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建筑公司异地项目预交企业所得税,算出的利润总额要减去计提预交的企业所得税后,得出的净利润,按这个净利润的5%申报交季度企业所得税,又减去异地项目预交的企业所得税,才是最后要申报交纳的季度企业所得税是吗
郭老师
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提问时间:01/19 16:07
#建筑#
不是的,他是根据本年累计的利润总额-弥补亏损)*所得税税率-季度预缴和异地预缴
阅读 133
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预收工程服务费的账务处理
文文老师
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提问时间:01/19 15:19
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款
阅读 140
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你好,老师,我们公司承揽的装饰装修的工程, 。我们的买入材料名称:集成吊顶,单位:平方,,这样,可以吧?集成吊顶不属于大类吧,,供应商说,他们行业都是这么开票
刘艳红老师
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提问时间:01/19 14:39
#建筑#
您好,集成吊顶不是大类,可以写在后面
阅读 111
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建筑弱电要怎么开发票
暖暖老师
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提问时间:01/19 13:24
#建筑#
你好,你问的是税收编码?
阅读 106
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老师,请问一下之前员工开具的纸质专用发票,然后票现在找不到了,能用电子税务局发票查询里的发票截图能入账么?
小菲老师
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提问时间:01/19 11:33
#建筑#
同学,你好 可以的,但是会有风险,有些税务局不认的
阅读 116
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老师,我想问下我们是一家建材公司,然后我们没有混凝土的资质,我们和生产混凝土的厂商进货3%,然后我们可以以13%销售给总包单位吗?
郭老师
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提问时间:01/19 11:13
#建筑#
可以这么做的,就应该是这么做
阅读 117
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我们是建筑工程公司,我们的营业范围有材料销售,但是经营几年,我们开的一直是建筑服务发票,从来没有开过材料票,我们也没有工厂制造材料,那我们可以开材料票吗
家权老师
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提问时间:01/19 11:06
#建筑#
可以开销售材料的发票,真实业务就行
阅读 113
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老师早上好,请问工资是不是能少交企业所得税
小菲老师
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提问时间:01/19 09:50
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 154
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工程成本多结账了,怎么调帐
家权老师
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提问时间:01/19 09:42
#建筑#
直接红冲多结转的分录
阅读 104
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一般纳税人开劳务费发票税率是多少?
家权老师
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提问时间:01/19 09:38
#建筑#
一般纳税人建筑劳务9%,清包劳务3%。加工劳务13%
阅读 117
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工程类的资质公司,办理分公司,分公司的税怎么缴纳,更合算,开分公司的优势
郭老师
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提问时间:01/19 08:32
#建筑#
增值税、附加税、个人所得税,自己做自己的 所得税,合并到总公司一块
阅读 112
收藏 0
老师,建筑企业的建筑项目在财务处理上按项目核算,财务软件启用辅助核算功能。有一个项目在异地施工,在异地预缴的增值税、附加税、企业所得税、印花税,这些税有的用税金及附加科目,损益类科目启用辅助核算不?因为是某个项目预缴的这些税
暖暖老师
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提问时间:01/18 15:17
#建筑#
你好不需要的,摘要备注写明白就可以啦
阅读 152
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请教,小项目,临时工的工资怎么操作计较好呀?要报个税吗
郭老师
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提问时间:01/18 12:37
#建筑#
是建筑项目的吗?让对方去税务局开发票,发票上面有备注,支付企业代扣代缴的需要
阅读 117
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建筑行业,一般纳税人,异地预缴的增值税可以分次抵扣吗?
文文老师
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提问时间:01/18 10:59
#建筑#
你好,不可以分次抵扣,可形成留抵,后期抵扣
阅读 113
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第4季度的所得税已申报完了, 全年1-12月份总分公司收入:63038768.16元 第四季度利润总额:2372224.01元 净利润:2253612.81元 1-12月份平均人数:247人 1-12月份资产总额:2861.81(元)。 利润率:0.0357 我们建筑业,麻烦老师 帮我看下这些指标可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:01
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 159
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第3季度申报时,有笔营业外收入:0.78元没有填,在申报第4季度时,补进去可以吗?全年总的金额是可以对得上的。
郭老师
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提问时间:01/17 18:47
#建筑#
可以的,可以这么做
阅读 144
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我们是建筑企业,我们跟甲方签订的材料合同产生的一些差旅费、车费、餐费是入销售费用还是入工程施工这个科目?
郭老师
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提问时间:01/17 18:13
#建筑#
...
阅读 128
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老师你好,收到划拨的林权企业需要缴纳什么税
小菲老师
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提问时间:01/17 16:20
#建筑#
同学,你好 如果林权是无偿划入且不属于投资性质,那么需要缴纳企业所得税。接收方应按政府确定的接收价值或资产的公允价值,将其计入当期应税收入。
阅读 129
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去年个人支付的诉讼费没有入账,今年诉讼费退回到公司怎么做账务处理?
文文老师
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提问时间:01/17 15:23
#建筑#
借:银行存款 贷:其他应付款
阅读 117
收藏 0
老师建筑行业,异地有个税数据,都已计入成本费用,但季度所得税中实际支付只比对出本地数据没有异地数据,这个地方到底加不加入异地数据,税管员说这个地方不填异地了,等年报汇算清缴再加上
暖暖老师
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提问时间:01/17 15:18
#建筑#
你好,按照税管员的说法就可以
阅读 123
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2025年度第1季度的报表申报错了,后面的第2季度,第3季度申报的都是对的,现在在申报第4季度报表时,用不用更正申报第1季度的报表?
文文老师
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提问时间:01/17 11:55
#建筑#
不用更正申报第1季度的报表
阅读 147
收藏 1
老师,如果我2026年的账已经做了,如果25年印花税多计提了,怎么调期初数?
文文老师
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提问时间:01/17 11:49
#建筑#
在26年冲减多计提印花税
阅读 137
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老师,季报,为什么我报分公司的税,没有财务报表和印花税?
文文老师
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提问时间:01/17 09:23
#建筑#
平时季度申报有财务报表,四季度时,没有财务报表?
阅读 122
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季报所得税,第一季度的资产总额,季初数 是上年12月份的季未数吗?季未数就是3月份资产负债表的期未数吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 22:42
#建筑#
您好,是的,季初数 是上年12月份的季未数,季未数就是3月份资产负债表的期未数
阅读 146
收藏 1
填报季度资产平均值时,是不是与从业人员的算一样?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 21:32
#建筑#
您好,是的,这个就是三个月加加除以3
阅读 128
收藏 1
季报企业所得税,第1季度的资产负债表的季初和报未数季度平均值如何 计算?
郭老师
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提问时间:01/16 21:06
#建筑#
第一季度的季度初是去年12月末 季度末是三月末 平均值是(12月末+3月末)÷2
阅读 138
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季报所得税时,季初资产总额1-4季度的资产总数如何计算?
暖暖老师
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提问时间:01/16 20:14
#建筑#
你好全年12个月累计只和除以12
阅读 150
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老师,小微企业才享受残保金税收优惠政策?
朴老师
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提问时间:01/16 18:15
#建筑#
30 人以下的企业(包括小微企业)直接免缴残保金;30 人以上的企业,无论是否为小微企业,都可按分档减缴规则享受优惠。
阅读 138
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老师,你好!请问你在企业所税应付职工薪酬填表中,已计入成本费用的金额填写,比如个税申报和发放都是是10万,其中有4万的成本需要计入26年的成本,那么25年已计入成本费用的金额和实际支付的是填10万,还是6万呢?
家权老师
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提问时间:01/16 17:23
#建筑#
你是25年计提的成本费用才算计入成本费用,填6万
阅读 109
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老师你好,请问我们建筑公司,购买的材料借:工程施工-直接材料5万贷:银行存款5万。结转成本。借:主营业务成本5万 贷:工程施工5万对吗?
家权老师
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提问时间:01/16 16:27
#建筑#
是的,就是那样做的
阅读 106
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