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老师,报印花税 进项的发票没勾选的,那张购买金额是当月报印花税还是到抵扣的那月报印花税?
小菲老师
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提问时间:01/06 14:09
#税务#
同学,你好 印花税是根据合同来申报。没有合同就根据发票。没有发票就根据实际发票
阅读 44
收藏 0
您为l类纳税人且调整后发票总额度超过10000元,申请调整额度类型仅可选择短期 老师,这个1类,2类判断标准是什么?
小菲老师
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提问时间:01/06 14:06
#税务#
同学,你好 具体判断依据包括: 历史开票行为:如开票频率、金额波动等 纳税信用等级:A级、B级等信用状况 行业风险特征:如高风险行业(如金融、房地产)
阅读 21
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老师,你好,我想问一下,我公司3季度交了企业所得税2500元,到四季度亏损了10万元,年度所得税汇算清缴时不想退这2500元,该怎么填写这个数据,把退税金额为0。
郭老师
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提问时间:01/06 14:06
#税务#
你好,弥补亏损明细表最后一行最后一列的金额再加2500÷5%这个是小型微利企业的
阅读 57
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2025年四季度 小规模营业收入超过500万,12月按6%计算增值税的是超过500万的部分还是12月一整月的收入?
家权老师
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提问时间:01/06 14:04
#税务#
第季度按小规模,1月份申请为一般纳税人
阅读 43
收藏 0
公司平时发出的通知需要盖公章吗
家权老师
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提问时间:01/06 14:04
#税务#
是的,都要盖章才有效的
阅读 33
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老师,在吗?我还想继续问一下,我公司如果到四季度末一共亏损了10万元,如果不想退3季度已交的所得税2500元,按照您上次说的在第30行这里填5万元,就可以不用退这2500元,可是不是还有5万亏损吗?
家权老师
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提问时间:01/06 14:02
#税务#
可以先弥补亏损的,该退税就退
阅读 63
收藏 0
老师,请教一下,销售佣金合同是60万,但实际支付金额为65万,请问这样是否有什么风险?谢谢!
家权老师
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提问时间:01/06 14:02
#税务#
以实际金额为准就行
阅读 18
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请问老师,财产和行为税税源采集及合并申报是什么意思?如何申报?
小菲老师
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提问时间:01/06 14:01
#税务#
同学,你好 一张表就能报多个税,比如城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税等。
阅读 28
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老师 小规模季度 不超30万免增值税 那附加税 和印花税是减半征收还是免税
家权老师
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提问时间:01/06 14:01
#税务#
附加税那些都是减半的
阅读 43
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老师,小微企业所得税税率多少
刘艳红老师
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提问时间:01/06 14:00
#税务#
您好,利润300W内是按5%的
阅读 247
收藏 1
小规模纳税人,本期收入超过30万元,其中收到跨年房屋租金收入15万元,本年确认收入10万元,所得税收入10万元,但是增值税,按收到全部租金当期就要交税,增值税按15万元计提的。增值税申报表,收入怎么填写,如果按15万元填写,和财务报表及所得税申报表不一致,怎么处理?
暖暖老师
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提问时间:01/06 13:59
#税务#
你好,只可以按照i10要摸15申报,不能不一致的
阅读 47
收藏 0
老师,填写电子税务局的财务报表,是按计提了的所得税的报表填写吗
刘艳红老师
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提问时间:01/06 13:59
#税务#
您好,你说的是所得税吗?这个不填写的
阅读 22
收藏 0
老师,发票这个没有填写可以吗?
郭老师
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提问时间:01/06 13:58
#税务#
不可以 他得写明租期多长时间,到他这里也没看明白,你在这上面不开,你在备注里面备注上也行
阅读 54
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1月报的个税是12月实际发放的工资?
小菲老师
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提问时间:01/06 13:57
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 18
收藏 0
老师你好,我公司24年1月份开出的材料票6万多,到现在不付,让我公司红冲发票,这样行不行?
小菲老师
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提问时间:01/06 13:53
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 18
收藏 0
小规模纳税人提供服务增值税税率还是3%减按1%吗
小菲老师
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提问时间:01/06 13:52
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 15
收藏 0
会计利润1000万 再计提存货减值准备100万 此时借递延所得税资产25 贷所得税费用25 汇算清缴时 调整应纳税所得额 借 所得税费用 25 贷应交所得税 25 是不是减值准备不影响当年的损益 只影响了应交所得税 这么理解对不对
暖暖老师
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提问时间:01/06 13:44
#税务#
你好是的,你说的和分析的是正确的
阅读 68
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2025年全年开票金额1403793.05,费用都是无票的,申报个人经营所得税非话可以申报费用吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/06 13:36
#税务#
您好,不能,这个要实际收到的才可以
阅读 31
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请教老师,2026.1月开始不动产租赁征收率改成3%,开发票的时候也减按1%吗?2025.12月忘记开具的发票(小规模纳税人普票),可以在2026.1月仍按5%征收率开吗?
朴老师
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提问时间:01/06 13:31
#税务#
不动产租赁 2026.1 起按 3% 征收率,小规模纳税人可减按 1%(优惠延至 2027.12.31),但该优惠不适用于个人销售住房等特殊情形。 2025.12 未开的普票,若纳税义务发生在 2025.12.31 前,2026.1 补开仍可按 5%;义务发生在 2026.1 起则按 3%(可减按 1%)。
阅读 31
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请问老师,我公司是一般纳税人,12月份开办税务,忘记提交一般纳税人登记,被认定为小规模企业,然后有供应商开票给我,2026年1月转成一般纳税人,请问12月的专票还能抵扣嘛?
暖暖老师
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提问时间:01/06 13:30
#税务#
12月的专票能否抵扣,核心看是否同时满足两个条件(国家税务总局公告2015年第59号) : 条件1:12月未取得任何增值税应税收入(含开票/未开票) 条件2:12月未按小规模征收率(1%/3%)申报缴纳过增值税(如实零申报可)
阅读 68
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老师好,我们进口报关单上的进口日期是2025年12月17日,是不是成本就入到12月,但我们关税和增值税是在26年1月交的。销项发票12月已开,这样是要做暂估成本吗?分录如何做?谢谢。
郭老师
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提问时间:01/06 13:25
#税务#
对的 借库存商品 贷应付账款暂估 这里面是货物入库之前的所有的成本,你是一般纳税人的情况下,增值税不考虑进去,其他的都要包含在里面。 开了发票借应收账款贷主营业务收入,应交税费 借主营业务成本贷库存商品
阅读 76
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老师财务报表电子税务局里能往前查看几年
刘艳红老师
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提问时间:01/06 13:23
#税务#
您好,通常可查看过去三年,部分地区可查五年或七年 电子税务局通常允许用户查询过去三年的税务报表,但具体时间范围可能因地区政策不同而有所变化。
阅读 23
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付款人和收货人不一致是不是只能做进项税额转出?还有其他解决办法吗?
小菲老师
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提问时间:01/06 13:19
#税务#
同学,你好 具体原因是什么
阅读 31
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社保没交第二月交如何做账
小菲老师
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提问时间:01/06 13:19
#税务#
同学,你好 那你有计提吗?
阅读 18
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你好老师,请问环境保护税(一般性粉尘),实测浓度值(毫克/标立方米,毫克/升)6.8,标准10,请问能按75%计算吗
暖暖老师
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提问时间:01/06 13:18
#税务#
你好,不能按75%减征。你单位一般性粉尘实测浓度6.8毫克/标立方米,仅低于标准10的32%((10-6.8)/10=32%),不满足“低于标准30%”的75%减征门槛
阅读 170
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已经取得了清税证明,下个月还需要做税务申报吗
小菲老师
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提问时间:01/06 13:18
#税务#
同学,你好 不需要了
阅读 21
收藏 0
个体户2025年的费用,收到费用发票是2026年开出的可以计入25年吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/06 13:02
#税务#
您好,25年暂估了就可以的
阅读 21
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老师,请问小规模公司的每年年审审的是什么?
刘艳红老师
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提问时间:01/06 13:00
#税务#
您好,一般是工商年报,这种
阅读 37
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老师在哪里能看到是否备案了,
小菲老师
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提问时间:01/06 12:52
#税务#
同学,你好 具体什么备案??
阅读 62
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老师你好,想请问下我们是速卖通跨境电商平台的商侬,做零售的,有时候发货是一件,有时候是大批量,货物发出是用平台提供的物流发货的,没有关单提供的,可以按出口免税申报增值税吗,这个毕竟是真实出口的,物流也确实是平台提供的
朴老师
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提问时间:01/06 12:50
#税务#
无企业名义关单,不能直接申报增值税出口免税;需按 9610 模式报关获取清单 / 汇总报关单,或综试区企业满足 “无票免税” 条件。 合规路径 优先要求平台物流以你司名义按 9610 申报,凭清单 / 报关单 + 订单 / 物流 / 收汇凭证申报免税; 综试区企业无进货票可享 “无票免税”,企业所得税核定征收; 无合规凭证的,小规模超 30 万按 1% 计税,一般纳税人视同内销计税。
阅读 16
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