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我单位中标供应商为个人,个体户,标的是购买其二手设备,后期去代开受额度等客观情况无法开票。后找到另外一个个体户小规模企业作为新的供应商,但是前期部分货款已经打给这个个人,能不能新供应商 我单位 和 中标个人签一个证明,大概意思是这个个人作为个体户小规模企业的代理人,货款由他代为转付给哪个企业,发票是这个企业开给我单位。这么操作有什么风险,如果有建议如何操作风险降到最低
朴老师
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提问时间:03/02 20:55
#税务#
风险:三流不一致,容易被认定虚开发票,成本不能税前扣除,还可能罚款。 稳妥做法: 1. 签三方债权债务转让协议,把原个人的业务、收款、开票权利义务全部转到新个体户。 2. 个体户确认:已收到个人转交的货款,同意由自己供货、开票。 3. 保留:合同、协议、付款流水、设备交接单、发票。 最安全:让个人直接去税局代开发票。
阅读 931
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老师贷款利息开的发票需要做账吗
刘艳红老师
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提问时间:03/02 20:48
#税务#
您好,要的,这个计入财务费用
阅读 55
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老师,我想咨询问一下,26 年开具出租房租发票(房产在2016年前取得)的简易增收率是按5%还是3%?
董孝彬老师
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提问时间:03/02 19:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 89
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公司属于加工行业,然后以公司名义买别地方的地可以吗
刘艳红老师
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提问时间:03/02 19:40
#税务#
您好,这个是可以的
阅读 96
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你好老师,个体工商户汤泉洗浴中心,技师工资一个月达到一万多,这些员工用报个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/02 19:20
#税务#
您好,不用,个体不用申报人员的工资
阅读 79
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请问税务对退税审核时报关单,合同,发票,付款人,提货人是否需要保持完全一致
暖暖老师
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提问时间:03/02 19:15
#税务#
你好是的,需要完全一致的
阅读 74
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公司租法人的房要签协议吗如果签了要交什么税
刘艳红老师
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提问时间:03/02 19:12
#税务#
您好,要签合同,法人开了发票要交个税,房产税,增值税是月度10W内免的
阅读 102
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你好!实操课程适合江苏昆山吗?
暖暖老师
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提问时间:03/02 19:03
#税务#
你好,实操课适合的不分地方
阅读 66
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老师有一个这样的事情,就是我公司出售固定资产,但固定资产没有折旧完,公司是一般纳税人购入的固定资产是小规模时候购入的,没有抵扣进项税,我出售固定资产的时候,是不是可以按照政策3%减按2%计算缴纳增值税。
董孝彬老师
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提问时间:03/02 18:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
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老师您好!给个体工商户开数电普票,都需要什么?谢谢老师!
家权老师
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提问时间:03/02 17:49
#税务#
需要联系税局开通数电发票就行
阅读 85
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报关单exw结算的,退税有什么影响?因为其他杂费是客户额外承担,
家权老师
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提问时间:03/02 17:43
#税务#
在EXW(工厂交货)成交方式下,若报关单正确填写且“杂费”栏如实申报由买方承担的境内段运输、保险等费用,出口退税本身不受影响,但需注意以下关键点: 退税合规操作要点 退税资格不受贸易术语限制:只要货物实际离境并销售给境外单位或个人,EXW方式下的出口同样适用退(免)税政策。 FOB离岸价构成: FOB = EXW成交价 + 境内段运保费(即报关单“杂费”栏金额)。 退税计算应以该FOB价为基础,而非仅合同中的EXW价。 发票开具原则: 应按合同约定的EXW总价开具增值税发票,不得将杂费加计到开票金额中,否则可能被认定为虚开
阅读 52
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老师,个税手续费返还,可以直接返给公司员工或者财务人员吗?
文文老师
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提问时间:03/02 17:32
#税务#
个税手续费返还,先返到公司账户的,再直接返给公司员工或者财务人员。
阅读 56
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请问老师,A公司开票给B公司一款产品,单价是11元数量是1000个,对账单价开票成了10元,请问补开1元的差价,发票可以开补差价1000个,单价1元吗?
家权老师
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提问时间:03/02 17:31
#税务#
可以的,备注清楚就行
阅读 41
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增值税税法新规,建安行业和销售行业的招待费(餐饮/茶叶)专票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:03/02 17:17
#税务#
你好,那个不能抵扣的哈
阅读 572
收藏 2
我司有业务合作的劳务外包公司,现收到关于协助他们补交住房公积金5818元的商榷函,员工劳动关系在外包公司,工资由外包公司发,这种劳务外包公司应该开什么发票给我呢
郭老师
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提问时间:03/02 17:16
#税务#
你好,你们签定的是什么?劳务派遣还是劳务外包,因为2026年开始劳务外包,他光开服务费的发票不开其他的
阅读 81
收藏 0
申报法人的工资,每月可以不按时公户转工资么?
家权老师
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提问时间:03/02 16:57
#税务#
可以的,一样的在发放的次月申报
阅读 81
收藏 0
客户发福利可以走福利费吗
文文老师
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提问时间:03/02 16:52
#税务#
给客户发福利 ,走招待费
阅读 41
收藏 0
老师,我在深圳,想在深圳不同区域开几点餐饮店,然后我这边要不要注册分公司,还有我如果注册分公司,增值税是不是每个区域需要预交增值税,总公司又要交增值税。如何做账
郭老师
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提问时间:03/02 16:52
#税务#
可以注册分公司 增值税自己申报自己的 所得税可以合并,增值税不会重复
阅读 100
收藏 0
请问增值税申报表哪个数据是本年累计缴的税款
家权老师
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提问时间:03/02 16:45
#税务#
没有的,直接看应交税费-未交增值税本年累计数
阅读 38
收藏 0
你好!我们瓶装水在运输中破损,物流公司给我们按售价赔偿,那收到赔偿款,如何做账务处理呢?
文文老师
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提问时间:03/02 16:44
#税务#
按销售这部分水处理
阅读 74
收藏 0
老师:请问酒店行业,房间维修费,是管理费用还是销售费用
文文老师
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提问时间:03/02 16:43
#税务#
酒店行业,房间维修费,入管理费用
阅读 64
收藏 0
现在倡导电子凭证了,但我们单位还是按纸质凭证归档的,这样有问题吗?
文文老师
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提问时间:03/02 16:42
#税务#
单位还是按纸质凭证归档,没问题
阅读 49
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请问个体户年利润37040.95元,缴纳所得税1102.05元,汇算清缴得退税,算了60000-37040.95=22959.05,1102.05×2÷0.05=44082,这两个数加起来去调增对吗
刘艳红老师
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提问时间:03/02 16:38
#税务#
您好,是的,按这个去调增处理
阅读 87
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老师,下午好!一般纳税人企业收到海关代理发来的信息“161柜海关审核后有增值税可退21622.59,因为税单已经抵扣了,要做个进项转出,然后再告诉海关退钱”在申报增值税时需要怎么操作?对应的海关缴款书可抵扣的增值税额是12.5万,进项税转出是要把12.5万都转出吗?
家权老师
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提问时间:03/02 16:36
#税务#
是的,那个退税要做进项转出,
阅读 94
收藏 0
老师,所得税申报表,季初与季未人数都自己带出来,这个是按什么带出来的
家权老师
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提问时间:03/02 16:26
#税务#
是根据你申报的个税里的人数
阅读 55
收藏 0
老师好。我的一个村里的协会这个协会开了一张75万的发票,我上了印花税,但是这个协会不愿意上税,让我更正零申报。这样可以不?
家权老师
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提问时间:03/02 16:25
#税务#
那个不行的,开了发票就要申报的
阅读 42
收藏 0
应付账款暂估科目,可以不做供应商辅助核算科目吗
家权老师
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提问时间:03/02 16:17
#税务#
需要做辅助的,方便以后对应冲
阅读 42
收藏 0
老师您好!我司一般纳税人,过年期间采购了一些酒水,用于对外业务招待和员工聚餐喝,开过来的进发票是专票,我司能抵扣吗?还买了一些牛奶用于员工发放福利,开过来进项发票也是专票能抵扣吗?如果不能抵扣,我在电子税务局上要做处理吗?要不然进项发票一直在就形成滞留票了吧?谢谢
家权老师
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提问时间:03/02 16:13
#税务#
那些发票不能抵扣,直接做不抵扣勾选就行
阅读 84
收藏 0
银行转账扣手续费记入财务费用,需要银行开具发票才能做税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:03/02 16:09
#税务#
您好,是的,这个需要开发票才能抵税的
阅读 266
收藏 1
老师好,我们有一家代扣代缴员工社保的公司,最近说税局规定不让开票了,(他以前给我们开的服务费,税率是0),然后他要给我们开收据,说收据符合税法要求,,,那我需要纳税调增吗
家权老师
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提问时间:03/02 16:09
#税务#
要以你们单位名义申报个税,交社保才可以
阅读 56
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