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您好，个体工商户木材行业，平时没有用到营业执照，还需要季度申报吗，还有工商年报需要怎么填
刘艳红老师 | 提问时间：01/05 15:08

#税务#

您好，你们有开发票吗，有开通税务吗？

阅读 61

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老师，我公司有厂区有一个电表，然后出租给另一个公司，这个电费给其他公司用了，国家电网开给我公司电费，我公司可以开电费给另一个公司吗，大类可以选供电吗
刘艳红老师 | 提问时间：01/05 15:07

#税务#

您好，你们有这个经营范围吗？

阅读 16

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去年的票，今年做的帐，这个税跨年了咋整
文文老师 | 提问时间：01/05 15:07

#税务#

直接做为今年损益入账即可。不用调整

阅读 18

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小规模纳税人收到的成本普票要是跟经营没关系没入账要电子税务局系统里怎么处理
家权老师 | 提问时间：01/05 15:05

#税务#

那个不需要处理的，直接不管

阅读 37

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老师，领取生育津贴的员工，如何申报个税呢？
小菲老师 | 提问时间：01/05 15:04

#税务#

同学，你好这个不用申报的

阅读 31

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老师公司赔付给员工的伤残款，怎么入账合适，有签署协议
文文老师 | 提问时间：01/05 15:03

#税务#

你好，计入管理费用-福利费

阅读 172

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公司有案子费，处理完了，对方赔付我们公户27000，对方也没有要发票，我怎么做账老师
文文老师 | 提问时间：01/05 15:03

#税务#

对方是我们的客户吗

阅读 22

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2025.12月支付了货款，2025取得部分发票，20261月取得部分发票，可以直接把2026年的计入2025年吗？还是需要做暂估？
文文老师 | 提问时间：01/05 15:03

#税务#

可以直接把2026年的计入2025年

阅读 18

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别人租赁我的房子需要喊我开发票，开发票18000需要交个人所得税吗
家权老师 | 提问时间：01/05 15:02

#税务#

是的，那个需要交个税的出租住宅的：房产税4%减半，个人所得税10%，增值税5%减按1.5%（月租10万以下免交），城建税，教育费附加，地方。应交增值税=租金收入/1.05*1.5%，附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的，房产税12%减半，印花税0.1%减半，个税20%，增值税5%（月租10万以下免交），城建税，教育费附加，城镇土地使用税（各地单位面积税额不一）应交增值税=租金收入/1.05* 0.05，附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%

阅读 51

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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：01/05 14:57

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 74

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老师我们是生产型企业，我上月做出口退税，钱已经收入到，我在税务局上怎么冲回，在那个模款操作
朴老师 | 提问时间：01/05 14:56

#税务#

登录电子税务局→【我要办税】→【出口退税管理】→【出口退（免）税申报】→【免抵退税申报】→【在线申报】。进入【生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表】，点击【货物冲减】，选中需冲减的原退税记录（填对应所属期、批次、报关单信息）。业务类型选 “退运冲减 / HZCJ-TY”，录入冲减数量、金额，生成负数明细，保存后确认汇总表。数据自检通过后提交申报，同时准备《出口货物已补税 / 未退税证明》（若退运），按税务要求缴回已退税款。审核通过后，完成冲减与税款缴回，账务同步调整（借：应交税费 - 应交增值税（出口退税），贷：银行存款）。

阅读 29

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老师你好！生产成本直接人工的期末余额，贷方有余额，是不是我多计提了？
小菲老师 | 提问时间：01/05 14:56

#税务#

同学，你好生产成本账户贷方出现余额确实可能意味着多计提了直接人工成本

阅读 25

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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：01/05 14:55

#税务#

同学你好。我给你解答

阅读 55

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你好请问一下，我们进口零部件，卖出产品，进口的增值税可以抵扣吗
文文老师 | 提问时间：01/05 14:54

#税务#

进口的增值税可以抵扣

阅读 55

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外地公司要迁入本地，上个月底已迁出，但公司还未在本地税务登记迁入，上个月的要报税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/05 14:53

#税务#

您好，要的，这个要正常申报的

阅读 46

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先用银行存款缴纳的车辆购置税，再入账固定资产，怎么做分录
文文老师 | 提问时间：01/05 14:51

#税务#

借：固定资产贷：银行存款

阅读 21

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老师，建设工程合同的印花税要填写应税凭证名称，这个应税凭证名称怎么填写
刘艳红老师 | 提问时间：01/05 14:46

#税务#

您好，这个填合同就可以了

阅读 19

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你好老师，请问我们建筑工地的电费和其他单位用的是一个电表。供电局给另一个单位开总的发票，电费由街道办电工来收取。给我们提供发票的时候，我们做了发票分割单，但是这个单位不给我们盖章。我们让收取电费的电工签上字可以吗？
暖暖老师 | 提问时间：01/05 14:36

#税务#

你好有电费分割单就饿可以啦

阅读 19

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老师注册营业执照家庭农场注册表这里经营范围写简略的还是具体的呢
郭老师 | 提问时间：01/05 14:33

#税务#

比如你是销售农产品的话，你可以写大类蔬菜不写蔬菜的名字

阅读 59

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老师，提供商场租赁和物管服务。1、这个属于兼营独立核算？2、新增值税法下有变化吗？3、原来是兼营租赁老项目5，综合服务6，新增值税后改成租赁3，综合服务6？
家权老师 | 提问时间：01/05 14:31

#税务#

是的，就是那样子的

阅读 51

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2025年5月已经抵扣的进项税现在要踢出来一部分要怎么更正报表以及账务处理怎么做？
家权老师 | 提问时间：01/05 14:25

#税务#

借：成本费用贷：进项转出在附表2申报进项转出

阅读 61

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请问老师，一笔业务两个不同公司打的款怎么做帐？
文文老师 | 提问时间：01/05 14:24

#税务#

收款确认收入与增值税即可

阅读 94

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老师24年12月利润表转款1万，但是资产负债表未分配利润是-6万。这种情况报季度所得税的时候交所得税不？
小菲老师 | 提问时间：01/05 14:18

#税务#

同学，你好你年度是亏损的，就不用缴纳

阅读 67

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增值税有留底年末要做结转吗？进项大于销项
家权老师 | 提问时间：01/05 14:15

#税务#

那个不需要结转的哈

阅读 20

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老师你好，请问一下年底凭证的结转税金怎么结转
小菲老师 | 提问时间：01/05 14:15

#税务#

同学，你好你是要转什么税金？？增值税？

阅读 21

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老师，我公司给下游公司完成进货任务，给予折扣，我可以把每种商品的累计折扣开到最后一次进货的商品上吗
小菲老师 | 提问时间：01/05 14:14

#税务#

同学，你好双方协商一致，是可以的

阅读 16

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23年-24年亏损800多万，2025件利润做300多万，不属于小型微利企业，这样有什么税务风险吗应该不需要交所得税吧
小菲老师 | 提问时间：01/05 14:13

#税务#

同学，你好不需要交所得税

阅读 17

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房产税税源信息采集里需要采集土地价值吗
小菲老师 | 提问时间：01/05 14:12

#税务#

同学，你好一般是需要的

阅读 35

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老师我们公司是小规模公司销售的产品有免税的有季度不超30要减按1%的，在之前申报增值税时，我就只填了增值税及附加税费申报表，没有填增值税减免税申报表，可以吗
刘艳红老师 | 提问时间：01/05 14:11

#税务#

您好，这个不需要填，不影响的

阅读 16

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老师，企业所得税报表里实际支付给职工的应付职工薪酬是账里应付职工薪酬借方的累计数吗？那里边发放的数还包括了24年的工资；还是只填发放的25年的工资
刘艳红老师 | 提问时间：01/05 14:10

#税务#

您好，是的，这个就是填借方数

阅读 44

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