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一般纳税人,小微企业,2023年企业所得税减免税额计算公式
东老师
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提问时间:10/20 10:59
#建筑#
小微企业应纳税所得额低于300万是5%,300万以上全额25%
阅读 836
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物业公司需要消防证吗、如果需要的话,需要什么等级的呢?
向阳老师
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提问时间:09/24 23:09
#建筑#
物业行业从事消防方面工作一般需要持有消防中控证。
阅读 836
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a公司代b公司支付了民工工资,个税也由a公司代扣代缴了,这个需要a和b补什么手续合理
小菲老师
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提问时间:08/11 12:24
#建筑#
同学,你好 ab签订待付款合同
阅读 836
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1.小规模纳税人开居间费用的发票可以用进项票抵哇? 2.如果一年开了100万的居间费用,开票怎么开,以及进项票开的额度有什么限制或者多少合理呢 3.小规模建筑企业居间费用怎么开票,麻烦给个模板(专票普票都行)
新新老师
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提问时间:06/16 12:02
#建筑#
第1个小规模不能抵扣进项。 第2个开居间服务的发票。合同的金额开发票。
阅读 836
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老师,我们做建筑工程的,人工成本是不是要通过工程施工-人工费来核算吗?分录:借:工程施工-人工费,贷:应付职工薪酬 -工资
郭老师
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提问时间:05/30 11:00
#建筑#
对的,是的,是这么做的。
阅读 836
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老师,我们是建筑工程公司一般纳税人,劳务分包公司给我方开劳务费专票是3%税率,我收到发票,这样做分录对不对?借:工程施工-直接人工 87378.64 应交税费-待认证进项税额 2621.39,贷 应付账款 90000,对不对?
一鸣老师
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提问时间:06/17 17:39
#建筑#
是的,就是那样处理的
阅读 836
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老师好,本月工资表,有一个员工考勤为0没有工资,但是要缴纳个人承担社保金,本月工资表上体现吗
新新老师
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提问时间:09/23 16:30
#建筑#
工资表上体现出来社保。
阅读 836
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老师好,项目中标后,投标保证金转入什么科目呢?
冉老师
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提问时间:07/07 11:38
#建筑#
你好,学员,这个钱不能返还的话,转到销售费用中
阅读 836
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老师好 公司开具建筑服务类发票,成本票需要哪些?
一鸣老师
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提问时间:01/17 16:11
#建筑#
就是你们实际支付的材料费用
阅读 836
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老师你好,工程完工后,工程施工合同成本,合同毛利,工程结算有余额吗?
金金老师
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提问时间:12/26 22:23
#建筑#
您好,这个是没有余额的哈
阅读 836
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公司已注销,需要把钱打给法人私人账户,需要啥手续。
易 老师
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提问时间:09/13 10:53
#建筑#
公户直接转账就可以的。
阅读 836
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咨询一下我们是被**方,**方给我们提供了成本票,有专票有普票,这个税款我们是要算差额吗?专普票怎么去统计数字呢
小菲老师
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提问时间:04/25 19:41
#建筑#
同学,你好 这个是否算差额,看双方约定,一般单独统计金额,单独统计税额
阅读 835
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老师,请问一下有个工程项目,总价45万,现在成本票提供了47,多提供了2万,我帐上应该怎么处理?
郭老师
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提问时间:04/02 16:02
#建筑#
你好,对方还需要红冲吗?如果不红冲的话,直接按照45万来做。
阅读 835
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您好,老师,请问就是同一个公司的有两个项目,1号项目给2号项目代付工人工资,1号项目已经做账了,然后2号项目应该怎么记账呢?
郭老师
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提问时间:03/28 16:19
#建筑#
你好,在一个帐套里面做吗?
阅读 835
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去年开了张发票,这才发现是跨区域经营了,当时没有预缴增值税怎么办呢?
郭老师
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提问时间:10/27 17:57
#建筑#
你好 建议尽快的补的
阅读 835
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老师 ,建筑公司有A和B两个项目,现在A项目由于前期开票给甲方没及时回款,税已经交了,后面回款了,付了材料款票就回来了,现在A项目给甲方的票已经开完了,导致多了进项,但现在新开了B项目,这个月开票给甲方了,有销项了,那这样B项目的销项可以抵扣A项目的进项吗?
郭老师
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提问时间:09/06 11:38
#建筑#
你好,都是一般计税的可以的。
阅读 835
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老师,我问一下,就是建筑行业的四流一致,是哪些呀,合同,发票,资金,没有收货单,是不是就是结算单
易 老师
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提问时间:09/02 22:43
#建筑#
同学您好,学员您好,是的,对的
阅读 835
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请的劳务队做事,但是对方没公司,让包工头开发票,应该是要按个体经营开,不是个人吧
一鸣老师
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提问时间:09/01 11:23
#建筑#
是的,开的事建筑服务的发票,要按生产经营交个税
阅读 835
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销售方开出去的专票,由于跨月需要冲红处理,购买方已认证抵扣,发票需要退回来吗?
刘倩老师
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提问时间:08/25 08:57
#建筑#
你好!已经认证的,不用退回
阅读 835
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请问老师,小规模公司的第一季度有利润,要交企业所得税,如果第二季度亏本,会退企业所得税吗?
郭老师
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提问时间:08/10 12:20
#建筑#
你好,这个不能直接在第二季一度退,只有汇算清缴的时候才能申请退税。
阅读 835
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请问下建筑企业自营与非自营的区别
venus老师
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提问时间:05/06 14:46
#建筑#
您好,联营项目 是指公司由总承包能力承包的工程,但是对特殊的工艺没有资质,可以和有资质的单位联营,比如,总承包企业没有钢结构施工资质,可以和专业有资质的钢结构施工企业联营,订立联营协议,共同承担相对的责任。 自营项目 是指企业自己建造固定资产的工程,包括新建和技术更新改造工程。通过在“在建工程”科目下设置明细分类账进行工程成本的核算。借方登记工程实际发生的支出;贷方登记工程完工结转工程的实际成本时,并转入“固定资产”科目;期末借方余额反映已经开工尚未完了或虽已完工但尚未办理工程竣工决算的工程的实际支出,以及尚未领用的工程物资的实际成本。
阅读 835
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老师请问一下,用公司名义买的房子,每年都需要交什么税呢?买完房子后公司可以注销吗?可以把房子转给个人吗?
朴老师
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提问时间:07/20 11:43
#建筑#
同学你好 交房产税 土地使用税 2.不能,需要做固定资产清理才可以注销
阅读 835
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支预付款时单位领导在付款申请单上签字,还是在乙方开来的发票上签字
青老师
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提问时间:11/08 18:23
#建筑#
你好; 支付预付款 ;这个是付款单上面老板签字;付款给对方
阅读 835
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老师,预交的外经证稅,项目地址是安阳市殷都区水冶镇,工程项目所处街乡是不是应该选水冶镇,第一次选的是水冶街道,第二次选的是水冶镇,第一次的已预缴并核销,这样有影响吗?
青老师
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提问时间:10/28 18:26
#建筑#
你好; 这个正常是 地址不对的; 应该是选择 水冶镇 ; 这个要看你地方是否严格; 严格来说地址不对 是有影响的; 如果你地方不严格的话; 那影响就不大的;之前有学员也是类似的情况。 他们地方税务局说不影响的; 你 要问下你地方是什么情况
阅读 835
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老师好,劳务报酬可以个税汇算吗?
王超老师
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提问时间:01/18 21:14
#建筑#
你好 可以的,汇算清缴的时候也是有计算的
阅读 835
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我们公司有异地项目,在异地预交增值税后,对方税务局给了一个个税申报密码,我看了一下纳税人信息也是我们公司的,这是什么意思
郭老师
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提问时间:08/10 08:45
#建筑#
你好,就是让你们预缴申报个税的意思 异地的工程需要预缴增值税、附加税、印花税、个人所得税,还有企业所得税这些
阅读 835
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老师,上月开了100万发票,本月才确定金额有误要把100万红冲了,重新开70万,这样可以吗?也就是红冲后重开金额不一致!
提莫老师
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提问时间:07/12 16:25
#建筑#
你好,这个是可以的
阅读 835
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分录一:借:管理费用——办公费 280 贷:银行存款 280 分录二:借:应交税费——应交增值税——减免税额 280 贷:管理费用——办公费 280 老师帮我看下这个分录哪里有问题 ?
东老师
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提问时间:01/09 14:37
#建筑#
你好,下面的会计分录,借方管理费用负数
阅读 835
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记帐凭证后面的附见,是指原始单据吧,自制的报销凭证封面不算是附件吧
辜老师
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提问时间:09/13 17:08
#建筑#
是的,你的理解是对的
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买方没钱付款给我保理,保理的流程是什么我需要提供什么。
青老师
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提问时间:12/28 14:59
#建筑#
你好; 比如保理业务流程主要有5个步骤,具体如下: (1)卖方以赊销方式向买方出售货物的; (2)卖方应向保理公司提供授信销售模式下的结算单据,作为应收账款转让、应收账款支付的依据,保理公司应将收到的结算单据复印件提交合作银行进行重组业务; (3)银行核对单据无误后,将相关融资资金划入保理公司账户; (4)保理公司将收到的银行融资款项划入卖方在合作银行开立的账户,作为应收账款购置款; (5)应收账款到期日,买方向保理公司偿还应收账款债权。
阅读 835
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