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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/03 15:15
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 77
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独立核算的分公司准备做税务注销,未分配利润是21万,利润分配怎么处理
家权老师
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提问时间:03/03 15:15
#税务#
那个需要分配给股东交个税20%
阅读 51
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个人出租房屋,去税局代开专票要上什么税?税点是多少?
家权老师
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提问时间:03/03 15:11
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税3%%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方。 应交增值税=租金收入/1.03*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.03*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税3%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.03* 0.03, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.03*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.03* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 103
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明天老板带我去会计师事务所交接,把这个公司的账交接给我,我看注册资金1个亿,金额好大呀,说是之前的会计把利润做到负的100万左右,去银行贷款银行说是负的,好像今年还要贷款,我想问一下明天我去主要交接啥,需要注意的有什么?
朴老师
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提问时间:03/03 15:10
#税务#
1. 会计资料:凭证、账簿、报表、电子账套及密码 2. 税务银行:税控设备、发票、银行U盾、对账单、申报表 3. 证照印章:营业执照、公章/财务章/法人章、印鉴卡 4. 其他资料:合同、审计报告、遗留问题说明
阅读 95
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你好,老师,我这边1月份增加了一个赡养老人,非独生子女1500元。还可以加一个老人,两个老人抵扣3000这样可以吗。还是只能抵扣1500
刘艳红老师
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提问时间:03/03 15:07
#税务#
您好,非独生的,最多只能是1500
阅读 48
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老师个人所得税 汇算是公司给员工汇算吗
文文老师
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提问时间:03/03 15:03
#税务#
通常是由员工自行汇算
阅读 54
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老师,您好!我有几张以前年度的报关单现在要申请无票收入做增值税申报。比如一张报关单金额是USD1万(换算RMB7万),请问我在做会计分录的时候是按照: 借:应收 1万美金(7万RMB) 贷:主营收入61946.9 贷:销项税8053.1 是这样吗
家权老师
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提问时间:03/03 15:01
#税务#
你出口是免税的,不需要体现销项税,除非视同内销
阅读 79
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l老师好,员工的个人职称培训,公司出钱的,那能作为福利费吗,需要申报个税?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:53
#税务#
您好,这个计入职工教育经费就可以,不用申报个税
阅读 51
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老师好,我们公司按次结保洁费300元,每次每天不超过4小时,每周2次,每月8次,我们公司需要帮这位保洁阿姨申报个税吗
文文老师
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提问时间:03/03 14:52
#税务#
你好,需要申报个税的
阅读 85
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投资款的印花税应税凭证名称填什么内容
家权老师
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提问时间:03/03 14:51
#税务#
就是营业账簿的印花税哈
阅读 38
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小规模纳税人开具普通发票时,应该如何做账?
文文老师
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提问时间:03/03 14:48
#税务#
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税
阅读 91
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增值税法后年应征增值税销售额是按照扣除前还是扣除后判断是否超过500万呢
家权老师
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提问时间:03/03 14:45
#税务#
是连续的12个月,往后比如2025.3-2026.2月
阅读 54
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注销执照了,注销公户了,公章怎么处理。
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:45
#税务#
您好,自行销毁就可以了
阅读 68
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老师,问一下25年计提了坏账准备308310元,但是没有确认坏账,未分配利润减少了,汇算清缴应该怎么填,总共坏账要102万的
家权老师
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提问时间:03/03 14:40
#税务#
你好没实际发生的坏账在资产损失表做纳税调增
阅读 93
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老师,年终奖奖金,计提分录怎么做,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:37
#税务#
借:管理费用-年终奖 贷:应付职工 这样计提就可以
阅读 64
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老师,这个月申报个税的时候还能报年终奖么?
文文老师
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提问时间:03/03 14:36
#税务#
可以的,先报年终奖
阅读 96
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收入1000万6个点,进项500万13个点,工资100万 利润总额400万,需要缴纳哪些税费以及计算
小菲老师
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提问时间:03/03 14:27
#税务#
同学,你好 增值税1000*0.06-500*0.13 附加税,用增值税*12% 企业所得税,400*5%
阅读 48
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老师问问,代理公司帮忙支付社保费,这部分是可以开专票的吗
小菲老师
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提问时间:03/03 14:22
#税务#
同学,你好 代理公司代为支付的社保费本身不能开具增值税专用发票,只能开具普通发票;但代理公司收取的代理服务费可以开具增值税专用发票
阅读 103
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这个增值税怎么申报填在哪里
朴老师
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提问时间:03/03 14:12
#税务#
这三项属于不征税的政府性基金,增值税申报时: 作为代征的电网企业: 1. 不计入增值税应税销售额,不填增值税申报表。 2. 在电子税务局的非税收入通用申报模块申报缴纳。 作为付款的用电企业: 1. 不抵扣进项税,不填增值税申报表。 2. 按发票金额计入成本费用。
阅读 98
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我企业是做砂石料,买回来的石子,经过水洗之后会产生砂子,这些砂子可以卖钱,能开砂子的票吗?
小菲老师
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提问时间:03/03 14:08
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 61
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小规模纳税人不能去抵扣销项税额,我交的销项税是不是要算进去在人工商年报申报纳税总额
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:07
#税务#
您好,不用,这个不用交的不用算的
阅读 236
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小规模纳税人不能去抵扣销项税额,我交的销项税是不是要算进去
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:06
#税务#
您好,是的,价税合计入账就可以
阅读 96
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一般纳税人变更法人,要怎么流程?税务要注意什么?
小菲老师
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提问时间:03/03 14:03
#税务#
同学,你好 一般纳税人变更法人需遵循“工商变更→税务变更→银行信息更新”三大核心步骤 内部决议 召开股东会或董事会,形成《变更法定代表人决议》,明确变更事项并由全体股东/董事签字确认。 工商变更登记 准备材料:《公司变更登记申请书》、新法人身份证复印件、公司章程修正案、营业执照正副本等。 提交至市场监管局(可通过线上平台预约办理)。 审核通过后领取新营业执照(电子执照同步发放)。 税务登记变更 工商变更完成后30日内必须完成税务信息更新。 可通过电子税务局线上办理:进入【我要办税】→【综合信息报告】→【一照一码户信息变更】,确认系统推送的工商变更信息即可。 银行账户信息变更 携带新营业执照、税务变更证明、新法人身份证、公章等材料,前往开户行办理法人信息及预留印鉴变更。
阅读 58
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发票开给客户名的时候还用选是否开票给自然人吗
刘艳红老师
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提问时间:03/03 13:48
#税务#
您好,如果是开给个人的就要选的
阅读 101
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2026年企业所得税汇算清缴,研发费用 现行政策是差异化的: 一般企业:75% 加计扣除(形成无形资产的,按 175% 摊销)。 制造业企业、科技型中小企业:100% 加计扣除(形成无形资产的,按 200% 摊销)。 科技型中小企业:自 2026 年 1 月 1 日起,符合条件的科技型中小企业研发费用加计扣除比例提高至 120%,形成无形资产的,按照无形资产成本的 240% 在税前摊销(新政)。这个是准确的吗?
暖暖老师
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提问时间:03/03 13:40
#税务#
你好,科技型中小企业:自2026年1月1日起,符合条件的科技型中小企业研发费用加计扣除比例提高至120%,形成无形资产的,按照无形资产成本的240%在税前摊销(新政)。其余都是对的
阅读 148
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小规模纳税人注销的时候未分配利润有几万块,需要交税吗 按照多少交
刘艳红老师
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提问时间:03/03 13:20
#税务#
您好,要的,这个按20%来交个税的
阅读 80
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2025年绩效在2026年2月发放,是要去更正2025年12月的个税申报表报全年一次性奖金还是在2026年3月报全年一次性奖金呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 13:19
#税务#
您好,这个是更正2025年的
阅读 117
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老师汇算清缴表12月份已经交企业税了,汇算清缴不用调增了,怎么填写呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 12:56
#税务#
您好,不用调增,也不用交税,这种不用写分录
阅读 78
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老师工资个税申报什么情况下会预警?
小菲老师
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提问时间:03/03 12:55
#税务#
同学,你好 长期零申报或连续3个月收入为0
阅读 65
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2025年的绩效在2026年2月发放,申报个税是在2025年3月按照全年一次奖金申报吗
刘艳红老师
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提问时间:03/03 12:50
#税务#
您好,这个在2025年12月报了就可以
阅读 104
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