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为什么建筑劳务公司,选择了简易计税,只能开3个点的专票……但是又可以开9个点的专票呢?不是确定选择简易计税后,不能更改吗?
东老师
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提问时间:09/11 16:29
#建筑#
你好,不同的项目分开核算是可以
阅读 851
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请问,公司签订材料采购合同,从供应商采购工程材料并且由供应商直接运到甲方工地,不涉及工程施工,这个材料款是做原材料科目还是工程施工科目啊
一鸣老师
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提问时间:09/01 11:46
#建筑#
这个先计入原材料科目
阅读 851
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老师好,比如工程施工科目余额大于工程结算科目余额,计入资产负债表的存货科目中,那我是竣工后计入,还是每个月都要按照这两个科目差额计入相应资产负债表中啊
郭老师
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提问时间:07/31 17:00
#建筑#
对的,是的,是这么做的。完工之后应该是没有差额的,都转到了收入和成本了。
阅读 851
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请问印花税里,建筑工程合同和承揽合同有什么区别吗,我公司是建筑公司,该选什么呢
朴老师
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提问时间:07/17 09:39
#建筑#
建筑工程合同与承揽合同的区别有: 前者标的是大型项目,后者标的一般较小; 前者应当采用书面形式,后者多采用口头形式; 前者第三人与承包人向发包人承担连带责任,后者第三人不向定作人承担责任; 前者费用可以突破合同的计价条款,后者按照合同约定价款计算; 前者不允许随意解除,后者可以随时解除
阅读 851
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建筑企业一般纳税人,出租摊铺机,发票的货物名称怎么开?税率选多少
青老师
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提问时间:07/14 15:36
#建筑#
你好; 这个按经营租赁*摊铺机租赁费 ; 按3%去开票的
阅读 851
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老师,建筑公司城市建设维护税、印花税、教育附加税及所得税怎么算?
新新老师
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提问时间:05/11 16:02
#建筑#
你好。用实际缴纳的增值税加上消费税再乘以对应的。城建税,附加税的税率。印花税是按实际情况的,比如买卖合同就是合同金额乘以万分之三。 所得税是实际的利润,乘以所得税税率。
阅读 851
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老师,你好!异地预缴提供资料有合同,经办人身份证,异地预缴增值税表,跨区域涉税事项报告表,请问老师还需要提供什么资料呢?
郭老师
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提问时间:04/24 17:36
#建筑#
你好你们去异地交税的吗 这个电子税务局就可以
阅读 851
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建筑公司,农民工受伤被认定工伤,工伤赔偿金,公账转受伤农民工个人卡上,按照工伤认定级别全额赔付的50万,企业所得税前50万可以全部扣除嘛?原始凭证需要附什么?
朴老师
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提问时间:08/15 16:45
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 851
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小规模建筑装修行业,2022年是免增值税吗?年500w以下免交增值税吗?还是按季45w以下才免?税点多少
鲁老师
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提问时间:09/13 08:35
#建筑#
你好同学,开普票500万以下都不用交增值税,如果你开专票,都要交增值税,没有这个减免额度
阅读 851
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介绍费没有发票如何入帐,支付金额是50元。
郭老师
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提问时间:07/29 09:16
#建筑#
你好,让对方给你开一个收据,备注好个人名字、身份证号、支出金额、支出项目就可以了。借销售费用、佣金贷银行存款, 再去申报个税劳务报酬就可以。
阅读 851
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包工包料的建筑安装维修服务是开13%还是9%的建安发票?
玲竹老师
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提问时间:10/13 16:04
#建筑#
您好 一般纳税人包工包料的建筑安装维修服务是开9%的建安发票
阅读 851
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老师,劳务没有发生是不是增值税纳税义务没有发生
新新老师
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提问时间:08/01 09:39
#建筑#
你好,是的。是这样情况。
阅读 851
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老师你好,我是一个工程单位,遵循小企业会计准则,供应商今年5月份冲红了22年一批材料,我当时是把材料入到工程施工,月末结转到主营业务成本,现在调整账务分录怎么做?
王璐璐老师
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提问时间:05/08 13:39
#建筑#
你好,你本来想入什么科目的呀,
阅读 850
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建筑企业拖欠了3年的民工工资,现被告到劳动监察大队,付款后个人所得税要怎么申报
耿老师
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提问时间:04/26 14:40
#建筑#
你好!按时更正之前的个税申报
阅读 850
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老师,利息收入和结转利息收入结转损益分别写下分录,(要在电脑做账)
易 老师
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提问时间:04/01 21:22
#建筑#
同学您好,软件收利息:借:银行存款,借:财务费用利息收入(负数) 转,借:本年利润负数贷:财务费用利息收入(负数)
阅读 850
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老师好 我们是被**方 成本结转的时候 是根据开出的发票确定收入 按收入提供的成本来结转的吗 不是把所有的工程施工都转到主营业务成本里对不对
易 老师
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提问时间:03/30 15:44
#建筑#
同学您好! 您好! 您好,作为被**方,成本结转时确实需根据开出发票确定收入,并按此收入对应的成本进行结转。并非将所有工程施工成本均转入主营业务成本。成本结转需准确对应收入,确保财务数据真实反映经营情况。
阅读 850
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老师,有个问题,我们公司是被挂方,挂的劳务资质,劳务开票35万给甲方,甲方打款后**方再开35万劳务票给我们公司,这样操作是允许的吗
小天老师
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提问时间:03/07 22:06
#建筑#
您好,这个不行的,禁止劳务公司将承揽到的劳务分包再转包或者分包给其他的公司
阅读 850
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公司给工人上了保险。工人受伤出险,保险公司赔付的金额和公司垫付的金额有差额,应该入到那个科目?
一鸣老师
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提问时间:09/22 09:46
#建筑#
差额计入管理费用-福利费
阅读 850
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老师,小规模项目上给工人付施工费个人的,没有票,计入到哪个科目
一鸣老师
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提问时间:09/21 16:30
#建筑#
没有发票还是计劳务成本-劳务费
阅读 850
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老师,建筑业,项目上一个工人7月干了一个月,7月底直接付了5000元工资,我8月忘记申报个税了,9月申报期可以补申报吗?7月我做的计提工资,发放工资,如果9月申报期申报,需要修改分录吗?
郭老师
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提问时间:09/21 15:44
#建筑#
可以的,不需要修改账务处理。
阅读 850
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建筑公司可以给同一项目分别提供材料买卖,和劳务清包?请问可以分别开13%的材料发票,和3%的劳务发票吗?
易 老师
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提问时间:06/14 19:53
#建筑#
同学您好,你好,分别签合同可以的, 没问题
阅读 850
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老师,投标甲方要求提供:①固定资产: 元 ②流动资产: 元 ③长期负债: 元 ④流动负债: 元 ⑤净值: 元 请问固定资产是填原值还是折旧后的数据? 还有 这个净值是指什么?
朴老师
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提问时间:09/29 13:26
#建筑#
同学你好 这个是填写净值
阅读 850
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老板要申请一个新的小规模,申请的步骤是什么?先办什么后办什么?需要什么材料?老板申请小规模还需不需要交医社保?
朴老师
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提问时间:06/30 09:50
#建筑#
同学你好 先工商注册然后再税务登记
阅读 850
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老师,现在建筑行业,工程异地项目预缴,可以直接在网上操作,不用去项目工程所在地税局预缴了吗?
青老师
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提问时间:09/19 17:35
#建筑#
你好; 是的; 可以电子税务局里面去预交的
阅读 850
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数电票专票抵扣进项税后,还要不要打印出来归档
家权老师
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提问时间:08/11 10:47
#建筑#
需要打印出来做账
阅读 849
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当月预缴得增值税 当月又退回一部分 怎么做分录
郭老师
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提问时间:12/24 10:30
#建筑#
借银行存款贷应交税费,预交增值税。
阅读 849
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我们建筑公司接到一个工程,里面包含一个污水系统的制作,我们再分包给移动公司做,这块我们如何开票呢?因为建筑是开9%的票,这个系统怎么办?
一直在路上
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提问时间:04/01 14:18
#建筑#
如果业务是一个整体的,按照建筑服务开具9个点的发票
阅读 849
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老师你好,我们是国有企业作为项目业主方,做的项目均是公益性项目(比如修建公园,修建路,搞绿化等),例如我公司与施工方签订合同总价350万,修建广场公园,财政拨款300万,按进度付款给施工方300万,进账和出账怎么入账?还有审计后金额为330万,审计金额已出但是尚有已审计未支付的工程款30万还没有付,施工方也没有开发票怎么挂账?
张乐老师
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提问时间:03/31 14:44
#建筑#
你好,进项入专项应付款,出账在建工程,然后转入专项应付款。 未开发票可以挂到应付账款
阅读 849
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印花税申报的时候,应税凭证书立日期怎么填
邹老师
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提问时间:10/21 08:42
#建筑#
你好,印花税申报的时候,应税凭证书立日期,是填写相应合同的签订日期。
阅读 849
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人工费一般开什么发票。
艳子老师
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提问时间:08/25 21:11
#建筑#
您好,一般是开劳务方面的发票
阅读 849
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