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老师请问一下我们付给村里的土地租金,村委会只开发收款收据给我们,可以企业所得税扣除吗
家权老师
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提问时间:01/20 16:19
#税务#
那个不行的,必须要发票才行
阅读 12
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老师问您一下,公司的主管税务部门从一个区域转到另一个区域怎么办理呢?
家权老师
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提问时间:01/20 16:19
#税务#
先联系本地税局办理清税,完了后开出税务迁移证明就可以了
阅读 18
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进项帐上往年有错误 但是申报是对的 需要调整 ,马上要申报了 可以先调整一部分 数据还是没有对上 按这个先申报,26年1季度继续调整OK吗 ?有什么好的建议处理办法吗
家权老师
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提问时间:01/20 16:14
#税务#
可以先申报了,以后汇算前更正
阅读 31
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老师缴纳增值税的时候,上期存在留抵税额,如果留抵50万,实缴10万,做账的时候是60万还是10万?
文文老师
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提问时间:01/20 16:10
#税务#
是指做未交增值税吗?
阅读 71
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我们是商贸企业,25年6月销售的货物正常开具了发票,12月月底退回,1月初才收到退货,实务中将部分退货抵了近期的账款,发票怎么开具呢? 是抵现在的商品数量和金额还是一定要开红字发票好点呢?
家权老师
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提问时间:01/20 16:07
#税务#
直接换货就行,不需要开负数
阅读 15
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老师,我批量开完票如何批量导出pdf
文文老师
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提问时间:01/20 16:06
#税务#
在发票查询界面,结果展示列勾选需要下载的发票数据,点击【下载】-【下载选中】
阅读 18
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外贸企业公司,第一次做出口退税,请问出口单证资料的提运单是不是一定要自己公司的抬头名字,因为是跟其他公司拼柜出去外国的
岳老师
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提问时间:01/20 16:06
#税务#
最主要是业务真实。当然抬头最好自己公司。
阅读 13
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预付工资如何申报个税?
家权老师
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提问时间:01/20 16:04
#税务#
在以后计提工资的次月申报
阅读 39
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装修款如何记账,如何在报表中填写
刘艳红老师
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提问时间:01/20 16:03
#税务#
您好,这个计入管理费用-办公费就可以
阅读 32
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小规模开票收入怎么做账
文文老师
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提问时间:01/20 16:02
#税务#
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税
阅读 15
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老师,我们公司是做亚马逊电商的,有海外仓,但是是小规模纳税人,第四季度的销售额是60多万,有代理报关,我们算是出口企业吗?可以享受免税政策吗?
岳老师
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提问时间:01/20 16:01
#税务#
如果向境外出口,那么算是出口企业,可以享受免税政策。
阅读 14
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我们是个体户没有工资薪金支出,有取得发票成本、要填报经营所得成本费用填的是合计金额348264.91元嘛、还是金额加税额两个数之和
刘艳红老师
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提问时间:01/20 15:59
#税务#
您好,成本这里把费用和成本加一起填这里
阅读 16
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打车收到票和火车票,还有吃饭是不是都不需要缴印花税
文文老师
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提问时间:01/20 15:57
#税务#
是的,都不需要缴印花税
阅读 13
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你好,我这张发票能入办公费吗
家权老师
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提问时间:01/20 15:54
#税务#
请上传你的发票看看
阅读 242
收藏 1
员工私家车在公司充电,员工将电费缴纳给公司(未增值),在增值税税法下,我们是否需要为这部分电费缴纳增值税,如果需要,如何合理规避
文文老师
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提问时间:01/20 15:54
#税务#
需要为这部分电费缴纳增值税
阅读 40
收藏 0
老师请问一下,个体工商户,开具发票有6万,取得发票没有,但是每个月有从公户取现金发工资,请问,申报个人生产所得税是,取现金的工资费用可以做成本费用嘛?没有启用个人所得税申报的?
郭老师
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提问时间:01/20 15:53
#税务#
可以的 但是你得有证明,需要个人签字没有税种认定的,不需要申报
阅读 31
收藏 0
老师,请问抖音做的账务处理,是不是每次都要确人未开票收入的,到时候开了发票又要冲回去,再拿发票重新入账的昵
家权老师
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提问时间:01/20 15:50
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税-销项税 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票
阅读 29
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老师,请问2025年的年终奖可以在2026年1月份申报并计提做2026年的费用吗?还是说一定要做2025年的费用?
家权老师
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提问时间:01/20 15:49
#税务#
要在25年计提才能25年扣除
阅读 12
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个体户需要报个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:01/20 15:49
#税务#
同学,你好 经营所得个税
阅读 19
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老师您好,咨询一下小规模企业25年4季度开票收入+未开票收入申报后,连续12个月收入就超过500万了,根据26年增值税法新规是26.1.1号起公司就会升为一般纳税人,那么今年升为一般纳税人后还能不能开1%的发票呢(这部分客户25年收了款,4季度已经申报了无票收入了)
家权老师
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提问时间:01/20 15:49
#税务#
1月已经开出的1%发票需要红冲后,重新开
阅读 28
收藏 0
代扣代缴增值税步骤
小菲老师
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提问时间:01/20 15:48
#税务#
同学,你好 登录电子税务局,进入【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【其他申报】-【增值税代扣代缴、代收代缴申报】。
阅读 27
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老师,批量开票为啥个人姓名后面不显示(个人)字样,单个人开也是不显示,上面的自然人框也勾选了,预览界面没有个人字样 我们现在给刷国补开票上面应该显示(个人)字样
朴老师
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提问时间:01/20 15:48
#税务#
预览界面不显示(个人)是系统界面设计问题,正式 PDF/OFD 发票开具成功后才会显示。 同时要确保 3 个关键操作: 票种选增值税普通发票 批量 / 单张开票时,自然人选项都勾选 购买方名称填真实姓名,不是个人二字
阅读 14
收藏 0
医疗器械的采购和销售合同里面没有固定金额,印花税是按季度申报,能否直接把这季度采购的库存商品金额和销售的收入进行合计,在印花税买卖合同中写入这个季度的库存商品金额和销售收入金额,再乘以印花税税率,申报缴纳印花税?
家权老师
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提问时间:01/20 15:43
#税务#
是的,直接把这季度采购的库存商品金额和销售的收入进行合计
阅读 245
收藏 1
老师,同一家有这几个科目,帮忙看下哪几个科目可以合并呗 应收账款-瑞 -607167.62; 其他应收款-瑞 970000; 应付账款 瑞 -1979000
文文老师
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提问时间:01/20 15:43
#税务#
可以的,同一家的往来,可合并到一个往来科目
阅读 47
收藏 0
你好,集团公司里的年报24年的期间费用明细里金额怎么在账上查到,我算了下202401-202412分公司和总公司的合计办公费书对不上年报里的数据,请问具体怎么查到这个数据
朴老师
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提问时间:01/20 15:43
#税务#
你直接加总对不上的核心原因是:年报是合并口径,已经剔除了总分公司之间的内部交易和审计调整,而你只是简单相加了各自的账面数。 具体查法: 先查合并抵消底稿:找到总公司和分公司之间内部代付、分摊的办公费抵消分录,这是最常见的差异来源。 核对审计调整分录:看年报是否经过审计调整,比如剔除了不合规费用、调整了费用归属期。 交叉核对科目余额表:分别导出总、分公司的 “管理费用 - 办公费”“销售费用 - 办公费” 本年累计数,再结合抵消和调整金额,就能还原出年报的合并数。
阅读 22
收藏 0
应交城建税 借方多0.12 ,没有计提 就是这一项多0.12 要怎么调平啊 分录
刘艳红老师
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提问时间:01/20 15:42
#税务#
您好,通过营业外收支来调平就可以
阅读 26
收藏 0
我单位以转账支票形式付款给供应商,供应商继续背书给指定的第三方个人,款项直接从我银行账户划款到第三方个人账户,而发票是供应商开具给我单位的,这样合理吗,老师,求指教
朴老师
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提问时间:01/20 15:41
#税务#
这种操作存在资金流与发票流不一致的税务风险,需补全手续才能降低风险。 核心要点: 必须取得供应商盖章的委托收款协议,明确委托第三方个人收款的事由、金额、责任; 转账备注需写清代付信息,留存支票背书记录、银行回单; 归档合同、发票、委托协议、付款凭证形成完整证据链,会计核算仍按与供应商的往来处理。
阅读 86
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个体户增值税未达起征点,收入会计分录怎样做
小菲老师
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提问时间:01/20 15:37
#税务#
同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
阅读 39
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老师,请问农业合作社,如果一个季度超过30万,超过30是不是也不缴税,还是说他是免税的,无论金额多少都免,但是他收入是别人直接转入他银行,然后没有开票给对方,相当于是无票收入(然后做的免税申报),以后有什么风险不呢?
暖暖老师
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提问时间:01/20 15:35
#税务#
你好,本来就是免税的,多少都免税的,前提是自产自销的
阅读 18
收藏 0
老师,一般纳税人有外账会计管账,我怎么知道我还有多少进项未勾选抵扣
文文老师
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提问时间:01/20 15:33
#税务#
只有外账会计才清楚
阅读 32
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