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营业账簿印花税的计税基础是什么?金额怎么计算?
家权老师
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提问时间:01/06 10:26
#税务#
按当年新增的实收资本和资本公积填写
阅读 34
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年底要做结转本年利润的分录吗,如果亏损是借 利润分配 贷 本年利润吗
小菲老师
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提问时间:01/06 10:24
#税务#
同学,你好 年底必须做本年利润结转分录,亏损时的分录确实是借:利润分配——未分配利润,贷:本年利润
阅读 16
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1.收到供应商两张发票,一张蓝字发票,一张红字发票,部分红冲蓝字(折扣),需要做进项税额转出吗?2.税局將这部分分类为进项税?还是红字信息表注明的进项税额?
朴老师
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提问时间:01/06 10:20
#税务#
已抵扣的蓝字发票部分红冲(折扣),需按红冲税额做进项税额转出;未抵扣则直接冲减待认证 / 待抵扣进项,无需转出。 税局按《红字信息表》注明的进项税额归类,申报时填在增值税附表二第 20 栏 “红字专用发票信息表注明的进项税额”,属进项税额转出范畴,非正常申报抵扣的进项税
阅读 62
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12月部分员工个税工资那栏我填0,把这部分工资我放奖金里了,还行
文文老师
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提问时间:01/06 10:20
#税务#
你好,依描述,这是可以的。
阅读 13
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单位是一般纳税人,从个人手中租公建用作经营,年租金15万,房产税由单位承担,单位要专票还是蒲缥
文文老师
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提问时间:01/06 10:16
#税务#
单位一般纳税人,要专票自然更有利。
阅读 42
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我们单位锅炉设备更新改造的费用,账务处理进入长摊,这部分对应的进项处理应该怎么做,因为我们的锅炉会涉及到全是居民,或者全是非居民,或者一部分居民一部分非居民
郭老师
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提问时间:01/06 10:15
#税务#
分不出的计算抵扣 居民用的/全部用的*进项税额 这个是不允许抵扣的
阅读 16
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你好,老师,请问在哪里可以修改,不要占用5000元的个人所得税额度,也就是本期减除费用这项为0
家权老师
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提问时间:01/06 10:13
#税务#
在采集个人信息里边的时候,费用扣除选否
阅读 77
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小规模公司处理车怎么缴税
小菲老师
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提问时间:01/06 10:13
#税务#
同学,你好 按照1%缴纳增值税
阅读 13
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老师,第二季度报印花税少报一项贷款的印花税,税局让更正报表,怎么更正?
家权老师
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提问时间:01/06 10:12
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 53
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老师您好,请问我们给股东分配利润,原应分配利润是25万,老板让给股东打40万,这账应该怎么做啊
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
多余的15万,按其他应收款处理
阅读 62
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请问老师,工人有事请假造成工资是负数了,个税申报时也填负数吗
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
个税申报填写0,不要填写负数
阅读 19
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公司出售废旧设备需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
出售废旧设备需要缴纳印花税。
阅读 21
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老师,我们有一批货物,是以前年度的,一直没有入账。现在盘点了,如果入账的话,有什么税要交的吗?
文文老师
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提问时间:01/06 10:11
#税务#
你好,可按盘盈入账处理
阅读 19
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老师,请问我这个个体户出现的问题可以自己处理吗
暖暖老师
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提问时间:01/06 10:07
#税务#
你好,不可以的,先让工商去给你放开才可以申报那三年的年报然后才可以解除异常的
阅读 37
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老师申请家庭农场是选择企业还是个体工商户,我们要做小规模
家权老师
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提问时间:01/06 10:05
#税务#
业务不多,利润少就选择个体户
阅读 31
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(小规模纳税人连续十二个月销售额超过500万,从超过的当月开始强制认定为一般纳税人) 问题:季报二季度超过了500万,实际上是第二季度的5月份超了,是五月份升为一般纳税人,还是6月份升为一般纳税人?
家权老师
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提问时间:01/06 10:04
#税务#
在25年可以是6月,26年就是5月
阅读 41
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老师,个体工商户,大概3月份注册的,一直申报税,昨天把之前的都申报了,但是显示非正常了,税局说要交罚款?这个罚款正常吗?
文文老师
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提问时间:01/06 10:02
#税务#
罚款原因是什么呢?
阅读 45
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老师请问,张三本人有单位,单位已经给上社保,张三本人自己开了一家公司,他自己是法人,也是股东,他自己的公司可以给他自己开工资吗
文文老师
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提问时间:01/06 09:57
#税务#
可以,自己的公司可以给他自己开工资
阅读 55
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我是一个会计,,公司是服务行业,前期计提了一个收入并交正常交税(视同销售),现在这个收入领导已经批准是赠送给客户的服务,钱是收不回来的,现在把应收账款转入销售费用了,在所得税汇算的时候,这笔销售费用需要踢出来吗?
朴老师
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提问时间:01/06 09:57
#税务#
就是这笔费用是没有发票的哦,,也可以直接按扣除限额扣减所得税吗
阅读 59
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我们公司的财务要开票,她说开不了票,要等申报后才能增票开出。经常开票都是要等增票的。没有什么方案可以提前增票留额度吗?我们公司是一般纳税人。
家权老师
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提问时间:01/06 09:55
#税务#
先申请额度 我要办税-发票使用-发票额度调整申请
阅读 19
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老师申报企业所得税,这块已计入成本费用的职工薪酬含社保部分对吧。本年贷方发生额
暖暖老师
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提问时间:01/06 09:55
#税务#
你好,包含单位社保部分的这个是
阅读 49
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请问个体工商户,全年收入60000,然后有进项45000,这样1月份申报税要交税吗?
文文老师
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提问时间:01/06 09:54
#税务#
若无其他地方的工资,不用交税
阅读 20
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老师,我们老板非要帮人家开100万发票(假的),已经把钱打到账户了,我现在是主办会计,他开票每次都让我开,我现在怎么做能保证自己的安全,如果万一被查到
郭老师
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提问时间:01/06 09:53
#税务#
让他每次开发票之前 留存好了他让你开票的证明 最好开票人是老板
阅读 18
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老师,谷物种植农场申报个税,是个人经营所得?
朴老师
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提问时间:01/06 09:50
#税务#
谷物种植农场的个税申报,属于个人经营所得,但从事种植业等 “四业” 的自产自销所得,暂不征收个人所得税(财税〔2004〕30 号)国家税务总局12366纳税服务平台
阅读 19
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2026.1月申报2025年度营业账簿,注册资本100万,24年实际投资39万账面,25年0投资,那我申报的时候依据是不是0?
文文老师
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提问时间:01/06 09:49
#税务#
是,申报的时候依据 是0
阅读 50
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这种到底是不是定期定额?为什么既有查账征收又有定期定额
家权老师
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提问时间:01/06 09:48
#税务#
是定期定额,不是查账征收
阅读 35
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公司转型,有一批工程物料需要转让,请问转让的增值税率是多少?我们作为一般纳税人可以给对方开增值专票吗??
家权老师
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提问时间:01/06 09:45
#税务#
那个按销售货物,税率是13%
阅读 63
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老师,请教一下:1.我们公司有总公司和分公司,如果总公司和分公司不汇总申报备案,能否非独立核算,各自做账,分公司的票均开到总公司,但是分公司的员工薪资,社保,公积金均有分公司支出,然后各自申报税费?请问这样是否可行?还是一起备案比较好?谢谢!
郭老师
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提问时间:01/06 09:45
#税务#
你好,总分公司非独立核算所得税需要合并在一块申报。你如果是独立核算的话,不做汇总备案,自己交纳自己的 如果是异地的,不管独立核算还是非独立核算的,增值税、附加税、印花税、个税、社保都是自己缴纳,自己的不合并
阅读 29
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工会是依据那个数据来报的
家权老师
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提问时间:01/06 09:44
#税务#
依据本季度计提的工资和奖金合计
阅读 14
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小规模增值税免税做账的时候,按照3%税率做营业外收入,还是按照1%呢
家权老师
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提问时间:01/06 09:42
#税务#
小规模增值税免税做账的时候,按照1%税率做营业外收入
阅读 69
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