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异地预缴有部分分包款,我在异地预缴不扣除,在本地交增值税扣除是一样的对吧?只是税源不同 是吗
宋生老师
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提问时间:04/26 13:54
#建筑#
您好!是的。是这样理解
阅读 857
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这个产品的成本怎么算
kobe老师
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提问时间:04/03 08:18
#建筑#
您好,您的问题是最后一列成本是怎么算出来的吗?
阅读 857
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运输行业的安全储备金怎么计提?会计分录是什么?使用的时候分录怎么做?
思顿乔老师
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提问时间:12/07 18:39
#建筑#
提取安全费用时 借:生产成本、制造费用(或当期损益) 贷:专项储备 使用提取的安全费用时 (1)属于费用性支出,直接冲减专项储备 借:专项储备贷:银行存款
阅读 857
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老师,个税什么时候申报?产生工资的时候还是发放的时候申报?公司一下发了前面好几个月的工资,个税申报怎么弄?
一鸣老师
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提问时间:10/21 15:38
#建筑#
你好,是发放的次月申报。发了几个月的工资,就申报几个月的
阅读 857
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老师不去主管税务局报道有什么后果
艳子老师
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提问时间:09/25 11:30
#建筑#
您好, 你是指不开通税务,是吧
阅读 857
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农产品发票可以全额抵扣还是也只能抵扣进项税?地板属于农产品? 为啥专票会特别备注农产品?
一鸣老师
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提问时间:08/15 16:01
#建筑#
你好,农产品是按照免税普票金额的9%计算抵扣增值税。地板不属于农产品
阅读 857
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建筑公司异地项目之前预缴了企业所得税,现在年度汇算清缴后退回部分企业所得税,分录怎么写呢
邹老师
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提问时间:07/15 15:50
#建筑#
你好,年度汇算清缴后,退回部分企业所得税 借:银行存款,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税,贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整,贷:利润分配—未分配利润
阅读 857
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老师好:有没有建筑业劳务用工方面的课程?
王超老师
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提问时间:06/17 07:18
#建筑#
你好 没有这个专门的课程的,你可以在首页右上角点击求课程按钮,后续会有老师上线该课程的
阅读 857
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收到购买的材料发票,款以前付了。怎么写分录
一鸣老师
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提问时间:04/24 17:26
#建筑#
借:原材料 贷:预付账款
阅读 857
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科目余额表工程施工借方余额和工程结算贷方结算余额填在资产负债表哪个位置
金金老师
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提问时间:11/01 15:15
#建筑#
工程施工的余额-工程结算的余额<0,填到“预收账款”里面(预收账款下面有一个“未完工已结算款”)。当工程施工大于工程结算时,差额在资产负债表存货反映; 当工程施工小于工程结算时,差额在资产负债表预收账款下反映。
阅读 857
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异地施工采用核定征收预交个人所得税,那么发工资的时候,是不是还要全在在注册地全员全额申报缴纳个人所得税?
陈珊萍老师
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提问时间:01/31 23:24
#建筑#
在公司电子税务局申报就可以了,也可以打12366再次确认下,以确定是否是新政。
阅读 857
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老师,建筑劳务公司还可以接受劳务派遣的发票嘛
青老师
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提问时间:09/08 10:51
#建筑#
你好; 可以的; 这个是可以的
阅读 857
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劳务分包,专业分包,劳务派遣,混合销售,兼营之间区别是什么,
易 老师
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提问时间:08/11 18:25
#建筑#
劳务分包指计件或者计时的方式把工程的劳务分包给劳务承包人,由工程承包人支付劳务报酬。 也就是:甲施工单位承揽工程后,自己买材料,然后另外请乙劳务单位负责找工人进行施工,但还是由甲单位组织施工管理。 劳务派遣又称人才派遣、人才租赁、劳动派遣、劳动力租赁,是指由劳务派遣机构与派遣劳工订立劳动合同,由派遣劳工向要派企业(实际用工单位)给付劳务,劳动合同关系存在于劳务派遣机构与派遣劳工之间,但劳动力给付的事实则发生于派遣劳工与要派企业(实际用工单位)之间。 由此不难看出其区别,劳务分包主要是单位与单位,劳务派遣是单位与个人。 建筑劳务分包是指:劳务分包作业,是指施工承包单位或者专业分包单位(均可作为劳务作业的发包人)将其承揽工程中的劳务作业发包给劳务分包单位(即劳务作业承包人)完成的活动。
阅读 857
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公司经营范围增加了“以自有资金从事投资活动”和“社会经济咨询服务”,这两个属于什么税种,税率各是多少?如何区分公司的主行业和副业?是不是营业执照里的经营范围,写在最前面的是主行业是吗?
青老师
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提问时间:06/06 10:34
#建筑#
你好; 这个是属于6%税率 ; 从事投资 是你们投资取得收益 ;这个也是按6%报增值税的;都是你的主业务的
阅读 857
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老师 暂估入账分录怎么写的呀
易 老师
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提问时间:12/08 12:59
#建筑#
同学您好,货到票未到才做暂估的暂估,一般为:借:原材料,贷:应付账款,付款为借:应付账款,贷;银行存款,票到冲暂估用红字借:原材料红字,贷:应付账款红字, 你好, 据发票记 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款
阅读 857
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我公司是江苏的,在山东预交税款,税务人员说报验后有密码就可以自己预交不用去大厅了,预交流程是怎么样的?
郭老师
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提问时间:12/16 11:39
#建筑#
是个人所得税的吗?
阅读 857
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建筑企业办外经证需要那些资料?
郭老师
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提问时间:10/01 10:05
#建筑#
合同就可以 电子税务局办理
阅读 857
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我们是一般纳税人的建筑公司,注册地在上海,施工地也在上海,但是今天开建筑票的时候,税务系统提示“建筑服务发生地与销售方注册地址未在同一县市,您当前选择的跨地市标志为“否”,请确认是否开具?”,这个是不是要开具外经证?另外,我这个月也开过建筑发票,不是同一家公司,都没这个提示,老师知道是什么原因吗?
郭老师
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提问时间:05/30 13:07
#建筑#
你好,你看下这个跨地级市了吗?
阅读 856
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办理了外经证就要开发票就要预缴吗,预缴增值税是2个点,但是小规模增值税税收优惠后1个点,这要怎么处理呢
郭老师
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提问时间:05/16 16:41
#建筑#
好,小规模预缴的数就按照1%来预缴,季度30万以内免预缴增值税附加税。
阅读 856
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请问一下,我先开票在开外经证流程有什么问题吗
郭老师
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提问时间:04/24 17:15
#建筑#
1、登录电子税务局,右上角切换为对应外经证账号登录 2、点击跨区域涉税事项综合办理套餐→跨区域涉税事项反馈信息 3、填写到达日期和实际经营截止日期,当实际经营截止日期填写完成后,会弹出已预缴税金选择框,选择已缴纳的税金→点击确认→点击下一步 4、填写表格:征收项目→增值税,预缴税款征收率→0.02,已预缴税金→已预缴增值税税金,实际合同执行→按实填写,开具发票金额(自开)→实际开票金额,应补预交税金→已缴纳完成就填0 5、点击下一步,上传合同、发票、外经证、预缴税款完税证明、印花税完税证明、结算书→点击下一步 6、等待税务审核,审核通过后下载反馈表
阅读 856
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老师好 项目平均利润率怎么算呀?
易 老师
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提问时间:12/22 18:06
#建筑#
项目平均利润率的计算公式为: 平均利润率 = 平均利润 / 投资总额 其中,平均利润是项目期间所有利润的平均值,投资总额是项目所需的总成本。 这个公式可以帮助你计算项目的平均利润率,从而评估项目的盈利能力和投资回报。
阅读 856
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消防工程开票开什么名称
一鸣老师
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提问时间:10/24 17:48
#建筑#
就是开建筑服务*消防工程款
阅读 856
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是专业分包和劳务分包都可以吗
玲竹老师
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提问时间:06/18 14:30
#建筑#
您好 请问单位发生了什么业务
阅读 856
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珠海项目异地预缴税是跨月吗
易 老师
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提问时间:04/28 09:52
#建筑#
学员您好,是的,对的,是次月缴纳
阅读 856
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老师好!建筑公司收到项目上一些成本票大于实际要支付金额,即发票合计金额大于实际付款金额,这种情况怎么处理?
一鸣老师
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提问时间:03/28 16:58
#建筑#
按实际支付的金额入账就是
阅读 856
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问题在图片里
青老师
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提问时间:12/19 11:37
#建筑#
你好1; 你可以筹划; 比如 单独成立两个公司来销售门窗 和单独安装的 ; 2. 小规模目前是季度不超过45万普票是免增值税和附加税的 ; 一般纳税人是按照你取得进项税来抵扣 来考虑增值税的缴纳的 ; 3. 对的;包工包料就是人工;材料 机械都是一起按9%一起开票的 ;
阅读 856
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老师,我们单位买了一块建筑用地,土地证办下来了,但是一直没有缴纳契税和印花税,现在因为手续问题不能建设了,准备把地转给别的公司去建设,请问一下这种情况下我们公司和对方公司都需要缴纳哪些税费?
青老师
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提问时间:08/16 10:18
#建筑#
你好1. 这个要缴纳了。 先补缴纳契税和印花税; 计入无形资产 成本去 ;然后再做转让缴纳
阅读 856
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老师,公司中标了之后需要支付给代理公司的代理服务费是计入这个中标项目的 工程施工其他间接费用 还是计入管理费用 呢?
郭老师
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提问时间:08/13 20:54
#建筑#
管理费用 做不了工程施工 这个时候工程还没开始
阅读 856
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请问下,如果先预付了工程款,收到了材料的报销发票,必须在当月入账嘛,比如发票是8月的,但是手续办完十月了,入账可以嘛
答疑苏老师
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提问时间:11/13 14:46
#建筑#
你好,是的,十月入账也是可以的。
阅读 856
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我们是一般纳税人,关于工程款 发包方给两种付款方式 一个是分4年(50%、20%、20%、10%),一个是3年(70%,20%,10%),针对这两种付款方式,对方让我们做两种报价 怎么报价
朴老师
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提问时间:08/15 17:39
#建筑#
同学你好 就是按照这两个百分比计算每年的付款金额
阅读 856
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