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想某学校支付捐赠款(教育与建设)属于公益性捐赠吗
宋生老师
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提问时间:05/24 16:10
#税务#
你好!直接捐的不算
阅读 9187
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老师一般纳税人增值税,进行发票税额就按照开票税额来来开就不用缴增值税了吧,那其他小税种是不管有没有进项都按照开票金额缴纳吗
家权老师
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提问时间:05/24 10:21
#税务#
一般纳税人增值税是取得进项专票抵扣,不是不交税
阅读 9187
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工商年报上的增值税是按实缴还是按应缴的?
邹刚得老师
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提问时间:05/23 10:47
#税务#
你好,工商年报上的增值税是按实缴
阅读 9187
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老师您好,公司与公司的往来款,登银行存款日记账摘要是不是写往来款
文文老师
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提问时间:05/22 17:40
#税务#
是是的,是写往来款
阅读 9187
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老师,你好,请问股东为企业,证件号码是不是填税号就行
文文老师
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提问时间:05/22 14:33
#税务#
股东为企业,证件号码 是填税号就行
阅读 9187
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有没有要求当月的发票必须当月收到钱的规定
文文老师
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提问时间:05/22 15:21
#税务#
没有要求当月的发票必须当月收到钱的规定
阅读 9187
收藏 0
老师,请问工商年报2022年度公司有对外投资,但未申报公示,2023年度的工商年报需要补吗,这个对外投资不需要每年都要申报公示的吧
微微老师
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提问时间:05/22 15:32
#税务#
您好,有的情况下,需填写公示的。
阅读 9187
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民非企业投资额分录怎么做?
郭老师
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提问时间:05/21 15:15
#税务#
借银行存款贷非限定性净资产。
阅读 9187
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老师,汇算清缴,财务报表申报,现金流量表不填有无风险
家权老师
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提问时间:05/21 10:53
#税务#
...
阅读 9187
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租的厂房产生的租金,分摊至研发费用中,这种是放入直接投入还是其他费用?放直接投入,加计扣除没有这些
宋生老师
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提问时间:05/20 20:20
#税务#
你好!是计入其他费用科目
阅读 9187
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跟法人借款,我计入其他应付款科目,但现金流量表出来的项目名称是归集在支付其他与经营活动有关的现金,
郭老师
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提问时间:05/20 10:40
#税务#
你好是的对的,正确的。
阅读 9187
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甲公司为居民企业,1)全年销售收入 6000万元,利润总额 900万元。 ( 2)转让所持有的居民企业乙公司公开发行并上市流通的股票,取得收入 100万元;甲公司 持有该股票共 10个月,当年取得该股票股息、红利 6万元。 ( 3)从直接投资的非上市居民企业丙公司取得股息、红利 50万元。 ( 4)取得银行存款利息收入 13.5万元。 ( 5)发生与生产经营活动有关的业务招待费支出 180万元。 ( 6)发生符合条件的广告费和业务宣传费支出 800万元。 已知:业务招待费支出,按照发生额的 60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的 5‰;广告费和业务宣传费支出,不超过当年销售(营业)收入 15%的部分,准予扣除;符合条 件的广告费和业务宣传费支出以前年度累计结转扣除额 150万元。 麻烦老师根据以上题目计算一下应纳税所得额还有各项调整额,谢谢老师
丽媛老师
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提问时间:05/19 21:16
#税务#
你好,同学,正在解答请稍等
阅读 9187
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工商年报的纳税总额是怎么填,要填哪些数?
蓝小天老师
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提问时间:06/14 10:36
#税务#
你好,按照申报的营业税金+企业所得税+增值税
阅读 9186
收藏 0
老师 请问租的厂房部分转租出去,水电费该开什么大类。一个月水电费大概1000左右
家权老师
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提问时间:06/13 08:42
#税务#
分别开 供电*转租房电费 自来水**转租房水费
阅读 9186
收藏 22
老师,公司股东股权转让,去年有有未分配利润90万,今年的5月份利润表亏损56万,股东实缴资本为:0,转让金额要怎么填写,能不能0元转让,怎么操作才能少交税,或者不交税?
微微老师
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提问时间:06/13 11:04
#税务#
您好,就是你现在的未分配利润是负数吗?
阅读 9186
收藏 39
你好,老师,我公司的每个月要申报工会经费,因为这个公司已经不怎么用了,所以工资就一个人的,总是申报0,现在税务局升级了,在报工会经费报表时填0就不行了,总是提示我必须大于0,这时候要怎么填
家权老师
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提问时间:06/04 16:56
#税务#
那么填1元或者0.01元就行
阅读 9186
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老师,我们采购进来的货物,包括在淘宝等网上买的,收到发票后需要放出入库单么
家权老师
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提问时间:05/30 11:19
#税务#
是的,需要按流程办理入库和出库手续
阅读 9186
收藏 20
老师,工会经费允许扣除率2%,指的是工资薪金的2%?
文文老师
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提问时间:05/29 16:07
#税务#
指的是工资薪金的2%
阅读 9186
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物业公司收到物业费到对公账户上面记什么会计科目。
bamboo老师
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提问时间:05/23 12:38
#税务#
您好 借 银行存款 贷 应收帐款(预收账款)
阅读 9186
收藏 39
老师,你好,请问开具电子发票折扣,发票名称是不是不显示折扣两个字
甜椒老师
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提问时间:05/23 11:24
#税务#
同学您好!不显示折扣两个字,就是用负数表示的
阅读 9186
收藏 0
老师:您好,麻烦问一下税收滞纳金在所得税汇算表A102010和A105000表哪栏填报?
家权老师
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提问时间:05/22 11:11
#税务#
(八)税收滞纳金、加收利息 A105000表
阅读 9186
收藏 39
香港开过来发票相当于普票吗,是不是不能抵扣
家权老师
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提问时间:05/21 11:54
#税务#
是的,那个只能视同普票做账
阅读 9186
收藏 0
请问老师,个税申报中的应发工资中包含个人社保金额吗
暖暖老师
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提问时间:05/20 15:41
#税务#
个税申报中的应发工资中包含个人社保金额
阅读 9186
收藏 39
老师监狱专用的船舶要征车船税吗
廖君老师
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提问时间:05/19 20:35
#税务#
您好,免 警用车船:公安机关、国家安全机关、监狱、劳动教养管理机关和人民法院、人民检察院领取警用牌照的车辆和执行警务的专用车船。
阅读 9186
收藏 39
请问企业贷款产生的利息支出,银行有小微企业减息减掉一小部分利息,做的营业外收入,这笔减息要税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:05/19 17:24
#税务#
利息可以税前扣除的,因为那个退回你做了收入
阅读 9186
收藏 0
老师您好,如果临时工发了工资,他没有开劳务票来,是不是就可以等他开完票来再报个税,没开就不报
小宝老师
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提问时间:06/14 09:17
#税务#
什么时候支付的时候就要申报
阅读 9185
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企业所得税的合理计算是开票收入(含税)—开票成本(含税)—合理发票费用以及合理税法规定乘以0.05?
朴老师
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提问时间:06/14 11:25
#税务#
企业所得税的计算公式是:应纳税所得额×税率-减免税额-抵免税额。应纳税所得额=年收入总额-准予扣除的项目。其中,收入总额包括销售货物收入、提供劳务收入、转让财产收入、股息红利等权益性投资收益、利息收入、租金收入、特许权使用费收入、接受捐赠收入以及其他收入。准予扣除项目则包括成本、费用、税金、损失和其他支出。 在计算企业所得税时,还需要注意以下几点: 税率:企业所得税的税率通常为25%。但对于符合条件的小型微利企业,税率可能会有所降低。 税收优惠政策:国家可能会出台一些税收优惠政策,企业需要了解并合理利用这些政策,以减轻税负。 纳税调整:在计算应纳税所得额时,可能需要进行纳税调整,例如对一些费用进行限额扣除或不得扣除。
阅读 9185
收藏 39
财税2008 151号,(二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 问题是增值税即征即退款,作为不征税收入,为什么要缴纳企业所得税呢?
东老师
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提问时间:06/03 06:14
#税务#
您好,这不征税针对的是增值税,企业所得税不免。
阅读 9185
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公司怎样自查有没有漏交的税种
波德老师
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提问时间:05/28 20:37
#税务#
同学你好,根据税务局给你们核定的税种进行一下比照,看看有没有漏交的税种
阅读 9185
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公司总部因为工作的原因对合作商作出的经济罚款1000元,罚款的一方,汇算时要纳税调增吗
郭老师
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提问时间:05/24 07:59
#税务#
你好,业务有发生吗?业务发生了需要开发票才可以税前扣除 没有的调整
阅读 9185
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