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对公户问另一家没有关联的公户借款59万,没有利息,借了20天就还了,这个不涉及什么税吧
家权老师
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提问时间:01/06 11:19
#税务#
嗯嗯,那个可以不算税的
阅读 33
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你好 老师,我这边25年是小规模,截止到2025年12月 已开票收入450万,另外确认未开票收入200万(这个收入26年1-2月份陆续需要开发票),12月按650万申报,1月变成一般纳税人,1-2月开12月未开票收入200万的发票,会有什么税务风险吗?
家权老师
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提问时间:01/06 11:18
#税务#
没事的,据实申报了就行
阅读 57
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老师,公司收到的实收资本,在申报印花税的时候是填在营业账簿里吗
小菲老师
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提问时间:01/06 11:14
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 17
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老师,公司请的退休的艺人做为临时演员,按照劳务报酬申报个人所得税,需要发票不,没有发票是否可以所得税前扣除
家权老师
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提问时间:01/06 11:14
#税务#
那个需要发票的,不然没法扣除
阅读 20
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你好老师,公司欠税款,可以分期交税款吗
文文老师
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提问时间:01/06 11:10
#税务#
你好,通常不可以的
阅读 17
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老师,公司请的临时已经退休的演员,工资超过800了,怎么申报个人所得税
小菲老师
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提问时间:01/06 11:10
#税务#
同学,你好 按照劳动报酬来申报个税
阅读 19
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经营范围里有涂料制造,但是未开展这项业务,其他经营项目的收入需要交纳消费税吗?
小菲老师
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提问时间:01/06 11:09
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 18
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老师,请问102万的利润交多少所得税?
小菲老师
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提问时间:01/06 11:08
#税务#
同学,你好 企业所得税5%。 102*5%
阅读 16
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老师 我们公司名下没有车 但是有托管的车 要承接一个运输项目 可以开道路运输的发票吗
文文老师
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提问时间:01/06 11:06
#税务#
可以开道路运输的发票。
阅读 20
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发票增加额度,需要上传购销合同,上传开给客户的发票可以吗
家权老师
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提问时间:01/06 11:01
#税务#
不能,只能上传合同的
阅读 16
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老师你好!A200000表格中职工薪酬,已计入成本费用的职工薪酬怎么填写?实际支付给职工的应付职工薪酬就是个税申报表中的收入总和,是不是?
文文老师
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提问时间:01/06 10:58
#税务#
已计入成本费用的职工薪酬,管理费用-工资等金额 实际支付给职工的应付职工薪酬就是个税申报表中的收入总和
阅读 19
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老师您好,我们公司对公账户转到对方个人卡里劳务费,这样合理吗?对方也不给开发票,就是私人业务
小菲老师
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提问时间:01/06 10:57
#税务#
同学,你好 那不建议的。 最好是私对私
阅读 26
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民营医院,印花税免税吗
文文老师
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提问时间:01/06 10:57
#税务#
你好,根据《财政部 税务总局关于印花税若干事项政策执行口径的公告》(2022年第22号),经县级以上人民政府卫生健康行政部门批准或备案设立的非营利性医疗卫生机构,采购药品或卫生材料书立的买卖合同可免征印花税。
阅读 58
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老师,请教一下[抱拳] 现在经济形势不好,工程公司接了不少工抵房,一手产权都是直接办在实际买受人名下,想问的是,工抵价格和实际卖价之间的差额,公司可以直接做亏损处理吗?比如:抵的价格是100万,也开票了100万,但是卖60万,差额40万能不能做亏损?
朴老师
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提问时间:01/06 10:57
#税务#
会计上不能直接做亏损:抵账时按 100 万确认为固定资产 / 存货,卖房时按 60 万确认收入、结转 100 万成本,40 万差额计入资产处置损益(亏损);若直接过户未入账,需凭债务重组协议计入债务重组损失。 税务上:有合理低价证明(市场低迷等),40 万亏损可税前扣除;无证明则税务会核定价格,不认可该亏损。
阅读 146
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请问印花税依据什么计提,公司有开发票的和未开发票的收入,是不是依据10-12月的主营业务收入计提就行
文文老师
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提问时间:01/06 10:53
#税务#
是,依据10-12月的主营业务收入计提就行
阅读 26
收藏 0
老师,公司有一张进项普票,开的烟和酒,这个能入账吗
小菲老师
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提问时间:01/06 10:50
#税务#
同学,你好 公司业务,可以入账
阅读 77
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关于个税申报需报老板的吗
文文老师
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提问时间:01/06 10:48
#税务#
若有给老板发工资,需要的
阅读 67
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11月的收入发票,12月红冲了,11月已经申报增值税,,12月份申报增值税时怎么调整,具体步骤,所得税需要调整吗
家权老师
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提问时间:01/06 10:47
#税务#
12月做账冲12月的销项税,不影响11月申报增值税
阅读 39
收藏 0
老师您好,请问生产活畜时,生产性生物资产的折旧是否要结转到生产成本,作为幼畜的成本
家权老师
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提问时间:01/06 10:47
#税务#
是的,那个要计入结转到生产成本
阅读 53
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老师您好,就是公司投资的子公司已经注销了,亏损了,将长期股权投资转入投资收益,填报企业所得税月报的时候有一个资产损失,这个是不是要填资产损失的报备。
家权老师
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提问时间:01/06 10:47
#税务#
是的,需要填在那个里边
阅读 21
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老师,问一下我家是做纸制餐具的,现在客户要求我们购买咖啡豆再卖出去的,这个需要营业执照增项吗?
家权老师
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提问时间:01/06 10:45
#税务#
是的,那个需要增加业务范围
阅读 15
收藏 0
老师你好,外贸企业出口退税,申报年月1月出口日期12月,显示出口日期非本年申报数据不让保存怎么操作。
暖暖老师
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提问时间:01/06 10:42
#税务#
你好所属年度改为2025年试试呢
阅读 46
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我司为建筑公司,项目工程款发票已开完毕,之前的会计最早做预收科目,后面调整到应收科目,本年收尾款,按理说应收账款应该在借方余额,可本年收款做完后,成贷方余额,这该怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/06 10:42
#税务#
那个说明是以前少开了发票
阅读 18
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全年一次性奖金税率表,一整年发一次50000元,按哪个档次算个税?
家权老师
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提问时间:01/06 10:42
#税务#
那个是按10%的税率的
阅读 19
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我司为建筑公司,项目完结,供应商开发票付款留了1元,对方也不要此钱,账务该怎么处理?
文文老师
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提问时间:01/06 10:40
#税务#
可按营业外收入处理
阅读 17
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老师,我想问下当月的销项税金是8000,进项税金有12000,那这结转增值税的分录怎么做
家权老师
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提问时间:01/06 10:37
#税务#
那么不需要做任何分录,以后要交税才结转
阅读 34
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项目部租房子,缴纳水电费用,发票抬头开具的是房东个人的,也没有分割单,金额大概六千多,可以用这个发票和转账凭证(公司员工缴纳的)可以直接入账吧
朴老师
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提问时间:01/06 10:36
#税务#
不可以直接入账并税前扣除,个人抬头发票 + 员工转账凭证的合规性不足,按国家税务总局公告 2018 年第 28 号第十九条,需补全资料或换开合规发票。
阅读 21
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企业所得税如何计提
文文老师
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提问时间:01/06 10:36
#税务#
借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税
阅读 14
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税务机关经过大数据提取比对通知我司2023年取得了几张异常抵扣发票需要做进项税额转出,进项税额转出按税法规定应该是在接到税务机关通知当期转出还是在2023年增值税申报表中转出,在2023年转出有高额的滞纳金。
郭老师
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提问时间:01/06 10:34
#税务#
你好,按照政策,2023年转出 会有滞纳金
阅读 15
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第四季度财务报表季报,为必报项目吗?不报送会怎么样
家权老师
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提问时间:01/06 10:34
#税务#
不报送就会被罚款的
阅读 14
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