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老师,从关联方购买货物是填,有形资产所有权受让,还是有形资产所有权出让
宋生老师
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提问时间:05/22 10:24
#税务#
你好,这个是受让了
阅读 9210
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老师,请问去年会计做的固定资产一次性折旧完了,做成制造成本,没有按照税法上面纳税调减,我今年做汇算清缴,就直接按照原来会计一次性折旧做成本,没有调账,这样税务局会不会查呀,因为如果我要是调账的话,他一次性折旧成本70万,但是那个会计只用了30万,还剩40万成本没用,如果调账按照税法抵扣企业所得税,我就要退税了
廖君老师
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提问时间:05/22 11:58
#税务#
您好,前会计的账是乱的,根本不对,会计上是直线法,所得税申报时可以加速折旧,23年就纳税调减了,把他的账要调整一下,错太多了 500万以下会计上固定资产一次性计入成本费用,是在核实企业所得税时候可以一次性进入成本列支。只是在企业所得税法规定成本费用。会计上还是按照会计准则规定结合公司固定资产标准执行。 500万元的固定资产允许一次性计入当期成本费用,不再分年度计算折旧。分财务税务两部分处理: 财务上:依然入固定资产,按月计提折旧 税务上:汇算清缴时,《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》里填 列一次性扣除 注意:企业享受固定资产加速折旧政策时,不强制要求企业税收和会计处理一致,允许存在税会差异。
阅读 9210
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企业税务等级为B,从哪里可以看到原因
郭老师
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提问时间:05/21 20:32
#税务#
登录电子税务局。 选择“我要查询”或“我的信息”相关选项。 进入“纳税信用状态信息查询”或“纳税人信用查询”模块。 选择“当前年度指标扣分情况”或“纳税信用评价结果查询”进行具体查询。 查看扣分详情,包括扣分原因和评价结果。
阅读 9210
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老师个体经营所得税率怎么计算
郭老师
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提问时间:05/21 12:39
#税务#
你好 税率表固定的 稍等给你发过去
阅读 9210
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有营业利润,这情况可以分红转款到股东个人账户吗?自然人独资,内资有限公司,还需要缴纳个税吗?如果需要,怎么申报缴纳呢?
郭老师
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提问时间:05/21 15:51
#税务#
你好,看你的净利润,净利润有吗?如果有的话可以,需要交20%的个税。
阅读 9210
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老师,汇算清缴,社保填到哪里?
郭老师
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提问时间:05/20 17:04
#税务#
然后职工薪酬里面填写的。
阅读 9210
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购买的材料,对方没开发票但是已经给别人汇款了,能先做借,应付账款,贷,银行存款,等对方开了发票,再冲回,借,原材料,贷,应付账款
朴老师
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提问时间:05/20 17:05
#税务#
同学你好 对的 是这样的
阅读 9210
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你好!如果单位白条支出金额大,汇算清缴如果不调增,会被查吗
文文老师
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提问时间:05/20 10:14
#税务#
存在被查补税的风险
阅读 9210
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残疾人就业保障金缴费申报表怎么填写?
宋生老师
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提问时间:06/03 11:10
#税务#
你好,你具体是哪一个不会?截图来。
阅读 9209
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员工职业培训期间就餐,记入职工福利费还是职工教育经费
家权老师
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提问时间:05/29 22:29
#税务#
那个计入职工教育经费
阅读 9209
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2022年时候车船税是计入哪个科目
暖暖老师
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提问时间:05/29 13:42
#税务#
2022年时候车船税是计入税金及附加核算
阅读 9209
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你好老师,企业所得税年度纳税申报表中营业收入和营业成本不能填,是怎么会事?
冉老师
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提问时间:05/29 11:29
#税务#
你好,同学 可以填写的,老师公司昨天填写的,刷新一下系统试试的
阅读 9209
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减资后需要税务变更吗?怎么操作呢
邹刚得老师
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提问时间:05/29 11:38
#税务#
你好,三证合一之后,减资后 不需要 去变更税务
阅读 9209
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公司经营范围有软件技术服务,能开技术服务费吗
李爱老师
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提问时间:05/28 12:16
#税务#
您好,范围有软件技术服务是可以开的。
阅读 9209
收藏 26
A公司是小规模企业,B公司是一般纳税人建筑企业,A公司经营范围没有承包建筑业务,但A公司要给B公司投资一个项目,不足以是出资股东名义,也不能当做金融投资形式做账,A公司最后只要投资的那个项目盈利分红,并且都是公对公转账的,请问有老师或许其他人可以给A公司老板和会计出一个主意吗?
朴老师
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提问时间:05/24 18:21
#税务#
1.合同明确权益:A公司可以与B公司签订一份详细的合作协议,明确双方的权利和义务,以及投资的具体金额、分红方式、分红比例等关键条款。合同应规定分红将以公对公转账的方式进行,确保资金流动的合规性和透明性。 2.设立专项账户:为了便于管理和追踪投资项目的资金流动,A公司可以设立一个专项账户,用于接收和支付与投资项目相关的款项。所有与投资项目相关的收入(如分红)和支出都应通过该账户进行,确保资金的专款专用。 3.税务合规:A公司需要确保所有业务操作符合当地税法和相关法规,包括遵守税务报告和申报要求,及时缴纳应纳税款。投资项目的分红收入可能需要缴纳企业所得税或个人所得税,具体税率和纳税方式应根据当地税法规定执行。 4.财务管理和审计:A公司应建立完善的财务管理制度,确保投资项目的资金流动得到有效的管理和监控。定期进行内部审计和外部审计,确保投资项目的财务状况真实、准确、完整。 5.风险控制:A公司应对投资项目进行充分的风险评估,了解项目的市场前景、竞争状况、技术风险等关键因素。制定风险应对策略和退出机制,确保在出现不利情况时能够及时止损或退出。 6.合法合规性:确保投资项目的合法合规性,避免涉及非法集资、洗钱等违法活动。遵守相关法律法规和行业规范,维护公司的声誉和信誉。
阅读 9209
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老师图片是合同价,包含嵌入式软件,软件是公司自己开发的,根据即征即退那备注里软件的金额和税价是多少呀! 硬件部分成本是68198
Lena老师
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提问时间:05/24 12:36
#税务#
软件企业即征即退是针对软件部分超出3%税负率的增值税予以退还,一般这个需要结合自己公司的销项进项情况,实际经营情况综合考量,这个问题简单一些操作,可以把硬件部分成本加上税点13%,再此基础上再加上15%毛利,最终计算的硬件部分收入为88623.3元,那么软件部分收入就是111680.02-88623.3=23056.7元,这样软件与硬件配比是2:8,较为合理吧,以上意见仅供参考,主要还是要结合公司实际情况考量!
阅读 9209
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汇算清缴的时候职工薪酬是不是要和个税申报表上的一致
廖君老师
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提问时间:05/24 07:37
#税务#
您好,是的,账载的金额就是一致的,
阅读 9209
收藏 9
老师,税务系统里的财务表年报里的利润表和现金流量表里的本月金额指的是那个月啊?
王晓晓老师
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提问时间:05/23 20:54
#税务#
你好,年报里的本月就是1-12月的累计了
阅读 9209
收藏 39
公司开业股东实缴100万,需缴什么税种
微微老师
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提问时间:05/23 09:39
#税务#
您好,缴纳印花税即可的呢。
阅读 9209
收藏 26
个体户,季度申报经营所得收入是根据季度发票销售额数据填吗
宋生老师
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提问时间:05/22 08:13
#税务#
你好!是的,包括开发票的部分和不开发票的收入
阅读 9209
收藏 22
计提工资、是计提应发的金额,还是实发的金额呢?
家权老师
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提问时间:05/21 10:00
#税务#
计提工资、是计提应发的金额
阅读 9209
收藏 39
我的主营成本本身大于营业收入,提示风险,确实是实际的。公司主营服务,主要成本就是人员的出差和工资,我都记到了主营业务成本里了
小锁老师
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提问时间:05/20 17:04
#税务#
您好,那没事,这个只是提示,实际是真实
阅读 9209
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汇算清缴时,主要股东及分红情况这一项,原股东分红后,把投资的转让出去,要怎么填列?
郭老师
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提问时间:05/20 09:42
#税务#
你好,2023年转让出去的吗?
阅读 9209
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老师,自税务登记后,一直没有开立基本户和社保账户,上月30号开立了基本户本月需要申报吗?有没有时间限制 社保账户是本月开立的,是5月申报账户信息还是6月申报?
冉老师
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提问时间:05/19 15:21
#税务#
你好,同学, 5月份申报的
阅读 9209
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税务局可以直接从公司账户扣除所欠税款吗
venus老师
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提问时间:06/14 10:51
#税务#
你好,同学,是可以的
阅读 9208
收藏 20
老师,一般纳税人和小规模纳税人税负率平衡点怎么算呀
耿老师
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提问时间:06/13 16:14
#税务#
你好!看看图片里的解释
阅读 9208
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公司承担支付的员工宿舍水电费燃气费计入什么科目比较好,福利费?可以进行所得税税前扣除吗?老师
东老师
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提问时间:05/30 14:58
#税务#
你好,这个就是计入到福利费的。
阅读 9208
收藏 39
请问公司实缴到位,是15日之内,申报营业账薄印花税吗?税率是万分之2.5,现在是减半征收?
东老师
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提问时间:05/29 15:26
#税务#
你好,现在是可以减半征收的。
阅读 9208
收藏 15
我们之前收入确认少了300多万,然后这个月补确认了300多万,但是进项发票,暂估的成本。 增值税缴费缴了很多, 下个月进项税票才开进来很多又会造成留底,增值税税负率上下波动很大, 这样会有风险吗?
小锁老师
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提问时间:05/28 17:29
#税务#
您好,这个的话是 会有风险的,这个是可以的
阅读 9208
收藏 39
想某学校支付捐赠款(教育与建设)属于公益性捐赠吗
宋生老师
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提问时间:05/24 16:10
#税务#
你好!直接捐的不算
阅读 9208
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