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收入1000万6个点,进项500万13个点,工资100万 利润总额400万,需要缴纳哪些税费以及计算
小菲老师
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提问时间:03/03 14:27
#税务#
同学,你好 增值税1000*0.06-500*0.13 附加税,用增值税*12% 企业所得税,400*5%
阅读 48
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老师问问,代理公司帮忙支付社保费,这部分是可以开专票的吗
小菲老师
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提问时间:03/03 14:22
#税务#
同学,你好 代理公司代为支付的社保费本身不能开具增值税专用发票,只能开具普通发票;但代理公司收取的代理服务费可以开具增值税专用发票
阅读 103
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这个增值税怎么申报填在哪里
朴老师
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提问时间:03/03 14:12
#税务#
这三项属于不征税的政府性基金,增值税申报时: 作为代征的电网企业: 1. 不计入增值税应税销售额,不填增值税申报表。 2. 在电子税务局的非税收入通用申报模块申报缴纳。 作为付款的用电企业: 1. 不抵扣进项税,不填增值税申报表。 2. 按发票金额计入成本费用。
阅读 98
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我企业是做砂石料,买回来的石子,经过水洗之后会产生砂子,这些砂子可以卖钱,能开砂子的票吗?
小菲老师
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提问时间:03/03 14:08
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 61
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小规模纳税人不能去抵扣销项税额,我交的销项税是不是要算进去在人工商年报申报纳税总额
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:07
#税务#
您好,不用,这个不用交的不用算的
阅读 236
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小规模纳税人不能去抵扣销项税额,我交的销项税是不是要算进去
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:06
#税务#
您好,是的,价税合计入账就可以
阅读 96
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一般纳税人变更法人,要怎么流程?税务要注意什么?
小菲老师
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提问时间:03/03 14:03
#税务#
同学,你好 一般纳税人变更法人需遵循“工商变更→税务变更→银行信息更新”三大核心步骤 内部决议 召开股东会或董事会,形成《变更法定代表人决议》,明确变更事项并由全体股东/董事签字确认。 工商变更登记 准备材料:《公司变更登记申请书》、新法人身份证复印件、公司章程修正案、营业执照正副本等。 提交至市场监管局(可通过线上平台预约办理)。 审核通过后领取新营业执照(电子执照同步发放)。 税务登记变更 工商变更完成后30日内必须完成税务信息更新。 可通过电子税务局线上办理:进入【我要办税】→【综合信息报告】→【一照一码户信息变更】,确认系统推送的工商变更信息即可。 银行账户信息变更 携带新营业执照、税务变更证明、新法人身份证、公章等材料,前往开户行办理法人信息及预留印鉴变更。
阅读 58
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发票开给客户名的时候还用选是否开票给自然人吗
刘艳红老师
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提问时间:03/03 13:48
#税务#
您好,如果是开给个人的就要选的
阅读 101
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2026年企业所得税汇算清缴,研发费用 现行政策是差异化的: 一般企业:75% 加计扣除(形成无形资产的,按 175% 摊销)。 制造业企业、科技型中小企业:100% 加计扣除(形成无形资产的,按 200% 摊销)。 科技型中小企业:自 2026 年 1 月 1 日起,符合条件的科技型中小企业研发费用加计扣除比例提高至 120%,形成无形资产的,按照无形资产成本的 240% 在税前摊销(新政)。这个是准确的吗?
暖暖老师
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提问时间:03/03 13:40
#税务#
你好,科技型中小企业:自2026年1月1日起,符合条件的科技型中小企业研发费用加计扣除比例提高至120%,形成无形资产的,按照无形资产成本的240%在税前摊销(新政)。其余都是对的
阅读 148
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小规模纳税人注销的时候未分配利润有几万块,需要交税吗 按照多少交
刘艳红老师
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提问时间:03/03 13:20
#税务#
您好,要的,这个按20%来交个税的
阅读 80
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2025年绩效在2026年2月发放,是要去更正2025年12月的个税申报表报全年一次性奖金还是在2026年3月报全年一次性奖金呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 13:19
#税务#
您好,这个是更正2025年的
阅读 117
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老师汇算清缴表12月份已经交企业税了,汇算清缴不用调增了,怎么填写呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 12:56
#税务#
您好,不用调增,也不用交税,这种不用写分录
阅读 78
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老师工资个税申报什么情况下会预警?
小菲老师
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提问时间:03/03 12:55
#税务#
同学,你好 长期零申报或连续3个月收入为0
阅读 65
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2025年的绩效在2026年2月发放,申报个税是在2025年3月按照全年一次奖金申报吗
刘艳红老师
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提问时间:03/03 12:50
#税务#
您好,这个在2025年12月报了就可以
阅读 104
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我们与劳务外包公司签订了人力资源外包服务协议,现我司收到他们《关于协助补充缴纳住房公积金相关费用的商榷函》,要求我司协助补缴劳务派遣员工公积金费用共计5818元 。请问他们开的发票,项目名称是经纪代理服务-代收代缴公积金可以吗
朴老师
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提问时间:03/03 12:50
#税务#
可以。 人力资源外包开经纪代理服务 - 代收代缴公积金是合规的,只能开普票,不能开专票。 你凭发票、补缴明细、公积金缴费凭证入账即可税前扣除。
阅读 78
收藏 0
出国培训机构,为留学学生垫付的房费可以不开发票,冲减收入吗
刘艳红老师
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提问时间:03/03 12:38
#税务#
您好,不能的,这个要开发票的
阅读 311
收藏 1
老师,员工出差的住宿费发票是可以抵扣进项税的吗?
家权老师
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提问时间:03/03 11:40
#税务#
是的,那个可以抵扣的
阅读 77
收藏 0
我们与劳务外包公司签订了人力资源外包服务协议,现我司收到他们《关于协助补充缴纳住房公积金相关费用的商榷函》,要求我司协助补缴劳务派遣员工公积金费用共计5818元 。请问他们开的发票,项目名称是经纪代理服务-代缴公交积是否合规
家权老师
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提问时间:03/03 11:39
#税务#
他们是代缴就可以那样开
阅读 54
收藏 0
老师您好,2025年留抵退税新规定,是不是2025年之前的累计留抵不能退了?
家权老师
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提问时间:03/03 11:34
#税务#
根据财政部、税务总局2025年8月22日发布的《关于完善增值税期末留抵退税政策的公告》(财政部 税务总局公告2025年第7号),2025年之前的累计留抵税额并非完全不能退还,而是根据不同行业和纳税人类型,设置了差异化的退税条件。是否可退,关键在于是否满足新政策规定的“新增留抵”或“期末留抵”等具体条件。 核心结论 2025年之前形成的留抵税额仍可能被退还,但需符合新政策中的特定规则。 并非“2025年之前的累计留抵一律不能退”,而是对部分纳税人,仅退还相对于基期(如2019年3月31日或上一年度12月31日)的新增部分。
阅读 56
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老师请问一下,我们公司跟客户和供应商签订了一个关于三方抵账的协议,这个协议要交印花税吗?什么时候交?依据是什么?交的按哪一个税目税率来交?
小菲老师
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提问时间:03/03 11:31
#税务#
同学,你好 不需要缴纳印花税
阅读 53
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老师,现在都是电子发票,如果开错了,能作废吗,
家权老师
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提问时间:03/03 11:25
#税务#
不能作废的,只能红冲的
阅读 39
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公司有一个未签合同未缴纳五险的员工,2025年全年都没有发他的工资,在2026年2月发放了他全年工资40000元,2025其他员工都已正常申报个税,那这个员工是直接在个税扣缴端线上3月申报综合所得-正常工资薪金40000元吗?还是需要去线下大厅去补申报2025年工资?
家权老师
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提问时间:03/03 11:21
#税务#
你要做到25年计提工资的话,就要去大厅补申报
阅读 109
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今年增值税税负在申报表上哪里可以算出来
家权老师
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提问时间:03/03 11:20
#税务#
根据当年交的增值税/不含税收入
阅读 279
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建筑公司开出去了226万的13个点的材料票,是否可以用进项税额抵扣这个销项税?
小菲老师
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提问时间:03/03 11:18
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 77
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老师,请问收到个税手续费退返收入,需要开票吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 11:12
#税务#
您好,不用的,做无票收入就可以
阅读 43
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老师,我们是汽车融资租赁公司,直租的汽车需要填长期资产发票关联确认表吗?长租才算我们的资产,我们是不是只要填长租?
文文老师
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提问时间:03/03 11:08
#税务#
是的,只要填长租即可
阅读 41
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老师,麻烦发一下工商年报的纳税总额取数规则
小菲老师
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提问时间:03/03 11:07
#税务#
同学,你好 工商年报中的纳税总额是指企业上一年度全年实际缴纳的各类税金总和,不包括代扣代缴的个人所得税、滞纳金、罚款以及政府性基金(如残保金、工会经费)等非税款项 就是你账上,应交税费里面,除去上面的个人所得税,的借方累计数
阅读 47
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个体户 收入1000万,成本票500万,工资100万 利润400万 要交多少经营所得
郭老师
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提问时间:03/03 11:07
#税务#
((400万-6万)*35%-65500)-(200万*35%-65500) 第一个括号里面是400万需要缴纳的税款。 第二个是200万以内的减半
阅读 43
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请问买黄沙砂石没有成本票,我们销售出去,就是按照销售收入的5个点去缴纳税款吗?这个产品企业所得税税收优惠政策啊
家权老师
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提问时间:03/03 11:05
#税务#
就是按小微享受5%的税率的
阅读 37
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老师,物流公司找车给我们拉货,但车不是他们公司名下的,我们对公付款,他们提供发票还需要什么资料吗
小菲老师
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提问时间:03/03 11:03
#税务#
同学,你好 需要相关的合同
阅读 67
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