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老师,我今天来申报2025年工会经费,电子税务局自动跳出来一个数据,它这个数是从哪里来的呀?跟计算的有差额,我要不要改成我计算的,还是直接按系统的来申报呀?
朴老师
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提问时间:01/05 18:31
#税务#
系统数据来自个税申报的工资薪金总额,按核定费率自动算出。 有差额先核对工资总额、费率,确认系统取数错就改你计算的;无误则按系统申报。
阅读 75
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老师,老板说要去海南成立空壳公司,实际经营还是在成都,这种去海南成立公司有什么要求吗?税务上有什么优惠吗?
朴老师
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提问时间:01/05 18:29
#税务#
注册要求:需提供真实注册地址(可托管)、股东 / 法人无失信记录、完成税务登记和银行开户,按时申报纳税。 税务优惠:空壳公司无法享受海南 15% 企业所得税、个税优惠等政策,核心门槛是实质性运营(本地办公、人员、业务、核算)。 风险:地址核查、税务稽查、经营异常,若涉及转移利润 / 虚开发票,需承担法律责任。
阅读 20
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老师,你好,我一直以为实收资本不用交印花税,所以一直零申报,刚刚才知道也需要交,那就是2025年第一季度报税时就得交的,然后今天在报增值税时,印花税又零申报了,还可以改不?
董孝彬老师
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提问时间:01/05 18:24
#税务#
您好,可以改。在2025年第一季度正式申报前,你还能更正之前的印花税申报。现在发现错了,尽快去电子税务局作废或更正“零申报”,补报实收资本的印花税,避免滞纳金和罚款。重点:尽快更正,别等到季度申报时才处理。
阅读 25
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老师,上个月抵扣的发票在哪里能查到
朴老师
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提问时间:01/05 18:17
#税务#
一、电子税务局(常用) 登录后进入【我要办税】-【发票使用】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【统计确认】,点击 “查看历史确认信息”,选择上月税款所属期,可查汇总与明细,支持下载国家税务总局青岛市税务局。 也可走【发票查询统计】-【全量发票查询】,筛选 “取得发票 + 已抵扣”,选上月所属期,查看发票详情与抵扣状态国家税务总局青岛市税务局。 二、增值税发票综合服务平台(传统路径) 登录后进入【抵扣勾选统计】-【历史属期数据统计】,选择上月所属期,查询汇总与明细,可导出 Excel。 三、快速查验单张发票 电子税务局【发票查验】,输入发票代码、号码等,查看 “用途标签” 确认是否已抵扣。
阅读 24
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老师,请问企业出租厂房,租赁合同按季申报印花税,电子税务局只认可按次申报,而且只能填某一天的日期,那么2025年10.01至12月12.31的租赁合同我应该填那一天,12月31日对吗
朴老师
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提问时间:01/05 18:12
#税务#
填2025 年 12 月 31 日(季末最后一天),按次申报跨期合同填所属期截止日,系统可正常识别。
阅读 51
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亚马逊卖家使用9810出口报关,申请出口免税。需要那些单证,需要注意那些细节问题
董孝彬老师
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提问时间:01/05 18:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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假如对方公司给我们公司开了1个点普票的设备租赁票,没有真实业务,为什么对方不想我们对公付款给他,而是要我们员工私人付给他钱?对方说如果对公付要额外收点费,我没弄明白为什么私人付他就不收点费,公司对公付给他他就要收点费
家权老师
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提问时间:01/05 17:57
#税务#
是他自己矫情,开票了都得申报税
阅读 16
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涂料稀释剂开票时税收编码是涂料还是什么
文文老师
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提问时间:01/05 17:46
#税务#
涂料稀释剂开票时税收编码选择 涂料,可以
阅读 60
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老师年报的时候,纳税调整表,没有需要调整的是这样直接提交就行了吗?
家权老师
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提问时间:01/05 17:44
#税务#
不行,要按发的工资和社保据实填报,不管是否要调整
阅读 63
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老师,我想问一下。2025年10月份新开了一家电梯维护保养分公司。(总公司也是小规模。)今年1月份做四季度申报的时候,我发现企业所得税主表上面的小型微利企业那一栏显示的是否。但是开票却可以开1%个点的票。请问是什么原因怎么办?
家权老师
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提问时间:01/05 17:44
#税务#
小微是所得税概念跟小规模1%增值税无关
阅读 24
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老师好!餐饮公司一般纳税人什么情况下适用简易办法计税?
文文老师
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提问时间:01/05 17:37
#税务#
餐饮公司不适用简易计税
阅读 17
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老师这个固定资产是汽车,去年税前一次性扣除了,今年年报需要纳税调增,这个金额填写在纳税调增的哪一项?
朴老师
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提问时间:01/05 17:32
#税务#
这个汽车固定资产去年税前一次性扣除、今年需纳税调增的金额,应填写在《A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表》的对应行次: 行次选择:找到 “固定资产” 下的 “车辆、船舶” 行(或对应资产类别行); 列次填写: 第 1 列 “资产原值”:填汽车的账面原值(即表中 “固定资产原价” 400,000.00); 第 2 列 “本年折旧、摊销额”:填会计上今年计提的折旧(表中 “累计折旧” 本年发生额); 第 3 列 “累计折旧、摊销额”:填会计累计折旧(表中 134,583.39); 第 4 列 “税收折旧、摊销额”:填税法允许今年扣除的折旧(因去年已一次性扣除,今年税法折旧为 0); 第 5 列 “纳税调整金额”:= 第 2 列 - 第 4 列(即会计折旧额 - 0,为调增金额)。
阅读 93
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老师,个体工商户可以开物业费发票吗
文文老师
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提问时间:01/05 17:29
#税务#
个体工商户,通常不可以开物业费发票
阅读 59
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尊敬的老师,您好!请问:个人在税务局代开“货物运输服务"税票,产生个人所得税吗?
文文老师
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提问时间:01/05 17:27
#税务#
不会,由支付企业代扣代缴个税
阅读 32
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老师,买的手机开的专票抵扣有什么风险
家权老师
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提问时间:01/05 17:25
#税务#
是办公使用的就可以抵扣
阅读 20
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老师,劳务公司,在天眼查了经营范围是劳务服务(不含劳务派遣);建筑劳务分包,公司签巡检合同,双方要求:现代服务*其他现代服务。税率6%的发票,请问老师公司能开这个发票吗?
家权老师
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提问时间:01/05 17:25
#税务#
可以开那个的,没问题的哈
阅读 85
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合伙企业的弥补亏损是几年
家权老师
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提问时间:01/05 17:15
#税务#
合伙企业的弥补亏损还是可以5年
阅读 18
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儿童座椅开票选什么大类
董孝彬老师
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提问时间:01/05 17:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
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老师,这个7-9月的,目前是领导让申报店铺的收入,当然是免税申报,我们走的模式是A公司出口报关香港B公司,C店铺在亚马逊平台销售,以店铺收款回到香港B公司,再回到A出口公司,A公司是做了出口退税的,但现在是平台报关的数据是C店铺有收入,现在税局也没针对 这个给出要怎么操作,但是既然平台报送的是C店铺的收入,那不是要申报免税收入
朴老师
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提问时间:01/05 17:08
#税务#
C 店铺收入无需单独申报免税,其本质是 A 公司出口业务的分销环节收入,已由 A 公司按出口退税 / 免税政策申报。 若税局核查,提供 A 公司出口报关单、A 与 B 的购销合同,证明收入未重复申报即可。
阅读 21
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老师 我们老板有A公司 和B公司 A公司有向B公 司借款, A公司有租用办公室给B公司办公用。那么A公司有开票给B公司。 那么这两个公司的分录怎么做?
家权老师
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提问时间:01/05 17:05
#税务#
正常按对外出租做账就行,没什么特殊的
阅读 23
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老师,退2024年企业所得税151.84分录怎么做
文文老师
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提问时间:01/05 17:01
#税务#
借:银行存款 贷:所得税费用
阅读 43
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老师好,请问,支付代理公司的预算报告编制费和招投标代理费需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
那个不需要交印花税的哈
阅读 53
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2025年1 0.11.12公司找个人去码头装卸搬运的费用,可以2026年1月开回来,然后确认为2025年的成本吗?
文文老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
可以2026年1月开回来,然后确认为2025年的成本。
阅读 18
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请问,2026年1月开出的红冲发票(对应原始发票2025年12月开具),这张红冲发票是冲2026年1月的收入数据,还是冲2025年12月的收入数据?
家权老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
那个是冲1月的收入,不影响12月的收入数据
阅读 20
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老师,公司卖了一辆二手车,发票开出去了,税务局提示申报二手车增值税,直接在附表一第二行填上销售价就可以了吗?
文文老师
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提问时间:01/05 16:59
#税务#
是,直接在附表一第二行填上销售价就可以
阅读 24
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老师,我们是航空公司,和携程合作,携程给我们开的是普通发票,我们给客户开票,开的是差额征收的发票,想请问下,这样是不是不对?
文文老师
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提问时间:01/05 16:56
#税务#
是的,按理解,这是不对的
阅读 27
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老师 ,我们公司是产业园区运营方,开具给租户的房租租赁发票上的面积含公摊,所以累计开票面积大于实际产权证上的面积,房产证上的面积通常是套内面积,而实际开票时包含了公摊面积,因此开票面积更大。这样开票缴纳房产税是否有税风险,可行吗
暖暖老师
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提问时间:01/05 16:54
#税务#
你好,出的房产税按照租金计算,与面积无关的
阅读 27
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实际支付给员工的职工薪酬和个税申报的一致吗?是不是个税申报的金额是实际发放+代扣个税,金额要比实际支付的大,这个是正常的
文文老师
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提问时间:01/05 16:48
#税务#
是,金额要比实际支付的大,这个是正常
阅读 109
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老师 有四家个体工商户开具的增值税发票 对方(一般纳税人公司)不接受 现在已全部冲红 应如何在电子税务局申请退税?
文文老师
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提问时间:01/05 16:47
#税务#
你好,可税局大厅申请退税
阅读 47
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销售水产的公司,水产有什么优惠税收政策,增值税和企业所得税
文文老师
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提问时间:01/05 16:42
#税务#
水产品,可按9%的税率,企业所得税没有额外优惠
阅读 16
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