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个人代开增值税普通发票,可以开电子的吗
宋生老师
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提问时间:05/28 17:45
#税务#
你好!可以的,可以代开。不过这个还是看地方
阅读 9208
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老师您好,公司户的车辆,当时购车发票都是开给公司,首付是公司账付的,但贷款部分和利息是股东个人还的款,那这个贷款部分和利息能冲销股东的借款吗?
郭老师
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提问时间:05/24 09:28
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 9208
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老师,给客户买项链200多万,客户需要交税吗,我公司能做招待费税前抵扣吗
宋生老师
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提问时间:05/23 15:12
#税务#
你好!严格来说是要缴税的。但是实操中一般都不会给他去申报。
阅读 9208
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老师,更正23年4个季度的财务季度报表,在哪更正?
家权老师
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提问时间:05/22 16:50
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 9208
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老师 待认证月末转进项税额 进项税额和销项税额 还有未交增值税喝几个月月末怎么做分录呀
家权老师
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提问时间:05/21 16:21
#税务#
待认证转认证 借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证进项 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 9208
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注册个体户需要准备哪些资料
宋生老师
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提问时间:05/21 15:38
#税务#
你好,现在一般只需要身份证,房产证或者租赁合同。准备一个名字就可以了。
阅读 9208
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你好老师。个人代开发票,可以开出来增值税专用发票吗。房东出租房子,租房子的是一般纳税人
小菲老师
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提问时间:05/20 16:20
#税务#
同学,你好 开具普通发票
阅读 9208
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土地使用税怎么计算,我们有2999平米的土地,休了一个厂房,需交那些税,怎样计算?
郭老师
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提问时间:05/20 13:53
#税务#
土地面积乘以单价 修了一个厂房是什么意思? 自己的厂房更新改造的吗?金额大吗?
阅读 9208
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停薪留职人员,个税怎么申报?零申报吗?
家权老师
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提问时间:05/20 10:15
#税务#
转为非正常就行了
阅读 9208
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汇算清缴其中的调整项目明细表里的三资产类调整项目中的其他是啥?公司啥业务才需要填其他那一项啊
廖君老师
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提问时间:05/19 18:56
#税务#
您好,这是一个兜底的,是上面具体项目不涉及的, 资产及其它项目调整是本系列辅导最后一部分内容,包括“资产类调整项目”、“准备金调整项目”、“房地产企业预售收入计算的预计利润”、“特别纳税调整应税所得”、“营业税金及附加”及“其他”几项部分,除“营业税金及附加”外,其他项目分别先在《纳税调整项目明细表》(附表三)、《资产折旧、摊销纳税调整表》(附表九)、《资产减值准备项目调整明细表》(附表十)和《长期股权投资所得(损失)明细表》(附表十一)中填报,然后再集中反映在《企业所得税年度纳税申报表(A类)》(简称《主表》)中。 一、资产类调整项目。 1、“财产损失”。根据《企业所得税法实施条例》规定,税法允许税前扣除的损失是指企业在生产经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失,转让财产损失,呆账损失,坏账损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他国务院财政、税务主管部门允许扣除的损失。除此之外的其他损失以及已发生但未从相关资产(成本)中转出的损失均不得扣除。“财产损失”直接在《纳税调整项目明细表》(附表三)第42行填报,其中:在汇算清缴期处理且
阅读 9208
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请问老师,当月销售方开的发票,开错了然后应该怎么做?是作废还是红充,当月是否做账?
家权老师
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提问时间:05/19 10:16
#税务#
你好,纸质发票当月开错的可以直接作废,电子发票只能红冲。不需要做账
阅读 9208
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老师咨询一下申请退税,报完税后可以申请吗,在哪里退税
小锁老师
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提问时间:06/13 14:07
#税务#
您好,是退的什么税款啊这个
阅读 9207
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主观增值税题 求解答
沈洁老师
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提问时间:06/12 21:20
#税务#
你好,请稍等一下,稍后给你具体解析
阅读 9207
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稿酬1w,个税1120,实发个人8880,个人已代开1w稿酬发票,请问分录怎么写
高建老师
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提问时间:05/29 16:29
#税务#
同学,你好。借方:管理费用——劳务费 10000 贷:应交税费-应交个人所得税1120 银行存款 8800
阅读 9207
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小规模纳税人开经营租赁·停车服务费发票是几个点的税率
小锁老师
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提问时间:05/23 14:14
#税务#
您好,这个的话是5个点的这个
阅读 9207
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老师,请问下企业年度纳税申报表,我的捐赠支出及纳税调整明细表的 按税收规定计算的扣除限额,这里是灰色的不能填写的,是我哪里填的不对呢?
廖君老师
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提问时间:05/23 10:01
#税务#
您好,这里不作填的,是自动取数的,我们本年盈利是多少金额,如果是亏的,这里就是0
阅读 9207
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年度汇算清缴的,劳务派遣公司派给我司人员的劳务工资怎么处理?填在哪个位置?
郭老师
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提问时间:05/23 10:53
#税务#
你好,对方给你开的是劳务发票,这个当时你做的主营业务成本还是管理费用,这个不填写职工薪酬明细。
阅读 9207
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现金流量表与资产负债表的关系
宋生老师
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提问时间:05/23 10:54
#税务#
资产负债表和利润表的勾稽关系体现为:资产负债表年初数“未分配利润”+利润表中本年累计数“净利润”=资产负债表期末数“未分配利润”。 资产负债表和现金流量表的勾稽关系体现为:在企业不存在可以划分为现金等价物的短期投资以及不存在影响变现的定期存款时,现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负债表中的“货币资金”期末金额-“货币资金”期初金额。” 利润表与现金流量表的勾稽关系相对复杂,表中项目无一一对应关系
阅读 9207
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老师,暂估入账会计分录借:主营业务成本,贷:应付账款_暂估 发票回来以后得会计分录是先红冲,然后票到的会计分录是啥
小杜杜老师
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提问时间:05/22 16:39
#税务#
你好 到票的分录: 借:主营业务成本 贷:银行存款等等
阅读 9207
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老师那些进项税可以抵税,那些不可以抵税
小林老师
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提问时间:05/21 20:49
#税务#
你好,与非应税业务相关的进项税不抵扣
阅读 9207
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毛利润怎么计算,请回答
东老师
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提问时间:05/21 11:09
#税务#
您好,毛利润=收入-经营成本
阅读 9207
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本月增值税忘记申报无票收入了,能在下个月申报吗?
小锁老师
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提问时间:05/20 21:59
#税务#
您好,这个是可以的,可以
阅读 9207
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为什么偏偏化妆品的原料可以扣除???
小锁老师
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提问时间:05/19 22:26
#税务#
您好,这个是有规定的, 已纳消费税可抵扣的范围: (1) 外购或委托加工收回的已税烟丝生产的卷烟。 (2) 外购或委托加工收回的已税高档化妆品为原料生产的高档化妆品。 (3) 外购或委托加工收回的已税珠宝、玉石为原料生产的贵重首饰及珠宝、玉石。 (4) 外购或委托加工收回的已税鞭炮、焰火为原料生产的鞭炮、焰火。 (5) 外购或委托加工收回的已税杆头、杆身和握把为原料生产的高尔夫球杆。 (6) 外购或委托加工收回的已税木制一次性筷子为原料生产的木制一次性筷子° (7) 外购或委托加工收回的已税实木地板为原料生产的实木地板。 (8)外购已税汽油、柴油、石脑油、燃料油、润滑油为原料连续生产的应税成品油。 (9)从葡萄酒生产企业购进、进口葡萄酒连续生产应税葡萄酒的,准予从葡萄酒消费税应纳税额中扣除所耗用应税葡萄酒已纳消费税税款。 不得抵扣的范围: (1) 跨环节不得抵扣:如,已纳消费税的珠宝玉石用于连续生产在零售环节纳税的金银铂钻。 (2) 不得抵扣大类:小汽车、摩托车、高档手表、游艇、电池、涂料。
阅读 9207
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A酒厂是一家以生产药酒为主的企业,其生产药酒的原材料为某白酒,均从B酒厂购入。2023年,乙酒厂预计向甲酒厂提供白酒500万千克,售价为4000万元。白酒消费税比例税率为20%,定额税率为0.5元/500克。预计该年甲酒厂销售药酒取得收入6000万元,销售数量为500万千克。以上价格均不含增值税。药酒的消费税税率为10%.要求:请对其进行消费税税收筹划。
朴老师
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提问时间:06/14 09:25
#税务#
A 酒厂在进行消费税税收筹划时,可以考虑以下方案: 合理定价:由于消费税是按照销售额计征的,因此合理定价可以降低消费税的税负。A 酒厂可以根据市场需求和竞争情况,合理确定药酒的销售价格,避免价格过高导致消费税税负增加。 优化生产工艺:A 酒厂可以通过优化生产工艺,降低白酒的使用量,从而减少消费税的计税依据。例如,采用先进的酿造技术,提高白酒的利用率,或者寻找替代原料,减少对白酒的依赖。 设立销售子公司:A 酒厂可以考虑设立独立的销售子公司,将药酒的销售业务分离出来。这样,A 酒厂可以将药酒以较低的价格销售给销售子公司,再由销售子公司以市场价格销售给客户。由于消费税是在生产环节计征的,因此通过设立销售子公司,可以将部分消费税税负转移到销售环节,从而降低 A 酒厂的整体税负。 利用税收优惠政策:A 酒厂可以关注国家和地方政府出台的税收优惠政策,如税收减免、税收返还等。如果符合相关条件,可以积极申请享受这些优惠政策,以降低企业的税负。
阅读 9206
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成品油开发票,为什么只能开普票
东老师
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提问时间:06/14 09:42
#税务#
如果是向消费者销售,只能开具普通发票
阅读 9206
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公司筹备期间,未达到生产标准,人员工资需要申报个税吗?
东老师
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提问时间:06/13 13:46
#税务#
您好,人员工资需要申报个税的。
阅读 9206
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对方公司要注销了,我们举报他们税务问题是不是就不能注销了呢
宋生老师
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提问时间:05/30 12:11
#税务#
你好!注销过程中,还没有注销的话,是不能了。
阅读 9206
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给对方同时提供材料机械人工,应该开建筑服务发票吗
邹刚得老师
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提问时间:05/30 09:05
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 9206
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老师,因为我们公司之前隐瞒了很多收入,现在老板的意思是要开票给那些个体户,客户把营业执照图片发过来了,如果个体户没有做税务登记我们是不是开不了,怎么知道客户有没有做税务登记?那里可以查看
郭老师
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提问时间:05/29 16:47
#税务#
开不了,去电子税务局我的信息企业信息里面,你看下有税种认定吗?只要有税种认定就做了税务登记。
阅读 9206
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上游企业开票,然后没交税跑了,我方进项税额转出 ,如何规避这种风险?
小菲老师
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提问时间:05/24 12:20
#税务#
同学,你好 这个没有办法的
阅读 9206
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