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你好、老师、我想问一下、账上有税务罚款200元、企业所得税年报的时候需要把这个纳税调增、账务需要处理嘛?
家权老师
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提问时间:05/30 14:23
#税务#
是的,需要做纳税调增的,不需要账务调整
阅读 9194
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A公司是小规模企业,B公司是一般纳税人建筑企业,A公司经营范围没有承包建筑业务,但A公司要给B公司投资一个项目,不足以是出资股东名义,也不能当做金融投资形式做账,A公司最后只要投资的那个项目盈利分红,并且都是公对公转账的,请问有老师或许其他人可以给A公司老板和会计出一个主意吗?
朴老师
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提问时间:05/24 18:21
#税务#
1.合同明确权益:A公司可以与B公司签订一份详细的合作协议,明确双方的权利和义务,以及投资的具体金额、分红方式、分红比例等关键条款。合同应规定分红将以公对公转账的方式进行,确保资金流动的合规性和透明性。 2.设立专项账户:为了便于管理和追踪投资项目的资金流动,A公司可以设立一个专项账户,用于接收和支付与投资项目相关的款项。所有与投资项目相关的收入(如分红)和支出都应通过该账户进行,确保资金的专款专用。 3.税务合规:A公司需要确保所有业务操作符合当地税法和相关法规,包括遵守税务报告和申报要求,及时缴纳应纳税款。投资项目的分红收入可能需要缴纳企业所得税或个人所得税,具体税率和纳税方式应根据当地税法规定执行。 4.财务管理和审计:A公司应建立完善的财务管理制度,确保投资项目的资金流动得到有效的管理和监控。定期进行内部审计和外部审计,确保投资项目的财务状况真实、准确、完整。 5.风险控制:A公司应对投资项目进行充分的风险评估,了解项目的市场前景、竞争状况、技术风险等关键因素。制定风险应对策略和退出机制,确保在出现不利情况时能够及时止损或退出。 6.合法合规性:确保投资项目的合法合规性,避免涉及非法集资、洗钱等违法活动。遵守相关法律法规和行业规范,维护公司的声誉和信誉。
阅读 9194
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老师,税务系统里的财务表年报里的利润表和现金流量表里的本月金额指的是那个月啊?
王晓晓老师
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提问时间:05/23 20:54
#税务#
你好,年报里的本月就是1-12月的累计了
阅读 9194
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网上申报系统显示19年有税可以办理退税,是不是就可以直接申请退税了
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:10
#税务#
您好,是的,点退税就可以了
阅读 9194
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蔬菜自产自销免所得税吗
文文老师
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提问时间:05/23 13:59
#税务#
蔬菜自产自销免所得税。
阅读 9194
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老师,给客户买项链200多万,客户需要交税吗,我公司能做招待费税前抵扣吗
宋生老师
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提问时间:05/23 15:12
#税务#
你好!严格来说是要缴税的。但是实操中一般都不会给他去申报。
阅读 9194
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润滑脂开的日用杂品 有问题吗
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:58
#税务#
您好, 可以的,可以这样开的
阅读 9194
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个体户,季度申报经营所得收入是根据季度发票销售额数据填吗
宋生老师
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提问时间:05/22 08:13
#税务#
你好!是的,包括开发票的部分和不开发票的收入
阅读 9194
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老师,去年银行手续费我全额的财务费用,今年拿到了手续费增值税专用发票,请问我需要调整去年的帐吗
蓝小天老师
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提问时间:05/21 15:28
#税务#
不需要,汇算清缴调整A105000,(十三)跨期扣除项目
阅读 9194
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老师,暂估材料,年底已经调增了,税金也交了,不来发票了,账上怎么做分录?
宋生老师
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提问时间:05/21 08:23
#税务#
您好!做红字分录冲减就行了
阅读 9194
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老师,你好,请问汇算清缴中职工薪酬支及纳税调整表中的职工薪酬是包含个税吗?我司在计提工资时工资是不含个税的
家权老师
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提问时间:05/21 11:40
#税务#
计提的工资要包含个税和社保的
阅读 9194
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老师,经纪代理服务机票款可以抵扣进项吗
郭老师
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提问时间:05/20 16:41
#税务#
不可以的,这个抵扣不了。
阅读 9194
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土地使用税怎么计算,我们有2999平米的土地,休了一个厂房,需交那些税,怎样计算?
郭老师
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提问时间:05/20 13:53
#税务#
土地面积乘以单价 修了一个厂房是什么意思? 自己的厂房更新改造的吗?金额大吗?
阅读 9194
收藏 19
预提的房租没有发票,可以凭租赁合同税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:05/20 15:40
#税务#
你好,那个合同不是税前扣除的依据
阅读 9194
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@廖君老师 对投资性房地产有这个处理吗?不是只计入其他业务成本或者其他业务收入吗??
吴卫东老师
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提问时间:05/20 09:44
#税务#
其他业务收入和其他业务成本都是损益类科目。
阅读 9194
收藏 32
老师好,小微企业2023年记入管理费用的无票支出,纳税调增时填哪一行
文文老师
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提问时间:05/20 11:03
#税务#
纳税调整项目明细表,30栏扣除类,其他栏,调增
阅读 9194
收藏 9
每个月工资1万五,没有专项附加扣除信息,也没有社保,想请问一下,每个月个税应该怎么算
东老师
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提问时间:06/14 09:04
#税务#
您好,个人所得税这么计算,15000-5000=10000*3%
阅读 9193
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我司是新成立1年的小规模公司,没业务没收入,注册资金4000万元实缴0元,公司要转让,有5个股东,签了股东转让协议,金额60万元,我司账上法人垫资和未分配利润(亏损),咨询问题:1、转让费60万由受让方打进公司,是否可以先还法人垫资款(其他应付款挂账)?2、60万是不是得缴纳个人所得税20%?3、除了合同缴纳印花税,还是否牵扯其他税?
郭老师
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提问时间:06/13 10:01
#税务#
你好,1转让的金额是新股东支付给老股东,所以不能转给公司。
阅读 9193
收藏 39
老师,建筑行业的开票金额是填在“服务、不动产和无形资产”这一栏次吗?
邹老师
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提问时间:06/13 10:19
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 9193
收藏 39
给对方同时提供材料机械人工,应该开建筑服务发票吗
邹刚得老师
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提问时间:05/30 09:05
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 9193
收藏 0
我们收到10万别的公司给的承兑汇票,怎么做会计分录
东老师
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提问时间:05/29 16:08
#税务#
借应收票据 贷应收账款
阅读 9193
收藏 39
老师,临时用工用报个税吗,不报的话能税前扣除吗?是哪条文件的规定
家权老师
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提问时间:05/29 15:23
#税务#
凡是发工资都必须申报个税,个税法规定的
阅读 9193
收藏 39
请问公司实缴到位,是15日之内,申报营业账薄印花税吗?税率是万分之2.5,现在是减半征收?
东老师
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提问时间:05/29 15:26
#税务#
你好,现在是可以减半征收的。
阅读 9193
收藏 15
老师图片是合同价,包含嵌入式软件,软件是公司自己开发的,根据即征即退那备注里软件的金额和税价是多少呀! 硬件部分成本是68198
Lena老师
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提问时间:05/24 12:36
#税务#
软件企业即征即退是针对软件部分超出3%税负率的增值税予以退还,一般这个需要结合自己公司的销项进项情况,实际经营情况综合考量,这个问题简单一些操作,可以把硬件部分成本加上税点13%,再此基础上再加上15%毛利,最终计算的硬件部分收入为88623.3元,那么软件部分收入就是111680.02-88623.3=23056.7元,这样软件与硬件配比是2:8,较为合理吧,以上意见仅供参考,主要还是要结合公司实际情况考量!
阅读 9193
收藏 0
汇算清缴A107041本年总收入是:营业收入+利息收入+其他收益+营业外收入么?利息收入要加么
东老师
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提问时间:05/24 12:43
#税务#
你好,主要就是主营业务收入,其他业务收入和营业外收入。
阅读 9193
收藏 39
小型微利企业所得税汇算,要填写哪些表,可以在哪看,或者可以导入吗
东老师
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提问时间:05/23 13:35
#税务#
你好,你纳税申报的时候就能看到有一些表给你们免填。
阅读 9193
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管理费用下残疾人就业保障金,在填写企业所得税汇算清缴表的期间费用表时,应该填写在管理费用栏的第几行呢?
家权老师
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提问时间:05/23 15:16
#税务#
那个计入管理费用栏的其他行
阅读 9193
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现金流量表与资产负债表的关系
宋生老师
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提问时间:05/23 10:54
#税务#
资产负债表和利润表的勾稽关系体现为:资产负债表年初数“未分配利润”+利润表中本年累计数“净利润”=资产负债表期末数“未分配利润”。 资产负债表和现金流量表的勾稽关系体现为:在企业不存在可以划分为现金等价物的短期投资以及不存在影响变现的定期存款时,现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负债表中的“货币资金”期末金额-“货币资金”期初金额。” 利润表与现金流量表的勾稽关系相对复杂,表中项目无一一对应关系
阅读 9193
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老师第50题为什么要拿450*13%*12%呢
王晓晓老师
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提问时间:05/22 22:01
#税务#
这个是计算的附加税的
阅读 9193
收藏 29
老师好,小规模季度免税30万是不含税30万还是含税30万
家权老师
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提问时间:05/21 16:31
#税务#
小规模季度免税30万是不含税30万
阅读 9193
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