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你好老师,我公司属于小规模公司,报企业所得税有个黄色预警,提示下面图片
郭老师
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提问时间:01/06 08:05
#税务#
提示你们变化率超过了50%的实际业务的忽略就行
阅读 41
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收到福费廷的转款100万,这个一般是怎么做账?
郭老师
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提问时间:01/06 06:56
#税务#
就是你的货款是吗?借应收票据贷应收账款等
阅读 50
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12月底利润是40万 但是汇算清缴调整后利润是负数 不用交企业所得税 那40万还需要计提盈余公积 股东分配利润吗
郭老师
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提问时间:01/06 06:51
#税务#
看你未分配是不是负数 负数不需要计提
阅读 17
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月初为何没有开票额度了,不是新办的个体户
暖暖老师
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提问时间:01/06 06:01
#税务#
你好,本月申报了增值税了没?申报了本月额度才恢复的
阅读 38
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老师2025年9月成立新公司小规模,一直零申报了,当时注册资本金挂其他应收款了,直到2026年1月份也在应收款挂账呢,这样可以吗,1月份营业账簿印花税用交吗,还是直接零申报呢
暖暖老师
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提问时间:01/05 23:53
#税务#
你语言申报实收资本印花税
阅读 50
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老师,我是个体户,税务登记日期是25年1月26,开业日期是24年11月20,那我24年的工商年报需要申报吗?
暖暖老师
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提问时间:01/05 23:40
#税务#
你好你说的是正确的
阅读 19
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请问研发台账是财务做的吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/05 22:47
#税务#
...
阅读 33
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例如固定资产8万,卖了10万,请问确认收入时候,是按照10万确认,还是2万确认呀。给对方开发票是开了10万,增值税表自动生成10万的不含税金额
郭老师
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提问时间:01/05 22:35
#税务#
10万 就是按照这个来的
阅读 24
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老师,找了几个工人干活,上点岁数,没有银行卡,我们能给他报个税,然后把钱一块转到别人的银行卡里吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/05 22:16
#税务#
您好,不可以。税法要求“谁干活、谁收钱、谁报税”,必须工资与实际收款人一致。工人即使无银行卡,也应办理银行账户用于接收工资和申报个税,不能将多人工资转至一人账户,否则涉嫌虚假申报和逃避监管,存在税务风险。如果人员申诉,需要提供发工资证据的
阅读 57
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老师你好、一个公司给我们开混凝土票、开了一张13%、开了一张3%、请问她是怎么一个东西又能开13%、又能开3%的
暖暖老师
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提问时间:01/05 21:45
#税务#
你好,材料13%,项目简易计税
阅读 18
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老师,企业所得税,附件税,增值税贷方有余额,实际没有欠款了,怎么平账
刘艳红老师
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提问时间:01/05 21:05
#税务#
您好, 通过营业外收支来调平就可以
阅读 21
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甲有限合伙企业股东是法人企业。甲公司如何申报生产经营所得,
郭老师
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提问时间:01/05 20:57
#税务#
股东是企业的不用给他申报生产经营所得
阅读 55
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研发加计抵减的金额是从账上取数吗?还是有单独的研发台账?
朴老师
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提问时间:01/05 20:52
#税务#
研发加计扣除的基数以账上 “研发支出” 科目数据为源头,同时必须配套研发台账(辅助账) 归集与分配,二者需一致并留存备查国家税务总局12366纳税服务平台
阅读 32
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老师,核名成功两天了,为什么这里还查询不到信息啊? 核名页面也没有设立登记
董孝彬老师
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提问时间:01/05 20:42
#税务#
您好,核名数据同步需3-5个工作日,目前未入库,故查不到;可再等或明天电话到工商窗口,他们可以查的。
阅读 44
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老师您好!请问一下,在代理记账公司上班,客户公司的工资一直都没有发挂账上,然后我现在是直接带法人头上,没有经过现金过度的,这样子做可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 20:39
#税务#
您好,税务局不查账,一般就没事
阅读 18
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老师,增值税附加税企业所得税贷方有余额,怎么调整,实际没有这个了
董孝彬老师
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提问时间:01/05 20:35
#税务#
您好,查明细账,哪个月出现这个余额,把分录红冲了
阅读 26
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请问老师,购买的手机单价6200,可以不用走固定资产而直接全额入费用吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/05 20:28
#税务#
您好,这个金额不大,可以直接费用化的
阅读 38
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老师 我们24年申报的工资被查出来60万需要调增 我这个怎么调涨怎么调表呢
刘艳红老师
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提问时间:01/05 20:22
#税务#
您好,这个你调汇算清缴表就可以,调工资薪酬这个表
阅读 44
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老师,刚变更过来的公司,工商年报中股东认缴出资时间应该怎么填
刘艳红老师
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提问时间:01/05 20:19
#税务#
您好,这个要填五年内的时间
阅读 38
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小规模零申报的,提交时显示这个什么原因,能直接申报吗
妮老师
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提问时间:01/05 20:06
#税务#
你好,同学,是不是从业人数资产变化了,建议检查下,检查完没问题的话可以申报
阅读 35
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老师你好,关于个税申报和发放的问题,工资是月底才发上个月的工资,有些人是按产量计算工资,目前是按上个月银行实际发放的工资来申报的个税的,现在有一个员工离职了,工资直接从现金支付给员工,我的问题是,现在申报12月的工资怎么申报?(12月发的是11月的,12月的工资现金支付的)
董孝彬老师
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提问时间:01/05 19:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
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老师,我25年二季度的所得税申报表能在电子税务局更正吗,他提示本税期以后还存在申报信息,不允许更正或作废
朴老师
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提问时间:01/05 19:46
#税务#
2025年二季度所得税申报表不能在电子税务局直接更正,因为后续季度/年度已有申报信息,系统会锁定前期更正权限。 解决办法:要么从最后一期倒推作废/更正后续申报,再改二季度;要么带资料去办税大厅办理;小差错可在年度汇算时调整。
阅读 93
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老师,请问一下,如2026年1月份开具的发票,我是销售方,在发票栏备注2025年10月份到12月份的绿化养护费。请问是否要在第四季度增值税申报表填入未开票收入?还是说在2026年直接填列到第一季度增值税申报表?
朴老师
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提问时间:01/05 19:44
#税务#
2025 年四季度申报(一般纳税人):在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》第 5-6 列 “未开具发票” 对应税率行填不含税收入与销项税额国家税务总局深圳市税务局。 2026 年 1 月申报(一般纳税人):附列资料(一)“未开具发票” 栏填对应负数,同时在 “开具增值税专用发票 / 普通发票” 栏填开票数据;出现比对异常时,携带合同、服务确认单、开票记录等资料到税务机关说明。 小规模纳税人:2025 年四季度将未开票收入并入当季销售额申报;2026 年 1 月开票后,在当期申报表冲减对应未开票收入栏次
阅读 95
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客户是小规模无票收入的,忘了填收入直接申报了咋办
朴老师
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提问时间:01/05 19:31
#税务#
同学你好 更正申报就可以了
阅读 43
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24年的年终奖是25年2月份申报的,税款所属期是25年1月份,那我25年12月份计提年终奖,26年1月份申报,那25年的年终奖税款所属期就也是25年12月份了,那这种情况下是不是26年3到6月份个税年终汇算的时候,25年就出现了2笔年终奖,是选择其中一笔年终奖单独计税就可以了,是这样的吗
朴老师
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提问时间:01/05 19:27
#税务#
同学你好 对的 是这样
阅读 76
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老师,小规模,因为这两个季度营业收入环比增长过快,说增值税,但是都没超过30万,第一季度4.4万,第二季度24.8万,第三季度22.4万,第三季度27.1万,税局打电话,要银行流水和合同,我们主要客服都是个体和个人,要怎么应对
暖暖老师
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提问时间:01/05 19:16
#税务#
你好,把这个明细提供过去只能
阅读 66
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老师,我们公司是A公司收购了一家B总公司及其分公司C。B公司不经营,没业务,C分公司经营业务。A零元收购过来的,现在有几个高管也想入股,之前没有注资过,那现在第一步把A持B,C的股权零元转给高管,转完后各自都注资进来,这样行吗?注资是注入总公司对吗,那钱如何划到分公司帐上经营
董孝彬老师
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提问时间:01/05 19:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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老师你好,生产企业出口退税9月份做的进项税额转出369,2026年1月份申报出口退税,出口退税申报汇总表里不得免征和抵扣税额里出现-369自检失败这个是什么原因
暖暖老师
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提问时间:01/05 18:52
#税务#
你好,有免征和不得退的需要填写的
阅读 60
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给商户开具租赁商铺发票,是不是只能按5%税率开,不能享受1%的优惠税率呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/05 18:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 110
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水电站经营权出租给另一个电站经营,收取了1年的承包费,这发票是出租方开具吗?如是,开具什么税目呢
朴老师
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提问时间:01/05 18:42
#税务#
发票由出租方开具。若为单纯经营权出租(无资产移交),税目按 “销售无形资产 — 其他权益性无形资产”,一般纳税人 6%、小规模 3%(现行减按 1%);若附带电站厂房 / 设备等资产租赁,按 “经营租赁服务 — 不动产 / 有形动产租赁”,不动产 9%(老项目可简易 5%)、有形动产 13%。预收款纳税义务发生在收款当天,建议在合同中明确业务性质避免税目争议。
阅读 88
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