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我们与劳务外包公司签订了人力资源外包服务协议,现我司收到他们《关于协助补充缴纳住房公积金相关费用的商榷函》,要求我司协助补缴劳务派遣员工公积金费用共计5818元 。请问他们开的发票,项目名称是经纪代理服务-代收代缴公积金可以吗
朴老师
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提问时间:03/03 12:50
#税务#
可以。 人力资源外包开经纪代理服务 - 代收代缴公积金是合规的,只能开普票,不能开专票。 你凭发票、补缴明细、公积金缴费凭证入账即可税前扣除。
阅读 78
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出国培训机构,为留学学生垫付的房费可以不开发票,冲减收入吗
刘艳红老师
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提问时间:03/03 12:38
#税务#
您好,不能的,这个要开发票的
阅读 311
收藏 1
老师,员工出差的住宿费发票是可以抵扣进项税的吗?
家权老师
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提问时间:03/03 11:40
#税务#
是的,那个可以抵扣的
阅读 77
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我们与劳务外包公司签订了人力资源外包服务协议,现我司收到他们《关于协助补充缴纳住房公积金相关费用的商榷函》,要求我司协助补缴劳务派遣员工公积金费用共计5818元 。请问他们开的发票,项目名称是经纪代理服务-代缴公交积是否合规
家权老师
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提问时间:03/03 11:39
#税务#
他们是代缴就可以那样开
阅读 54
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老师您好,2025年留抵退税新规定,是不是2025年之前的累计留抵不能退了?
家权老师
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提问时间:03/03 11:34
#税务#
根据财政部、税务总局2025年8月22日发布的《关于完善增值税期末留抵退税政策的公告》(财政部 税务总局公告2025年第7号),2025年之前的累计留抵税额并非完全不能退还,而是根据不同行业和纳税人类型,设置了差异化的退税条件。是否可退,关键在于是否满足新政策规定的“新增留抵”或“期末留抵”等具体条件。 核心结论 2025年之前形成的留抵税额仍可能被退还,但需符合新政策中的特定规则。 并非“2025年之前的累计留抵一律不能退”,而是对部分纳税人,仅退还相对于基期(如2019年3月31日或上一年度12月31日)的新增部分。
阅读 56
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老师请问一下,我们公司跟客户和供应商签订了一个关于三方抵账的协议,这个协议要交印花税吗?什么时候交?依据是什么?交的按哪一个税目税率来交?
小菲老师
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提问时间:03/03 11:31
#税务#
同学,你好 不需要缴纳印花税
阅读 53
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老师,现在都是电子发票,如果开错了,能作废吗,
家权老师
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提问时间:03/03 11:25
#税务#
不能作废的,只能红冲的
阅读 39
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公司有一个未签合同未缴纳五险的员工,2025年全年都没有发他的工资,在2026年2月发放了他全年工资40000元,2025其他员工都已正常申报个税,那这个员工是直接在个税扣缴端线上3月申报综合所得-正常工资薪金40000元吗?还是需要去线下大厅去补申报2025年工资?
家权老师
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提问时间:03/03 11:21
#税务#
你要做到25年计提工资的话,就要去大厅补申报
阅读 109
收藏 0
今年增值税税负在申报表上哪里可以算出来
家权老师
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提问时间:03/03 11:20
#税务#
根据当年交的增值税/不含税收入
阅读 279
收藏 1
建筑公司开出去了226万的13个点的材料票,是否可以用进项税额抵扣这个销项税?
小菲老师
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提问时间:03/03 11:18
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 77
收藏 0
老师,请问收到个税手续费退返收入,需要开票吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 11:12
#税务#
您好,不用的,做无票收入就可以
阅读 43
收藏 0
老师,我们是汽车融资租赁公司,直租的汽车需要填长期资产发票关联确认表吗?长租才算我们的资产,我们是不是只要填长租?
文文老师
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提问时间:03/03 11:08
#税务#
是的,只要填长租即可
阅读 41
收藏 0
老师,麻烦发一下工商年报的纳税总额取数规则
小菲老师
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提问时间:03/03 11:07
#税务#
同学,你好 工商年报中的纳税总额是指企业上一年度全年实际缴纳的各类税金总和,不包括代扣代缴的个人所得税、滞纳金、罚款以及政府性基金(如残保金、工会经费)等非税款项 就是你账上,应交税费里面,除去上面的个人所得税,的借方累计数
阅读 47
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个体户 收入1000万,成本票500万,工资100万 利润400万 要交多少经营所得
郭老师
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提问时间:03/03 11:07
#税务#
((400万-6万)*35%-65500)-(200万*35%-65500) 第一个括号里面是400万需要缴纳的税款。 第二个是200万以内的减半
阅读 43
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请问买黄沙砂石没有成本票,我们销售出去,就是按照销售收入的5个点去缴纳税款吗?这个产品企业所得税税收优惠政策啊
家权老师
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提问时间:03/03 11:05
#税务#
就是按小微享受5%的税率的
阅读 37
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老师,物流公司找车给我们拉货,但车不是他们公司名下的,我们对公付款,他们提供发票还需要什么资料吗
小菲老师
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提问时间:03/03 11:03
#税务#
同学,你好 需要相关的合同
阅读 67
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电商个人店铺 现在税局要我们申报去年第三四季度税额 81万多 但是税局那边和我说 可以做核定征收 4万多成本 缴纳2千多税费 这个要在那里申报核定
郭老师
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提问时间:03/03 10:59
#税务#
你好,营业执照是个体户吗?
阅读 39
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你好老师有专门9810、9710、从报关到退税的全部流程的课没?以及跨境电商平台跨境平台shin拼多多team,国内阿里1688平台、抖音tik tok,京东速卖通
朴老师
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提问时间:03/03 10:56
#税务#
有的。 有专门讲9710、9810 报关到退税全套流程,也有覆盖Temu、1688、抖音、TikTok、京东、速卖通的跨境电商实操课。 你可以在擎天全税通、雨果跨境、美迪电商、B 站、各平台官方商学院找到对应课程
阅读 61
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股权转让,最低转让价:不低于股权对应净资产份额,无正当理由不能再低。这个怎么算出来的?
家权老师
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提问时间:03/03 10:55
#税务#
直接看资产负责表期末的净资产*转股比例
阅读 35
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老师,我每月费用都充足,折旧费能不能少折旧几个月
文文老师
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提问时间:03/03 10:54
#税务#
不可以的,按月正常折旧
阅读 34
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老师好,请问合同中直接收款方式没有明确收款日期,货物已经发出且发票未开,这种情况下增值税及所得税确认时间点怎么确认?
文文老师
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提问时间:03/03 10:54
#税务#
应按发出货物确认收入与增值税
阅读 73
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个税手续费什么时候开始申请退?
家权老师
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提问时间:03/03 10:53
#税务#
在1.1号开始退税了哈
阅读 79
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25年度末计提了应付职工薪酬300万,因为工资表数据出不来,所以当时的个税未申报。现在26年2月份才出来准确的可申报数据(远超300万)。如果无法更正25年12月的工资薪金申报数据,只能在2月申报个税,那么这部分12计提应付职工薪酬,会不会有什么税务风险?账务需要如何处理。
小菲老师
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提问时间:03/03 10:52
#税务#
...
阅读 50
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老师 出项票库存超过进项的了 但开出的时间已经超过3个月了 现在可以再补进项库存吗?
小菲老师
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提问时间:03/03 10:50
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 64
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老师您好!以前年度离职员工补发奖金现需申报个税,人员信息采购修改后怎么申报?
家权老师
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提问时间:03/03 10:48
#税务#
重新采集信息,在选择补发工资,再申报
阅读 51
收藏 0
老师,我们有一员工退休,但是医疗保险没缴够年限,所以一次性补缴的金额打入我们对公账户,然后我们在税务代缴,怎么做账?
家权老师
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提问时间:03/03 10:45
#税务#
直接做其他应付款-代收代付就行
阅读 90
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请问文件规定一箱128元,现在买一百箱送两箱,卖方发票应该怎么开?是否有具体的发票模板
文文老师
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提问时间:03/03 10:35
#税务#
你好,按销售折扣方式开具,按102箱开具,再开2箱负数金额
阅读 239
收藏 1
老师,如果我3月收到所属期2月的发票,是普票,然后要求换开成专票,那我这个票在2月怎么入账?直接按专票的价税分离入账吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 10:30
#税务#
您好,这个发票你2月入账了吗?
阅读 37
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老师,我新接手一家企业,2025年度个税申报工资为0元,银行流水有工资,那我做账,要体现工资是吗?正常做?借:管理费用费用 贷:应付职工薪酬工资 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 那汇算时工资可以税前扣除吗?
小菲老师
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提问时间:03/03 10:29
#税务#
同学,你好 正常做的 工资可以税前扣除的
阅读 61
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老师,2025年结转商品成本时,多结转了1台商品的数量和金额,这种要如何处理?现在才发现
文文老师
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提问时间:03/03 10:28
#税务#
现在直接做相反分录即可
阅读 78
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