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贴现平台 收到的专票 开的信息系统增值服务项 增值税可以抵扣吗
刘艳红老师
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提问时间:03/02 13:40
#税务#
您好,不能,根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》附:《销售服务、无形资产、不动产注释》文件规定,票据贴现取得的利息收入属于贷款服务。
阅读 47
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老师,请问研发企业有什么税收优惠和政府补助款吗?科技园成立的公司
小菲老师
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提问时间:03/02 13:21
#税务#
同学,你好 研发费用加计扣除 优惠内容:企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产的,在据实扣除基础上,自2023年起按实际发生额的100%税前加计扣除;形成无形资产的,按成本的200%在税前摊销。 适用企业:除烟草、住宿餐饮、批发零售、房地产、租赁商务、娱乐业外,其他行业均可享受。 特别利好:科技型中小企业研发费用加计扣除比例也已提高至100%。
阅读 53
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高新技术企业有研发费用,填完25年企业所得税汇算清缴,因加计扣除产生退税,税务查的话是一般查近三年的账吗,还是只查2025年
郭老师
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提问时间:03/02 13:08
#税务#
一般查当年的账,如果当年有问题的话,他会继续追查5年以内的
阅读 55
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老师,新年好,要来请教一个问题了,就是2月份应该要开出去一张发票的,但是漏开了,我财务报表上已经做了收入,3月份申报2月份增值税的时候在未开具发票那里申报,我4月份申报3月份增值税的时候未开具发票那里会有负数,这怎么办呀
小菲老师
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提问时间:03/02 12:52
#税务#
同学,你好 不要紧的
阅读 83
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老师,新公司零申报可以申报几个月?
刘艳红老师
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提问时间:03/02 12:49
#税务#
您好,这个没有要求,只是开票要去税务局开通才有额度
阅读 89
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老师,村办的公司现在在三资平台做账,他们设置的损益结转是表结法(年结),我固定资产按月折旧了不能结转损益,然后结账就不能通过没法到下个月,是不是只能等到12月份才能记提折旧呀,三资平台的账套好像和我们用的有点不一样
小菲老师
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提问时间:03/02 12:31
#税务#
同学,你好 是不一样的。 一个折旧是按年,一个折旧是按月
阅读 74
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老师想问一下,我们报年报,全部是按正确的,真实的报,还需要去调整年报的数据,因为企业目前没有业务,但是有那些费用发票进来,我们是按真实的报,还是说呃不报那么多费用发票?
刘艳红老师
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提问时间:03/02 12:30
#税务#
您好,这个和税务一致就可以
阅读 40
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房地产开发企业未售房产怎么交土地使用税,用建筑面积占比分摊?
朴老师
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提问时间:03/02 11:55
#税务#
房地产开发企业未售房产的土地使用税,是按建筑面积占比分摊计算的。 核心要点: 计税依据:按未售建筑面积占总可售建筑面积的比例,分摊整宗地的土地使用税。 纳税截止:房屋交付当月末,不再对该部分面积缴税。 计算公式: 月应纳税额 = 项目总占地面积 × 单位税额 ÷ 12 × (1 − 累计已售建筑面积 ÷ 总可售建筑面积)
阅读 40
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2月份东莞开了30万出去,现在老板想要红冲改深圳公司开票,红冲之后这张发票的销项税额会直接抵减吗
家权老师
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提问时间:03/02 11:53
#税务#
没法子的,还是要先交2月的税
阅读 40
收藏 0
现在开票是电子税务局吗?有些公司好像开票不太是的感觉,为什么呀?
家权老师
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提问时间:03/02 11:50
#税务#
还有部分是税控开票的,没事的,只要能查到就行
阅读 73
收藏 0
公司是小规模纳税人工商年报申报纳税总额包不包含销项税额
家权老师
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提问时间:03/02 11:44
#税务#
那个只是交的增值税,不是进项和销项税
阅读 556
收藏 2
老师,年底发给员工5000元怎么做账,就1个人,计入福利费吗?
小菲老师
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提问时间:03/02 11:34
#税务#
同学,你好 可以计入福利费
阅读 73
收藏 0
公司收到25年个税手续费退税,需要交什么税?
家权老师
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提问时间:03/02 11:32
#税务#
那个需要交增值税的哈
阅读 41
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老师一般纳税人,18年有进项发票,公司没有业务没有销售,现在要注销,这个进项发票要做销售才可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/02 11:25
#税务#
...
阅读 99
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年终奖少计提了,账务怎么处理
小菲老师
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提问时间:03/02 11:23
#税务#
同学,你好 补计提 借:以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬
阅读 96
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老师,现在进项发票勾选抵扣销项税额还有时间限制吗
小菲老师
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提问时间:03/02 11:15
#税务#
同学,你好 没有时间限制
阅读 113
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你好,请问以公司办理第三方支付平台的收款,但是款进法人私户的,这种情况,会被查到吗
刘艳红老师
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提问时间:03/02 11:04
#税务#
您好,如果税务局查账,能查到的
阅读 74
收藏 0
客户在2005年买的产品,之前没开过,现在还能开发票?
家权老师
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提问时间:03/02 11:02
#税务#
现在可以补开票的
阅读 65
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老师好: 请问公司要变更注册资本,资本金是认缴出资,两个股东同时减持一半,公司没有债权债务, 有什么注意事项吗?可以减持吗?
文文老师
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提问时间:03/02 10:55
#税务#
没有额外注意的,可以减持
阅读 76
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/02 10:51
#税务#
同学你好我给你解答
阅读 110
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/02 10:50
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 102
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你好 我想问一下26年发票哪些可以抵扣哪些不能抵扣 能发一份明细给我吗
家权老师
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提问时间:03/02 10:46
#税务#
一、明确不得抵扣的发票情形(依据《增值税法》第二十二条及财政部税务总局公告2026年第13号) 以下情况对应的进项税额一律不得抵扣: 用于简易计税项目的购进货物、服务、无形资产或不动产; 用于免征增值税项目的购进支出; 非正常损失(如因违法被没收、毁损等)对应的进项税; 用于集体福利或个人消费的购进支出; 购进并直接用于消费的餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务; 贷款服务的进项税(担保费除外); 凭证不合规:如未取得增值税专用发票、电子普通发票未注明税额、旅客运输票无身份信息等。 特别注意:自2026年1月1日起,“购进并直接用于消费”的餐饮、居民日常、娱乐服务明确不得抵扣,但若用于生产经营(如客户接待、促销活动配套餐饮),仍可抵扣
阅读 51
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老师,咨询一下,我们公司业务主要是通过供应商发短信帮客户推广的,这样我们公司不需要申报广告业文化建设税吧?这样我们公司不属于推广服务的吧?
小菲老师
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提问时间:03/02 10:45
#税务#
同学,你好 根据你的描述,老师觉得属于推广服务
阅读 68
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老师办公桌 茶台这些折旧年限是几年
小菲老师
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提问时间:03/02 10:34
#税务#
同学,你好 一般是折旧5年
阅读 57
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A公司投资B公司 已转了投资款 现在不投资了要撤回来 股权还没变更 有什么影响吗
文文老师
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提问时间:03/02 10:27
#税务#
需要先做股权转让,不再成为股东
阅读 50
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实际货款(开票金额)是59000,但客户实际付款59000这个要怎么平账
文文老师
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提问时间:03/02 10:27
#税务#
借:银行存款 贷:应收账款
阅读 83
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老师1月是小规模纳税人,2月升一般纳税人补充了一张1月份的普票,2月份报税的时候出现应补退税132元,这种情况怎么处理呀?
刘艳红老师
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提问时间:03/02 10:26
#税务#
您好,这个退的是什么税?
阅读 85
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个人所得税计入其他应付款还是应交税费?
文文老师
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提问时间:03/02 10:23
#税务#
个人所得税计入 应交税费
阅读 46
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老师好,送给客户的电脑,手机,没法代扣个税,那咋做账?
文文老师
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提问时间:03/02 10:22
#税务#
可直接做为招待费
阅读 53
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请教老师,电商,不是企业,不是个体,用个人卡进行收款,被税务检测到,让补税,补什么税,
家权老师
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提问时间:03/02 10:21
#税务#
需要补交增值税及个人所得税
阅读 88
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