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如果一个人工资5000我可以给他社保按6000基数申报吗
文文老师
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提问时间:01/05 11:59
#税务#
可以,可以给他社保按6000基数申报
阅读 13
收藏 0
请问定期定额个体户工商年报数据怎么填写?未开过发票,一直按照定期定额申报。
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:58
#税务#
您好,这个全都0申报就可以
阅读 41
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老师您好!小规模纳税人补缴2022年印花税应该怎么做凭证
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:58
#税务#
借:利润分配-未分配 贷:银行存款
阅读 19
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吴老师,请问公司购买股票怎么做账务处理?谢谢
家权老师
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提问时间:01/05 11:54
#税务#
那个计入交易性金融资产,短期持有的话
阅读 269
收藏 1
请问个税中财产转让中股权转让收入明显偏低,视为有正当理由,按法律、政府文件或章程规定,并有相关资料充分证明转让价格合理且真实的本企业员工持有的不能对外转让股权的内部转让,这个是不是适用于有限合伙企业的股权激励问题?
暖暖老师
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提问时间:01/05 11:54
#税务#
有限合伙企业股权激励中,员工内部转让满足条件可适用67号公告第十三条第(三)项的“正当理由”规定
阅读 75
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老师,我想问一个问题,就是老板自己买的房子,租给公司办公用,需要交什么税呢
家权老师
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提问时间:01/05 11:52
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 73
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老师,单位房租出租,之前是简易征收是5%,现在新政策是改成3%吗?
文文老师
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提问时间:01/05 11:50
#税务#
是的,小规模才适应3%哦
阅读 100
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老师,违约金计入营业外支出,汇算清缴需要调增,本年未分配利润为负数,调增后也还是负数,这种情况,账务上需要怎么做,财报怎么做,还是说会计上跟税务上的差异不需要管?小企业会计准则
家权老师
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提问时间:01/05 11:41
#税务#
只是汇算调增,不需要做账调整
阅读 44
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老师,您好!我是一般纳税人公司,上个月到市场买了一批配件,1300元付的现金,人家开票了,没走银行账户可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:39
#税务#
您好,可以的,支付了就可以
阅读 38
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老师好!我想咨询个问题:比如12月份的工资和奖金,分别做在不同的发放表,单12月份工资是不缴个税的,奖金90000万元,如果并到12月工资就要交6600元个税,如果作为全年一次性奖金就要交9000元个税,我可以把一部份奖金放与12月工资合并申报,一部份奖金作为全年一次性奖金申报吗?这样会少2500元个税。这样做合规的吗?
家权老师
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提问时间:01/05 11:37
#税务#
可以那样做的,没问题的
阅读 77
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老师,小规模纳税人的印花税营业账簿是免征的吗?
文文老师
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提问时间:01/05 11:36
#税务#
小规模纳税人的印花税营业账簿,不免
阅读 57
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老师,违约金的税率是6个点吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:30
#税务#
同学,你好 按照主营的税率来
阅读 18
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新准则的使用权资产在税务资产负债表填哪一行
小菲老师
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提问时间:01/05 11:29
#税务#
同学,你好 新准则下的使用权资产在税务资产负债表中,需在“非流动资产”部分单独列示
阅读 20
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老师,2025年付了款,2026年1月开发票,这个发票可以入2025年费用吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:25
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 60
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老师,请问工业企业交增值税一定要算合理的税负吗,有进项票抵扣的,税负低于合理值,有风险吗?
家权老师
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提问时间:01/05 11:25
#税务#
据实申报就行,只要取得进项不是虚开发票就行
阅读 49
收藏 0
老师,请问目前针对征收率3%,像保安服务这种,是属于简易征收类型吗,是按照差额征税5还是3来开票
小菲老师
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提问时间:01/05 11:24
#税务#
同学,你好 按照新的增值税法,简易计税是按照3%开具
阅读 22
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个体户平时要申报什么税呢?
小菲老师
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提问时间:01/05 11:22
#税务#
同学,你好 增值税、附加税、经营个税
阅读 54
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老师,请问建设工程合同,购销合同等印花税是进销都需要缴纳吗?普票需要缴纳吗
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:22
#税务#
您好,是的,进和销都要交
阅读 21
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老师,您好!请教一下您 企业的补充工伤保险,是放在 管理费用-社会保险费,一起记账吗? 因为我记得研发账的补充险是放在其他费用,所以想了解自己是否有误。 谢谢老师指导!
家权老师
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提问时间:01/05 11:21
#税务#
是的,是放在 管理费用-社会保险费,一起记账就行
阅读 21
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老师 对方从我们公司租了油罐车一个月 怎么开票 项目名称怎么写
小菲老师
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提问时间:01/05 11:20
#税务#
同学,你好 经营租赁*油罐车租赁
阅读 20
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老师,之前我们没有计提房租费,房东不给我们开票,现在年底开了一半的房租,我之前没有计提,现在全部在12月份做成本,还是返回去分摊,如果不返回,都做在12月份,也不影响吧
家权老师
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提问时间:01/05 11:20
#税务#
都做在12月份就可以的
阅读 19
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公司小微企业二季度利润18万,冲减去年亏损10万,所得税应交是4000,这个会计分录怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:20
#税务#
借:所得税费用 贷:应交税费-企税 借:应交税费-企税 贷:银行存款
阅读 20
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我们单位食堂外包,早餐每位一共10元,个人负担1元,单位负担9元,食堂给单位开10元的发票,在2025年前,收到员工充值的费用直接冲减了福利费,2026年新增值税法实施后,这1元得交增值税了,老师得按多少税率提增值税呀?
暖暖老师
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提问时间:01/05 11:19
#税务#
你好,卖的是食物的话一般纳税人13%
阅读 93
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老师,生产企业增值税附表一16栏的数字能不能手动修改
小菲老师
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提问时间:01/05 11:19
#税务#
同学,你好 是数据没有自动出来吗?
阅读 25
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公司没钱了,向股东儿子借钱,怎么入帐呢
家权老师
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提问时间:01/05 11:18
#税务#
挂其他应付款-他儿子姓名
阅读 38
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我们做亚马逊,出口的海关一般在哪里啊
朴老师
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提问时间:01/05 11:15
#税务#
国内出口报关地:选货物离境口岸(如深圳、上海、宁波)或企业注册地属地海关; 境外进口清关地:按亚马逊 FBA 仓库所在国 / 地区的对应口岸(由物流商匹配)
阅读 19
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不间断电源系统配件,开票大类选什么呢
文文老师
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提问时间:01/05 11:15
#税务#
你好,可参考 电工仪器仪表109060307
阅读 24
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你好老师手机可以申报个体户的经营吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:14
#税务#
同学,你好 一般不行的,功能没有那么全
阅读 24
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老师好,请教下公司的管理者经常付一些万把块的劳务或者材料费,然后走报销可以吗,
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:13
#税务#
您好,可以的,这个报销可以的
阅读 69
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请问公司房产有部分出租,房产从价计征计税原值包含土地原值和不可分割的附属设施,在计算从价计征原值时需要减去从租部分房产原值,这部分原值是只用房产原值来计算还是按房产+土地+附属设施的合计来计算?
郭老师
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提问时间:01/05 11:13
#税务#
安房产+土地+附属设施的合计来计算
阅读 79
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