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公司转型,有一批工程物料需要转让,请问转让的增值税率是多少?我们作为一般纳税人可以给对方开增值专票吗??
家权老师
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提问时间:01/06 09:45
#税务#
那个按销售货物,税率是13%
阅读 63
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老师,请教一下:1.我们公司有总公司和分公司,如果总公司和分公司不汇总申报备案,能否非独立核算,各自做账,分公司的票均开到总公司,但是分公司的员工薪资,社保,公积金均有分公司支出,然后各自申报税费?请问这样是否可行?还是一起备案比较好?谢谢!
郭老师
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提问时间:01/06 09:45
#税务#
你好,总分公司非独立核算所得税需要合并在一块申报。你如果是独立核算的话,不做汇总备案,自己交纳自己的 如果是异地的,不管独立核算还是非独立核算的,增值税、附加税、印花税、个税、社保都是自己缴纳,自己的不合并
阅读 29
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工会是依据那个数据来报的
家权老师
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提问时间:01/06 09:44
#税务#
依据本季度计提的工资和奖金合计
阅读 14
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小规模增值税免税做账的时候,按照3%税率做营业外收入,还是按照1%呢
家权老师
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提问时间:01/06 09:42
#税务#
小规模增值税免税做账的时候,按照1%税率做营业外收入
阅读 69
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9月的账调整了一下,成本少了一点!需不需要相应调整企业所得税季报和财务报表呢?
文文老师
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提问时间:01/06 09:39
#税务#
不用了,四季度填写正确的即可
阅读 14
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计提了一个收入并交了税,现在这个收入转入坏账,,那这笔坏账在汇算的时候还要踢出来吗,因为是没有发票的。
小菲老师
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提问时间:01/06 09:39
#税务#
同学,你好 要踢出来的
阅读 48
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老师小规模纳税人减按1%征收,减免的2%不用做到营业外收入吧。
文文老师
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提问时间:01/06 09:38
#税务#
是的,小规模纳税人减按1%征收,减免的2%不用做到营业外收入
阅读 46
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增值税核定征收相关政策
郭老师
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提问时间:01/06 09:37
#税务#
你好,增值税没有核定的政策
阅读 61
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老师,你好!我公司有一笔出口货物的情况是这样的:我们购买了2个不同面料的皮革分别都是1700米,然后委托一家供应商帮忙2种皮革压在一起,我们出口就按照实际1700米的数量出口的。但是供应商发票有2张分别都是1700米的,那退税的话,我是不是只能选择其中一张做退税,另外已经进项发票做进项税转出啊。
郭老师
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提问时间:01/06 09:28
#税务#
生产企业出口吗?是的话都可以抵扣
阅读 74
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老师,今年小规模不动产租赁增税还是5%吗?
文文老师
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提问时间:01/06 09:28
#税务#
今年小规模不动产租赁增税3%
阅读 39
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分公司属于独立核算无收入的状态,总公司是否可以给分公司拨发资金,拨发的资金怎么做入账处理
小菲老师
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提问时间:01/06 09:26
#税务#
同学,你好 这个相当于借款
阅读 30
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员工的差旅费发票 有12月份 有次年1月份 可以合并一起记账次年一月份吗?
小菲老师
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提问时间:01/06 09:23
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 15
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老师,现在公司给个人转款支付劳务报酬需要代扣个税和增值税?,劳务报酬发票只能企业进行反向开票吗
家权老师
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提问时间:01/06 09:22
#税务#
是的,就是那样子的,只代扣代缴个税
阅读 13
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老师,公司目前是小规模建筑行业*装饰服务,确定今年开票会超过500万发票,请问如果是前期按小规模申报的,9月份超过了五百万发票收入,是不是前期按小规模申报的,要更正按一般纳税人申报?这种情况是不是联系主管税务局登记为一般纳税人申请申报比较好?
家权老师
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提问时间:01/06 09:21
#税务#
26年是在开超的当月申请一般纳税人,25年可以选择次月
阅读 52
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我想问一下,我这个旧电脑装了个税扣缴端,但是要换一台新电脑,申报5个月,新的电脑,不备份数据过去,又换回这个旧电脑,数据怎么保存好呢
文文老师
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提问时间:01/06 09:19
#税务#
首先,个税扣缴客户端的数据都储存在本地,所以需要启用客户端“自动备份”功能(路径:系统设置--备份恢复--自动备份)。其次,在更换新电脑之前,在备份路径找到备份文件,将其拷贝到新电脑上。 温馨提示:养成随时将备份数据保存在U盘等其他储存介质的习惯,防止因电脑损坏无法打开情况导致无法更换电脑时无法拷贝。 更换新电脑后,在新电脑下载安装自然人税收管理系统扣缴客户端,打开后点击左侧菜单栏的“系统设置”,一次点击“系统管理”--“备份恢复”--“恢复设置”--“选择”,点击“选择”按钮,选择设置的备份路径,选中需要恢复的文件,点击“打开”,点击“恢复”即可恢复原有电脑客户端数据。
阅读 13
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老师,你好,这个月公司有6-7万左右的待认证进项税额,在账上提现,可有风险?
家权老师
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提问时间:01/06 09:11
#税务#
没事的,就那样做账就行
阅读 42
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老师好,请问2026年新的增值税法实施,对混合类业务税率执行的规定是以主营业务为准,像我们公司是设计 制作 施工 一体的公司,应该怎么执行呢?平时一个项目税率有6% 9% 13%
家权老师
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提问时间:01/06 09:09
#税务#
以主业就是按9%交税的
阅读 50
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老师,A收购B,B之前没实投,零元收购过来的。现在有几个自然人也想入B股。现在B需要钱,如果A先投资B再股转给自然人是不是就不能零转?要先转再投是吗,那现在需要资金是不是让A先借入
家权老师
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提问时间:01/06 09:05
#税务#
是的,就是按你说的那样思路
阅读 13
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老师我们公司有一辆车卖了,第三方开的二手车销售发票,我增值税报表怎么填呢
小菲老师
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提问时间:01/06 09:05
#税务#
同学,你好 按照出售金额,填在未开票收入里面
阅读 49
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老师,我公司1月份开票超了500万了,这个认定一般纳税人的时间是1月,还是2月份呢,有相关现行政策吗
文文老师
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提问时间:01/06 09:01
#税务#
你好,按新增值税法,是1月份
阅读 12
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老师,我们混疑土商品,起诉后收到的利息,直接开利息票吗?前面还是选混疑土商品,规格写利息可以吗?
小菲老师
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提问时间:01/06 08:52
#税务#
同学,你好 直接开利息票
阅读 89
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老师我在超市买了很多蔬菜和烟酒,想去公司报销,都是公司食堂用了,能去税务局代开发票吗
家权老师
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提问时间:01/06 08:31
#税务#
那个只能找超市开票的
阅读 20
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研发台账的金额,同一个研发项目,区分费用化和资本化吗?
暖暖老师
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提问时间:01/06 08:22
#税务#
你好,不需要的,只要有明细就可以,资本化和费用化是会计核算时需要注意的这个是
阅读 21
收藏 0
老师,有部分25年费用发票要二月才到,金额不确定,现在做暂估的话,是借管理费用,贷应付账款暂估吗,那二月票到了,怎么冲减呢,
郭老师
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提问时间:01/06 08:19
#税务#
可以的,借应付账款 贷利润分配未分配利润, 借利润分配,未分配利润贷,银行存款等
阅读 263
收藏 1
12月的工资我能不能在12月所属期申报,1月发放可以吗
郭老师
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提问时间:01/06 08:19
#税务#
按照个人所得税法规定,不可以发放的次月申报个税
阅读 146
收藏 1
老师你好,我们是一般纳税人公司,我不太会看报表,想请教下您,这份报表我汇算清缴需要缴税吗?我看有利润,还有业务招待费也有7万多,麻烦老师指点一下,谢谢
郭老师
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提问时间:01/06 08:15
#税务#
你去看一下你之前年度有没有亏损,这个去看上一次汇算青椒弥补亏损明细表 最后一行最后一列的金额是多少
阅读 67
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老师,新增值税法出台了,目前实操里的纳税申报还是以前老版本的,我想学习新版本的,怎么样能解决
朴老师
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提问时间:01/06 08:12
#税务#
官网查新政策 + 申报表对比,抓应税交易、抵扣等核心变化。 升级税控 / 申报系统,用电子税务局模拟申报模块练手。 按新规口径整理数据,与旧表结果交叉验证。 咨询主管税局确认口径,参加官方培训。
阅读 60
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你好老师,我公司属于小规模公司,报企业所得税有个黄色预警,提示下面图片
郭老师
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提问时间:01/06 08:05
#税务#
提示你们变化率超过了50%的实际业务的忽略就行
阅读 41
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收到福费廷的转款100万,这个一般是怎么做账?
郭老师
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提问时间:01/06 06:56
#税务#
就是你的货款是吗?借应收票据贷应收账款等
阅读 50
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12月底利润是40万 但是汇算清缴调整后利润是负数 不用交企业所得税 那40万还需要计提盈余公积 股东分配利润吗
郭老师
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提问时间:01/06 06:51
#税务#
看你未分配是不是负数 负数不需要计提
阅读 17
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