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老师,过年发的福利品及年终奖金,要通过应付职工薪酬吗,还是直接做福利费
文文老师
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提问时间:03/04 11:29
#税务#
通过应付职工薪酬,会更规范
阅读 52
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你好,请问个体户汇算清缴,比如年应纳税所得额12000,享受减半征收已交税款6000,汇算没有调增跟调减,这样汇算时应补税额应该是0吧,但是我这里显示应补/应退税额6000,这个咋整,汇算没有那个减半征收的优惠吗
刘艳红老师
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提问时间:03/04 11:09
#税务#
您好,汇算清缴你按12月的表来填就可以,这样就不会退了,汇算清缴也是减半征收的
阅读 48
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公司个人股东占股份25%,实缴2.5W,账面利润30,现在个人股东要转让股份,章程上是按认缴比例分红,现在全体股东都同意,个人股东不分红,全部份给法人股东,分完按2.5W转让股东,这样税务会有什么问题嘛?
家权老师
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提问时间:03/04 11:06
#税务#
不行的,税局不认可的
阅读 44
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老师我们是体育服务公司,承接各种赛事的服务,每次有活动的时候需要用一些临时工,这些个临时工做成工资可以不。做工资有啥风险
刘艳红老师
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提问时间:03/04 11:06
#税务#
您好,可以的,你申报劳务工资就可以
阅读 83
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今年更正上年11月的个税申报,税务和账务怎么做?
文文老师
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提问时间:03/04 11:04
#税务#
需要更正四季度企业所得税
阅读 79
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老师,小规模增值税是月报还是季报
文文老师
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提问时间:03/04 11:01
#税务#
小规模增值税是 季报
阅读 65
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如果企业25年度没有收入,但是因为没有及时报税产生罚款200,然后需要纳税调增按照200元的应税所得额计算缴纳企业所得税吗
小菲老师
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提问时间:03/04 10:57
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 36
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这个电子税务局,个体工商户在抖音团购25年一整年有五六千块钱这个怎么填,成本也没有发票这个成本能填吗,
家权老师
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提问时间:03/04 10:53
#税务#
就是填你在抖音上的收入,成本没有发票还是按买的成本填,只是最后汇算的时候纳税调增
阅读 81
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老师,毛利率和净利率怎么计算?
小菲老师
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提问时间:03/04 10:51
#税务#
同学,你好 毛利率 = (营业收入 - 营业成本)/营业收入*100% 净利率= (利润总额-所得税费用)/营业收入×100%
阅读 65
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老师好,我们一个项目,24年就完结了,但是今年突然又弗莱一笔钱给第三方,说是外包服务费,那这笔服务费我怎么做账?
家权老师
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提问时间:03/04 10:36
#税务#
那个直接计入主营业务成本就行
阅读 41
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请问我们律所赔了其他公司10万(这个公司是委托我们律所去打官司的),但是有一次开庭我们没有去缺席,所以法院就判需要支付给对方10万。而这个钱,公司认为是我们问题导致的,所以就由律所赔付了。那请问这个赔偿的10万我们律所可以税前扣除不呢?
小菲老师
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提问时间:03/04 10:34
#税务#
同学,你好 可以税前扣除
阅读 41
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老师,我们公司是小规模纳税人,租赁有形动产,这样开具的发票是多少点?税目是什么?
刘艳红老师
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提问时间:03/04 10:28
#税务#
您好,是一个点,开经营租赁*设备租赁
阅读 33
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1. 财税〔2006〕162号:电网与用户之间的供用电合同,不属于印花税列举征税凭证,不征收印花税 。 2. 财政部 税务总局公告2022年第22号:仅发电厂与电网、电网与电网的购售电合同,按买卖合同计税 。 3. 《印花税法》:供用电合同未列入应税合同清单 。 4. 12366官方口径:非电网企业之间签订的售电合同,不需要缴纳印花税 结合上述,如果一个制造业用电普通企业用户,因为在一个地方集体办公,购入电费发票只能开到一个公司上再转售,这种转售电费还需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:03/04 10:19
#税务#
是的,转售电需要交印花税
阅读 368
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请教老师 增值税税负和增值税税负预警值的关系是什么
文文老师
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提问时间:03/04 10:14
#税务#
低于预警值,就会预警,这是税负预警值的作用
阅读 99
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如果公司注册资金没有实缴,变更法人就要实缴? 变更法人麻烦吗大概需要多少天? 需要带什么手续? 税务方面呢?
文文老师
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提问时间:03/04 10:08
#税务#
不用,变更法人,也不涉及实缴。新公司五年内实缴即可
阅读 52
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超市的专票可以抵扣增值税么
刘艳红老师
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提问时间:03/04 10:07
#税务#
您好,这个是用于个人消费还是?
阅读 65
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营业执照的许可项目和一般项目的的区别是什么
文文老师
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提问时间:03/04 10:07
#税务#
许可项目,要办理许可证 一般项目不需要办理许可证
阅读 33
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老师,个体工商户,上抖音团购了,咋报个税啊
家权老师
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提问时间:03/04 10:05
#税务#
那个是季度申报,现在不需要申报
阅读 99
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老师,通信费发票应税名称处是代收通行费,税率是不征税,左上角有通行费字样,这样的发票就不能抵扣了对么?
小菲老师
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提问时间:03/04 10:02
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 60
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如何把资产税负率降低
文文老师
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提问时间:03/04 10:00
#税务#
你好,可增加实收资本,减少资产负债率
阅读 68
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老师,26年1月补计提25年印花税、附加税、和企业所得税,需要用到以前年度所以调整的科目吗
刘艳红老师
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提问时间:03/04 09:43
#税务#
您好,要的,这个要用到以前年度损益调整
阅读 72
收藏 0
老师,外贸企业如果2月1日周日查不到汇率中间价,按什么时候的汇率呢
文文老师
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提问时间:03/04 09:36
#税务#
可按2月第一个工作日的汇率
阅读 89
收藏 0
你好,老师,请问做申报2025年汇算清缴时,因为2025年1.2季度开票预交了企业所得税。后面两个季度没有开票。费用只是申报工资,现在做汇算清缴要显示退税。但是我不想退税,应该怎么申报那汇算
小菲老师
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提问时间:03/04 09:33
#税务#
同学,你好 那你费用少做点,或者做点无票收入
阅读 62
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你好,老师,请问一下,我们是以前遗留下的民间团体的安全协会,没有开通税务这块的业务,现在有辆车要报废,是否能让报废公司给反向开票并代缴税费?谢谢老师
暖暖老师
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提问时间:03/04 09:14
#税务#
你好,不能让报废公司给你们协会反向开票并代缴税费。 反向开票政策仅限自然人出售报废车辆时适用,不包括单位/民间团体/协会 。 你们未办税务登记,也无法以单位身份享受反向开票与代缴税费。
阅读 281
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老师,请问下租赁发票没有备注租赁期间可以吗
文文老师
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提问时间:03/04 09:10
#税务#
租赁发票没有备注租赁期间,可以
阅读 30
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小微企业注销,清算损益按5%还是25%缴企业所得税
家权老师
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提问时间:03/04 09:06
#税务#
小微企业注销,清算损益还是按5%
阅读 28
收藏 0
老师,我公司是一个一般纳税人,销售自己使用过的固定资产,有一个固定资产的情况是这样的,公司是购入的时候是一个二手车没有抵扣过进项税,但是那个时候公司是一般纳税人,现在将他卖的时候可否享受?按照减免政策3%减按2%计算缴纳增值税了?
家权老师
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提问时间:03/04 09:05
#税务#
那个建议还是按13%,可以抵扣进项
阅读 40
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我们是物业公司小规模纳税人 26年开始预收当期就要缴纳增值税不能分期计提了 那我可以把预收账款的余额直接转成收入计提增值税 然后预收的物业费直接计入主营业务收入 不在分期计提收入不管增值税还是利润表确认收入都按预收的记账可以不?这样也省事不用计算每月分摊的收入了
家权老师
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提问时间:03/04 09:03
#税务#
预收账款直接做收入就行
阅读 57
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老师,个税汇算清缴时,提示需补税34元,边上有可享受免申报,点完后就说不用补税了,想问下,多少金额以内可以享受名申报不用补税
小菲老师
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提问时间:03/04 08:55
#税务#
同学,你好 400以内,可以不用补
阅读 28
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上月个税申报数错误申报多了,实际发工资是正确的,汇算清缴时能找回来吗
小菲老师
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提问时间:03/04 08:47
#税务#
同学,你好 申报要更正
阅读 38
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