则的
阅读 830
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@像风一样 老师,你好!我们有一家新注册的小规模公司,经营沙石,如果我7月开票1500万,是不是8月开始会成为一般纳税人?那7月的1500万是不是可以按小规模享受免税?
小菲老师
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提问时间:07/06 15:02
#建筑#
同学,你好 嗯嗯是的
阅读 830
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老板想在公司报销油费怎么做
王超老师
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提问时间:11/01 08:19
#建筑#
你好 这个正常的油费,是可以直接报销的 借:管理费用---加油费 贷:银行存款
阅读 830
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老师好!请问企业自建办公楼,目前还没转固定资产,现在想调整前三年的在建工程数据,因为其中有些可分割的装修部分,想要单独作为长期待摊费用,可以吗?
冉老师
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提问时间:06/14 20:37
#建筑#
你好,学员,这个是可以的
阅读 830
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您好老师,我公司是非独立核算的小规模纳税人的分公司,企税是总公司汇总申报,但是季报企税时,没有总公司的分配率,这个要怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:07/17 11:35
#建筑#
非独立核算分公司季报企税无总公司分配率,可先与总公司沟通获取,提醒其按规定提供。若总公司未提供,可告知主管税务机关,由其督促总公司提供。若因特殊原因无法取得,如分公司为新设立当年无需分摊,可提供总机构情况说明作为申报依据。还可咨询当地税局,部分地区可能视同独立纳税人计算并就地缴纳企业所得税
阅读 829
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老师,我公司开了票给甲方,但是没收到款项,要下个月再付给我们公司,也确认收入吗?怎么做分录啊?
宋生老师
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提问时间:03/28 16:59
#建筑#
你好是的,这个事业正常做,借,应收账款,贷主营业务收入,应交税费,应交增值税。
阅读 829
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新的建筑行业收入成本分录
宋老师2
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提问时间:03/18 10:58
#建筑#
一、收入分录 当收到客户支付的工程进度款或工程结算款时: 借:银行存款 贷:应收账款 贷:应交税金-应交增值税(销项税额) 这里的“应收账款”代表了客户应支付但尚未支付的款项,“应交税金-应交增值税(销项税额)”则代表了因销售产生的应缴税金。 当确认工程收入时: 借:应收账款 贷:工程结算收入 这里的“工程结算收入”代表了因完成工程而获得的收入。 二、成本分录 当购买原材料或发生其他与工程相关的费用时: 借:工程施工-合同成本 贷:银行存款/应付账款 贷:应交税金-应交增值税(进项税额) 这里的“工程施工-合同成本”代表了因工程施工而产生的成本,“应交税金-应交增值税(进项税额)”则代表了因购买原材料等产生的可抵扣的增值税。 当支付人工费用时: 借:工程施工-人工费 贷:现金/银行存款 这里的“工程施工-人工费”代表了因雇佣工人而产生的费用。 当计提或支付折旧费用时: 借:工程施工-折旧费 贷:累计折旧 这里的“工程施工-折旧费”代表了因使用固定资产而产生的折旧费用。 三、月末结转成本 借:主营业务成本 贷:工程施工-合同成本 贷:工程施工-人工费 贷:工程施工-折旧费 等 这里的“主营业务成本”代表了因主营业务(即工程施工)而产生的总成本。 四、期末结转损益 结转收入: 借:工程结算收入 贷:本年利润 结转成本: 借:本年利润 贷:主营业务成本
阅读 829
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老师您好,我们这里合同结算是合同结算-价款结算和合同结算-收入结转的余额,借方代表已完未验,贷方代表已验未完,这几笔依次抵消分录我看不懂,专门建筑业的,老师讲下,谢谢老师
冉老师
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提问时间:10/03 10:54
#建筑#
你好,这个意思就是,两条线记账,然后对冲
阅读 829
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老师,请问下开了数电发票,但是章子不出来怎么办?
艳子老师
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提问时间:09/01 21:23
#建筑#
您好, 这个没有章子,税务局是认可的,不需要发票章的
阅读 829
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老师,建筑材料销售范围,包含装饰材料销售吗,夹芯板,瓷砖这些?
文文老师
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提问时间:09/01 15:07
#建筑#
建筑材料销售范围,包含装饰材料销售
阅读 829
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老师建筑行业收到预付款怎么开票和交税
一鸣老师
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提问时间:08/26 11:57
#建筑#
612:建筑服务预收款,税率,不征税。 异地预交增值税
阅读 829
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老师你好,我想问一下支付的中标服务费,共计24万,有个工程项目中标,这个费用计入到工程施工——间接费用,还是直接管理费用啊
冉老师
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提问时间:08/02 09:16
#建筑#
你好,学员,计入到工程施工——间接费用
阅读 829
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老师,请问新成立的建筑工程公司进账多久才能转出来?
邹老师
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提问时间:07/15 11:01
#建筑#
你好,没有这方面的时间限制啊
阅读 829
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合同负债就相当于预收账款么?
郭老师
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提问时间:06/03 10:35
#建筑#
可以这么理解,但是他们之间还是有区别的 预收账款和合同负债的区别在于合同负债和预收账款所涉及的合同关系不同,前者在合同成立前已收到的对价不能称为合同负债,但仍可作为预收账款。而后者是先收钱再提供商品,合同负债的确认以履约义务为前提,如果所预收的款项与合同规定的履约义务无关,则不能作为合同负债核算,应作为预收账款计量
阅读 829
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老师,建筑劳务公司一般纳税人,在外地预缴了企业所得税。22年的利润是负数。现在这个年报要怎么报?企业所得税是申请退还是怎么操作?
邹老师
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提问时间:04/27 21:33
#建筑#
你好,可以申请退税,也可以结转以后年度抵扣。
阅读 829
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我们公司和甲方签订的建筑服务合同,给甲方开票100万,但甲方没有钱,就用他们在售的商品房来抵账,现在我们公司老板把房子卖了,收的现金或是他个人卡收的钱,请问下,我要怎么做账呢
刘倩老师
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提问时间:04/25 13:49
#建筑#
你好,对于你们来说是借其他应收款,老板贷应收账款。
阅读 829
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老师我们收取采购供应商的标书费按照什么税目缴纳印花税?购销还是什么? 他们每户1000,以供给他们发标书用,不退,也没啥合同。问题2。我们是一般纳税人老师公司目前10多个人,这个工会经费给我门维护上了,我们没啥工会啊,这个我都是0申报的可以吗
青老师
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提问时间:07/07 14:31
#建筑#
你好1; 这个不用缴纳的 ;2 购销业务会涉及购销合同来报印花税的 3; 你们没有员工工资吗
阅读 829
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老师 甲某本月通过工资卡一次性补发去年7万工资,怎样造工资表才能少交个税
青老师
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提问时间:08/30 18:46
#建筑#
你好; 去年的工资; 那么一次性发 70000就得产生个税了 。 可以考虑发点年终奖单独报个税 ;
阅读 829
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建筑公司预交增值税是按预收款款预交还是按开票金额预交?
朴老师
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提问时间:08/24 12:02
#建筑#
同学你好 按照预收账款预缴的
阅读 829
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湿租(人带机器)怎么个人代开发票?怎么选择建筑服务*机械租赁?不能修改呀,只能选择建筑服务*其他建筑服务
董孝彬老师
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提问时间:09/20 14:34
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 828
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老师,有一家公司从21年成到现在一直不开票,也没见之前的人做账,申报的财报都是0,不开票也没流水,开着这个公司是是做什么用的
郭老师
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提问时间:03/29 14:41
#建筑#
你好,老板,还另外有公司吗?实际就没有业务是吧。
阅读 828
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老师您好,1.建筑业劳务分包的劳务抵减是开了发票还是没开发票呢?开票了给公司用于抵税2.如果开了20万的票,合同100,是不是只能按照20抵,那这个开的发票是预计要开多少吗?
朴老师
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提问时间:11/29 16:36
#建筑#
1.建筑业劳务分包的劳务抵减是开没开发票需要视情况而定。按照规定,建筑业实行分包或转包的,以总承包人为扣缴义务人。所以如果分包方直接与发包方结算,总包方应交企业所得税减除分包方承担的部分。一般总包方是可以抵扣分包金额已缴的营业税的,也就是总包方按分包后的合同余额缴纳营业税,以其取得的全部价款和价外费用扣除其支付给其他单位的分包款后的余额为营业额。如果分包人是小规模纳税人,那么分包人向总包只能开具建筑业增值普通发票,总包不能抵扣进项税;若是分包人是个人,就只能到当地税务部门代开增值税专用发票,而总包就只能抵扣3%。 如果分包人为被**的一般纳税人,那么总包应向被**方支付工程结算款并向**方索取建筑业增值专用发票。 2.如果开了20万的发票,合同金额是100万,那么只能按照20万进行抵扣。具体抵扣金额需要以实际开具的发票金额为准。
阅读 828
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个人预缴异地企业增值税及附加税申报表有误,税款已扣,怎么把原来的预缴表作废以及退税。
艳子老师
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提问时间:09/26 19:13
#建筑#
您好, 这个需要去税务局空口办理
阅读 828
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这个行业是房屋建筑业但是里面经营范围涉及到门窗加工和安装,搞不清是统一按9个点开还是收到门窗款按13个点开具发票
郭老师
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提问时间:09/22 08:17
#建筑#
门窗自己加工生产的13%,提供的安装9%。
阅读 828
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建筑业劳动生产率怎么算?
venus老师
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提问时间:09/11 16:42
#建筑#
劳动生产率=企业全年总产值/年平均职工人数。
阅读 828
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老师,净资产是不是就是资产总额-负债总额,其实就是所有者权益
文文老师
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提问时间:06/20 10:08
#建筑#
净资产 是资产总额-负债总额,其实就是所有者权益
阅读 828
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老师,我想问下公司最近接了一个工程项目,然后有个人想和我公司一起合作做这个项目,他转了三百万的启动资金进来,项目做完后拿到分红他就走了。我想问下收到对方转进来的启动资金的会计分录,和结束时公司与他分红的会计分录。他不是公司的人不参与公司的事情也没有股权变更之类的。
郭老师
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提问时间:06/15 15:51
#建筑#
借银行存款,贷其他应付款。
阅读 828
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