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我们是一般纳税人,关于工程款 发包方给两种付款方式 一个是分4年(50%、20%、20%、10%),一个是3年(70%,20%,10%),针对这两种付款方式,对方让我们做两种报价 怎么报价
朴老师
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提问时间:08/15 17:39
#建筑#
同学你好 就是按照这两个百分比计算每年的付款金额
阅读 856
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老师,你好,我想请问一下实收资本科目人员比较多的情况下,建议启用二级明细科目不呢
朴老师
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提问时间:03/29 11:59
#建筑#
同学你好 可以启用的
阅读 856
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建筑业的CA锁延期费用计入什么科目
邹老师
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提问时间:06/21 15:32
#建筑#
你好,建筑业的CA锁延期费用,计入管理费用科目核算
阅读 856
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老师您好。我们是制造业,生产砂浆的,想办理生产许可证,应该去哪里办?都需要什么材料?
宋生老师
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提问时间:06/26 15:55
#建筑#
你好!这个你可以去政务大厅,一般是质监局和安监局办理
阅读 855
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建筑企业工地发生的水电费怎么做会计分录
刘倩老师
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提问时间:10/11 16:04
#建筑#
你好!计入工程施工-合同成本-水电费 贷现金等
阅读 855
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工程已经完工,发票也开完了,到人工费还没付清,未挂账,后期如何处理
郭老师
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提问时间:08/17 17:08
#建筑#
你好,未挂账就是你单位没有计提是吗?你现在补计提上你做了收入的话,你得结转对应的成本。
阅读 855
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如果简易计税的清包工项目,有劳务分包,那怎么计税?比如工程是10万,劳务分包3万的话
玲竹老师
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提问时间:07/04 23:29
#建筑#
您好 那需要缴纳增值税(100000-30000)/(1+0.03)*0.03=2038.83
阅读 855
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老师好 我公司跟甲方签订的劳务合同 其中有一部分机械使用 我公司租赁的机械对我们开发票 我公司还能给甲方开机械费的租赁发票吗
朴老师
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提问时间:06/14 16:56
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 855
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请问建筑业的劳务分包和专业分包有什么区别?现在有个项目是纯劳务的开3%的普票,是签劳务分包还是专业分包?谢谢
鲁老师
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提问时间:09/01 16:15
#建筑#
你好同学,劳务分包意思是你做的工程只是劳务的部分分包给你了,专业分包包含整个工程,涉及面比劳务分包广,签劳务分包合同
阅读 855
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老师早,请教个问题,我公司是劳务公司,有个工程是2020年的,分包给了我公司,我要往外开法漂,税率是多少,谢谢
秦枫老师
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提问时间:06/15 05:56
#建筑#
同学你好,你是第一次开具这个2020年工程的劳务发票吗?你公司是小规模还是一般纳税人?
阅读 855
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预付材料款怎么写分录 等材料实际到货后,结算材料又怎么写分录
一鸣老师
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提问时间:02/01 16:33
#建筑#
借:预付账款 贷:银行存款 借:原材料 应交税费-增值税-进项 贷:预付账款
阅读 855
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企业所得税计提与实缴的会计分录
易 老师
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提问时间:01/09 15:10
#建筑#
同学您好,借:所得税费用,贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税,贷:银行存款
阅读 855
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税务核查我们公司,补以前年度的增值税,滞纳金,附加税,房产税分别如何编分录
小惑老师
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提问时间:08/09 13:43
#建筑#
增值税:借:应交税费——未交增值税 贷 银行存款 附加税计提时:借:以前年度损益调整 贷 应交税费——应交城建税 ,教育费附加,地方教育附加 、房产税然后交的时候,借:应交税费——应交税城建税 ,教育费附加,地方教育附加 房产税贷 银行存款,缴纳滞纳金时,借:营业外支出 贷 银行存款
阅读 855
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老师,想问下工程项目里在建工程下(融资利息资本化、融资服务费资本化、其他)一般分别用来放哪些东西呢?
青老师
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提问时间:01/09 16:15
#建筑#
你好; 这个一般是看 比如是利息部分的 金额; 比如借款来的
阅读 855
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个人开具出的发票,已经纳税开出的;在税局能作废么
东老师
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提问时间:01/16 13:18
#建筑#
你好,可以去税务局作废的。
阅读 855
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施工单位为什么能代发农民工工资?
小林老师
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提问时间:11/02 13:16
#建筑#
您好,是为了保护农民工
阅读 855
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老师公司采购打印机尚未支付 我挂应付账款还是其他应付账款了
朴老师
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提问时间:05/08 11:26
#建筑#
同学你好 挂其他应付款
阅读 854
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老师您好,我是建筑公司,2024年度第一季度开票大约1340万的专票,但是成本发票只有五百万左右,金税四期上线后,会有影响吗,可以暂估成本吗
王璐璐老师
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提问时间:03/30 16:59
#建筑#
你好,估计这个情况会不行的,容易被预警的,大数据时代
阅读 854
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老师 你好 新办的营业执照个体工商户,在电子税务局做了新办纳税人登记,是不是等税务局审核通过了就可以直接登陆电子税务局开具发票了,还是还要办理其他的
聂老师
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提问时间:01/29 17:21
#建筑#
同学你好,审核通过后就可以上电子税务局了
阅读 854
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老师,项目上劳务人员买的药,蔬菜,肉和生活用品能记到工程施工—间接费用—宿舍用品费吗
朴老师
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提问时间:11/21 14:23
#建筑#
对于项目上劳务人员买的药、蔬菜、肉和生活用品,通常不能记入“工程施工-间接费用-宿舍用品费”科目。间接费用通常包括一些与工程相关的间接支出,如管理人员工资、水电费、租赁费等,不包括为劳务人员购买的生活用品。 这些支出通常应该记入“工程施工-直接费用-生活用品费”科目。生活用品费是指为劳务人员购买的生活用品支出,包括药品、食品、日用品等。 如果合同约定建设方自己租住的生活区,建筑方自己付款,记临时设施,则可以记入“工程施工-间接费用-临时设施”科目。
阅读 854
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老师,对公账户发放工资用网银的话是不是必须得有U盾
一鸣老师
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提问时间:09/14 09:19
#建筑#
是的,发工资必须要有u盾
阅读 854
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公司因员工工伤赔付给工人的工伤医疗费,伤残金计入哪个科目
易 老师
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提问时间:08/11 19:15
#建筑#
学员朋友您好,借:银行存款,贷:其他应付款,借:其他应付款,贷银行存款
阅读 854
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利润总额增速异常是什么情况
艳子老师
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提问时间:07/17 12:44
#建筑#
你好,同应收账款一样,在应付账款年末余额变动幅度不大的情况下一、营业收入增幅低于应收账款增幅,且营业收入和净利润与经营性现金流量相背离。 在公司销售产品的过程中,一般都会产生应收账款。正常情况下,应收账款的变化幅度应与营业收入的变化相一致。如果应收账款增长速度高于营业收入,可能意味着: · 第一,公司放宽信用条件以刺激销售; · 第二,公司人为通过“应收账款”科目虚构营业收入。 此外,理论上来说,虽然随着应收账款迅速增加和销售回款速度下降,经营性现金流自然会随之下降,但是,如果经营性现金流净值的增长速度长期显着低于净利润甚至为负数,且应收账款的增速一直高居不下时,就需引起注意,因为这极有可能是公司虚构营业收入而非放松信用条件。 二、营业利润大幅增加的同时营业成本、销售费用等增加比例很小 公司正常经营产生营业收入时不可避免要产生营业成本和销售费用,这两项费用一般与营业收入的增长率是保持一致的。如果当期营业利润出现了大幅增加,而营业成本、销售费用等没有变化或变化很小,则有三种可能: · 相关的销售并不存在; · 公司为优化当年盈利水平,已将当期应计费用调至上一会计年度; · 公司刻意调减当期应计费用来相对提高营业利润,如将应作为期间费用的无形资产研究费用资本化为在建工程或计入长期待摊费用等。 三、公司应缴增值税、营业税金及附加和所得税费用异常低,与收入和利润增长幅度不匹配 公司所得税一般由公司利润乘以税率所决定,如果公司利润较高,但是所得税却低于应有的水平,说明所得税费用与净利润差异较大,在没有免税条款的情况下,很可能是报表舞弊的预警信号。同样,公司应缴增值税应与销售商品增值额对应,营业税金及其附加与提供应税劳务等相对应,如果应缴增值偏低,可能意味着营业收入被虚构。此外,如果应税额与净利润差异较大,也可能是公司偷税漏税或虚构收入的预警信号。
阅读 854
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老师,去年的固定资产卡片金额录错了,并且已经计提了大半年折旧,现在要如何修改啊
青老师
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提问时间:04/26 12:01
#建筑#
你好; 修改分录 调整折旧额 ;然后再 去 4季度修改凭证; 修改4季度报表和申报表; 在去报年报的
阅读 854
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老师,捐赠给工商业联合会属于可以睡前扣除的捐赠吗
邹老师
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提问时间:06/27 15:29
#建筑#
你好,捐赠给工商业联合会,不属于公益性捐赠
阅读 854
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什么是会计主体,会计主体针对人群不一样,有企业
沈家本老师
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提问时间:11/17 18:02
#建筑#
同学你好,为你解答如下: 会计主体是指会计信息所反映的单位,一个会计主体是编制财务会计报告的任何单位或组织。企业作为一个会计主体,应当对其本身发生的交易或事项进行会计确认、计量和报告。独立地记录和核算企业本身各项生产经营活动,而不能核算、反映企业投资者或者其他经济主体的经济活动。会计主体是指企业会计确认、计量、记录和报告的空间范围。会计主体有企业集团、企业、企业的分厂、企业的车间或事业部,都可以成为会计主体。非会计主体则是自然人。
阅读 854
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建筑施工企业的财务报表和一般的销售企业有什么区别
宋生老师
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提问时间:04/17 13:50
#建筑#
你好,这个没有什么不同。都可以用企业会计准则的报表。
阅读 853
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老师,有个项目,现在逾期不付款现在算一下逾期的利息应该怎么算?这个是合同的一部分:根据已签施工合同第二部分通用合同条件中的第14条第7款第(2)项规定,发包人逾期支付工程款超过56天的,按照贷款市场报价利率(LPR)的两倍支付利息。 1,2019年一个项目,工程款10324527.02元,已支付4601565.62元。下欠工程款 5722961.4元,2020年应支付利息xxx元,2021年至今的利息,。 2,2020年一个项目,工程款12074852.75元,一直没回款,2021年利息,2022年利息(3),2023年利息,(4) ,2024年利息 老师这个应该怎么算?
薇老师
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提问时间:08/03 10:58
#建筑#
同学你好,逾期利息的计算公式为:逾期金额 × LPR(贷款市场报价利率)× 2倍 × 逾期天数/365天。 对于2019年的项目: 下欠工程款:5722961.4元 2020年应支付利息计算: 假设2020年的LPR为3.85%,则2020年的利息为: 5722961.4元 × 3.85% × 2 × (逾期天数/365) 如果逾期时间为整个2020年,则逾期天数为365天,计算式为: 5722961.4元 × 3.85% × 2 × (365/365) ,后面类推。
阅读 853
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请问这种发票是什么类型的发票,收到这种发票如何入账?
小锁老师
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提问时间:07/18 11:49
#建筑#
您好,这种的话是可以计入工程施工——间接费用的,一般是建筑服务
阅读 853
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老师,高新技术企业奖补30万,录入营业外收入,做年度汇算清缴需要再做调增吗
venus老师
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提问时间:04/02 08:55
#建筑#
同学,你好 到时候汇算清缴会让你填的,一般填在政府补助里面,这个不用调增,你要提供相关的资料备查
阅读 853
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