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老师建筑企业小规模纳税人2月就开了4万的发票,季度申报是不是不用交增值税,这个不用交填写金额填到哪呢
maize老师
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提问时间:04/02 15:52
#建筑#
您好,是开普通发票吧,那不含税金额填写10栏
阅读 834
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我上大厅了老师,大厅哪里说改不了,数据是自动带过来。
小宝老师
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提问时间:09/22 09:51
#建筑#
您好,您具体是什么业务可以补充吗?
阅读 834
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老师,你好!请问下我们是施工单位,我们单位也有劳务资质,现在我们老板想了解下能否用我们的劳务资质开劳务发票给对方,以前都没开过!还有我们是一般纳税人也能给对方开3个点工程服务票吗?
一鸣老师
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提问时间:08/31 11:28
#建筑#
你们承接了劳务就可以开的,纯建筑劳务工程可以开3%
阅读 834
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我们是一般纳税人,有装修工程服务范围,承接了装修装饰服务,不含材料,可以开具3%的增值税专用发票吗?是开具装修服务类还是开劳务类呢
新新老师
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提问时间:05/24 09:10
#建筑#
可以的,可以简易计税开3%。开建筑服务的发票。
阅读 834
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我们工地上有劳务公司员工受伤,劳务公司走我们工地上的保险,说要给我们开票,让我们把赔偿金打到他们劳务公司账户,这样要他们开如何开发票
新新老师
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提问时间:04/27 09:47
#建筑#
你好 赔款不是增值税业务不用开发票的
阅读 834
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老师好:预收款开出发票就确认收入吗,新收入准则如何用合同结算?
新新老师
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提问时间:09/20 10:10
#建筑#
预收款的时候不确认收入的。
阅读 834
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建筑工程收到的工程款普通发票,备注的项目名称和项目地点与我们跟甲方签的合同不一样可以使用吗?
一鸣老师
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提问时间:12/10 15:35
#建筑#
不可以的哈,必须跟合同一致
阅读 834
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老师,公司2022年11月收的材料专用发票,当月我已经抵扣了,现在对方说税率开错了,让开红字信息表,2022年12月份的增值税已经申报了,如果2023年1月份开红字信息表,在2023年1月份所属期还能进项税额转出吗?
悠然老师01
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提问时间:01/09 17:13
#建筑#
学员你好,2023年1月份开红字信息表,在2023年1月份所属期还能进项税额转出的
阅读 834
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老师你好,请问一下,我们是建筑工程总包方,工程在异地,然后合同的印花税已经异地预缴了,那专业分包和劳务的合同还需要缴纳印花税吗?
紫藤老师
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提问时间:08/16 00:36
#建筑#
你好,如果已经了预缴了,后期没有差额的就不需要再交了
阅读 834
收藏 1
老师,您可以跟我说下,建筑行业,有异地工程项目预缴这种。涉及到预缴的,进项税额留底这种,进项,销项,转出未交增值税,这种,一整个涉税分录流程,做账分录,告诉我一下吗?我现在思路是混乱的,不知道先怎么做,后怎么做,预缴税款抵扣怎么做。
方亮老师
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提问时间:10/11 15:58
#建筑#
您好: 预缴税款时: 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 与客户结算时: 借:应收账款 贷:合同结算-价款结算 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 与供应商结算时: 借:原材料等 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款等 月末计算应该缴纳的增值税: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 预交抵扣未交: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税
阅读 834
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施工单位工地上发电机加油计入哪个明细科目
新新老师
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提问时间:06/22 14:09
#建筑#
你好,进入工程施工合同成本机械费。
阅读 834
收藏 4
几个月的银行手续费176.4已入财务费用,现在银行开回专票166.42,税9.98,我能这样作吗,借,财务费用-9.98 贷,应交税费-进项税9.98
小菲老师
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提问时间:06/12 15:09
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 834
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这个无法区分进行费用化计入当期损益?是管理费用还是研发支出-费用化,计入哪个?
好菇凉
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提问时间:06/18 18:12
#建筑#
您好 先计入研发支出-费用化支出 月末结账单管理费用科目
阅读 834
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老师好,建筑业企业哪些科目需要增加辅助核算项目
独情
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提问时间:06/03 20:09
#建筑#
同学,你好,一般而言,工程施工,工程结算,是必设辅助核算。工程施工,工程结算,现在会计准则采用的是合同结算,合同收入。 应收、应付、其他应收、其他应付,根据往来客户的多少来决定是否设,设比不设好。 期间费用科目,如果公司想分部门核算的话,也要设辅助核算。
阅读 834
收藏 4
老师,其他应付款借贷方都有金额,那在资产负债表上要怎么填写啊??
丁小丁老师
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提问时间:01/15 16:47
#建筑#
您好!和其他应付款合并后看余额在哪里,最后余额在借方就体现在其他应收款,余额在贷方,就体现在其他应付款
阅读 834
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老师好 23年11月的个税 公务员现在投诉了 可以把这个人删掉吗 去大厅更正申报吗
宋生老师
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提问时间:05/08 19:10
#建筑#
你好!是的,更正申报就好了
阅读 833
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老师,在一个项目中,劳务是简易计税,机械是一般计税,那机械租赁的开出去的专票,可以用进项抵扣吗
邹刚得老师
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提问时间:03/27 08:12
#建筑#
你好,机械是一般计税,那机械租赁的开出去的专票,是可以用进项抵扣的
阅读 833
收藏 3
发票用票需求申请中必须要填写的最高开票限额申请理由可以写什么?
郭老师
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提问时间:03/21 10:27
#建筑#
你好,本单位每月销售额在某某金额左右
阅读 833
收藏 3
老师,项目是做机场土石方改扩建,主要就是租赁挖机和洒水车等设备费用,给设备加柴油费用,还有就是渣土外运请车队来运出去运输费用,还有就是租赁设备配的司机的工资,还有只有设备维修费,这几种是要做的什么科目?租赁费,柴油费,运输费,租赁设备配的司机的工资,设备维修费,这几个做到什么科目
大侯老师
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提问时间:10/26 15:38
#建筑#
您好同学,和工程相关的,全部计入工程施工科目。可以按以下二级科目进行明细核算。 1、人工费(项目/部门核算) 2、材料费(项目/部门核算) 3、其他直接费(项目/部门核算) 4、机械使用费(项目/部门核算) 5、间接费用
阅读 833
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老师今年小微企业所得税优惠政策是怎么样的,我查不到正确的
东老师
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提问时间:09/25 13:40
#建筑#
小微企业应纳税所得额低于300万是5%,300万以上全额25%
阅读 833
收藏 3
老师:一般纳税人采购零星材料支付的价款,取得的是普票,用什么科目入账?
易 老师
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提问时间:04/24 09:08
#建筑#
同学您好, 借:原材料 贷:银行存款
阅读 833
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老师 就是我们公司中标了一个项目后在找一个施工班组分包给他们去做 这样是不是算劳务分包
青老师
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提问时间:07/29 09:51
#建筑#
你好 ; 是的。 这个就是劳务分包的
阅读 833
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交通银行销户需要带那些资料
东老师
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提问时间:11/02 10:59
#建筑#
您好,带着公章 财务章 人名章 营业执照就行
阅读 833
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请问 劳务公司支付包工头工资 包工头到税局代开发票给劳务公司 再由包工头发放给下面的农民工工资 那么农民工工资还需要申报吗 怎么申报 由谁来代扣代缴?
新新老师
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提问时间:08/01 19:26
#建筑#
你好 不用企业申报个税的
阅读 833
收藏 3
去年的个税工资额报错了,汇算清缴期也过了,个税系统里还能更正吗
新新老师
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提问时间:06/16 16:13
#建筑#
,不能了,你可以去大厅更正。
阅读 833
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建筑企业在异地施工,总公司派驻的项目经理及技术人员的个税申报,必须 在工程所在地申报吗?在机构所在地申报行吗?
玲竹老师
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提问时间:09/15 20:54
#建筑#
您好 请问异地个人所得税是核定征收还是查账征收的?
阅读 833
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总包方项目上用电,由发包方开票给总包方还是由发包方支付电费结算时扣除电费
蒋飞老师
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提问时间:08/03 12:30
#建筑#
你好!一般是由发包方支付电费结算时扣除电费的
阅读 833
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老师,公司贷款,给银行提供报表,银行要求净利润控制在15%左右,是净利润占主营业务收入的15%是吗?
朴老师
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提问时间:02/07 15:13
#建筑#
同学你好 对的 是这样的
阅读 833
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老师你好,我想咨询一下,12月份签的建筑项目施工合同,那10份的发票可以做到这个项目的成本吗
郭老师
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提问时间:01/05 11:49
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 833
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老师,这个题答案是不是不对? 题目中只是说增加了2元/m3/s,原来的价格是多少?是不是也得加上才能算其他直接费?
朴老师
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提问时间:09/12 09:51
#建筑#
答案是对的。这里是针对料场变更后 ** 新增的基本直接费(2 元 /m³)** 计算其他直接费,用新增的基本直接费乘以费率,聚焦变更带来的费用变化部分,并非遗漏原价格。
阅读 832
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