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2024年4月成立的企业,6月份需要报工商年报吗?
文文老师
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提问时间:05/21 10:38
#税务#
2024年4月成立的企业,6月份不需要报工商年报
阅读 9212
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个体餐饮业,需要缴纳什么税?分别怎么缴纳?
东老师
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提问时间:05/21 07:09
#税务#
您好,个体缴纳经营所得个税和增值税 附加税
阅读 9212
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我们是开健身房的,发票可以开健身场地租赁费吗?几个点
bamboo老师
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提问时间:05/20 15:13
#税务#
您好 请问是一般纳税人还是小规模纳税人 场地是什么时候建成的
阅读 9212
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老师,下午好,我添加职工参保信息的时候显示这个提示,要如何操作才能添加人员呢?
朴老师
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提问时间:05/20 15:16
#税务#
同学你好 这是第一次增员吗
阅读 9212
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年度汇算调增是在这里填写么,这个调增加金额是因为暂估成本票没有回来
郭老师
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提问时间:05/20 10:13
#税务#
你好,去30行,在其他里面填写。
阅读 9212
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我公司以低于债务账面价值的现金清偿债务,作为债权人,在所得税汇算清缴时重组事项税务处理方式选择一般性还是特殊性
朴老师
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提问时间:05/20 10:34
#税务#
在您提到的公司以低于债务账面价值的现金清偿债务的情况下,作为债权人,在所得税汇算清缴时重组事项的税务处理方式,是否选择一般性还是特殊性,主要取决于具体的债务重组情况和税务政策。 一般来说,企业债务重组的税务处理分为一般性税务处理和特殊性税务处理。 一般性税务处理通常适用于大多数债务重组情况。在您的例子中,如果以非货币资产(如现金,但金额低于债务账面价值)清偿债务,这通常会被视为一种销售或交换行为。债权人需要按照收到的现金金额与债权计税基础之间的差额,确认债务重组损失,并计入当期损益。 然而,如果企业债务重组符合特定的条件,比如具有合理的商业目的、不以减少、免除或者推迟缴纳税款为主要目的、被收购、合并或分立部分的资产或股权比例达到规定标准、重组后的连续12个月内不改变重组资产原来的实质性经营活动等,那么可能可以选择特殊性税务处理。 在特殊性税务处理下,企业债务重组确认的应纳税所得额占该企业当年应纳税所得额50%以上时,可以在5个纳税年度的期间内,均匀计入各年度的应纳税所得额。此外,对于债权转股权的业务,可能暂不确认有关债务清偿所得或损失,股权投资的计税基础以原债权的计税基础确定。
阅读 9212
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老师请问,工程设计咨询公司,外请人编制报告费用,收到对方发票(咨询费或服务费),我能用来入成本吗?
文文老师
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提问时间:06/13 15:09
#税务#
收到对方发票(咨询费或服务费), 能用来入成本
阅读 9211
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老师,我们有个人力资源公司,但是实际不运营,现在需要做一款招聘人才什么的软件,我能用别的公司签合同付款,然后实际给人力公司用吗?
郭老师
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提问时间:06/13 09:43
#税务#
你好,你们不一定非得做出自己的软件,你可以用别人的软件给对方提供招聘服务。不一定是网上招聘,也可以是现场招聘。
阅读 9211
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请问老师,公司向个人租车,每月租金500元,按月支付,需要开票和报税吗?可不可以税前扣除呀
邹老师
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提问时间:06/07 09:08
#税务#
你好,需要取得发票,需要申报。 是可以税前扣除的
阅读 9211
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没有关联交易和关联方,还用填报关联业务往来年度报告吗
朴老师
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提问时间:05/30 16:29
#税务#
同学你好 这个不需要
阅读 9211
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企业所得税纳税调整明细表第30行扣除类调整项目(十七)其他是灰色的,没有办法填写调增金额应该怎么办呢?怎么回事儿呢?
郭老师
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提问时间:05/29 15:24
#税务#
你填写账在金额,他自动调增
阅读 9211
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出去的税率是9%,开回来的是6%,怎么算安装成本
宋生老师
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提问时间:05/23 19:35
#税务#
你好!按不含税金额来就行了
阅读 9211
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老师你好2023年12月计提公积金没交,汇算清缴调增,2024年1月实缴2023年12月公积金,等2024年汇算要调减吗?谢谢
谢谢老师
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提问时间:05/22 20:44
#税务#
您好,汇算清缴前交了 应该不用调增
阅读 9211
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一般纳税人公司,进项成本发票是2023年的发票专票,但是进项税额是到2024年才认证才抵扣,发票录在2023年,是要设进项税额待认证待抵扣明细科目是吧
郭老师
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提问时间:05/22 18:37
#税务#
你好对的 应交税费待认证
阅读 9211
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企业给职工报销安全培训费。 应计入哪个科目
宋生老师
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提问时间:05/22 09:23
#税务#
你好!这个计入管理费用-职工教育经费
阅读 9211
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老师,建筑公司为一般纳税人,收到预收款(同一地市),还需要预交增值税吗?预征率是多少?
廖君老师
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提问时间:05/20 22:38
#税务#
您好,要的 建筑企业收到的预收款,需要预缴增值税,不论同城还是异地施工,都要按照规定预缴增值税,这属于时间上的预缴 下图请看2%
阅读 9211
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购买零件安装成品的公司,属于销售公司还是生产公司
家权老师
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提问时间:05/20 17:30
#税务#
属于生产制造公司的
阅读 9211
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老师你好,端午节福利给员工发购物卡!借:其它应付款-购物卡贷:银行/借:管理费用福利费.贷:应付职工薪酬/借:应付职工薪酬 贷:其它应付款-购物卡!不报个税可以吗
家权老师
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提问时间:05/20 10:36
#税务#
你好,那个必须要申报个税的
阅读 9211
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请问,出口进项不享受5%加计递减吧?
东老师
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提问时间:05/20 11:16
#税务#
您好,这个不享受这个政策。
阅读 9211
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老师,老师现在医疗保险里面是不是包含生育险啊?填工商年报就填医疗保险就行是吧?
小菲老师
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提问时间:05/19 14:52
#税务#
同学,你好 是的,包含生育险
阅读 9211
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老师好,我们甲公司跟乙公司(总包单位)签订了总包合同,但是现在资金不够,拉了丙公司,由丙公司出总包单位乙公司幕墙5000万的工程款,款项是丙公司付给乙公司,不通过甲公司支付。三方怎么操作才能合理呢?大家能有发票入账。因为一些原因,甲跟丙不能签借贷合同。谢谢老师
甜椒老师
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提问时间:05/19 08:39
#税务#
同学您好!这样可以签订三方代付款协议,丙方代甲方支付款项给到乙方
阅读 9211
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企业注册资本最低多少钱
高辉老师
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提问时间:06/14 08:15
#税务#
你好, 1、有限责任公司注册资本的最低限额为人民币3万元 ——新《公司法》第26条 2.一人有限责任公司注册资本最低限额为10万元,且股东应当一次缴足出资额 ——新《公司法》第59-64条 3.股份有限公司注册资本的最低限额为500万元 ——新《公司法》第81 条 4、《公司法》修改后取消了按照公司经营内容区分最低注册资本额的规定,将有限责任公司的最低注册资本从10万―50万元统一降至3万元,将股份有限公司的最低注册资本从原来的1000万元降至500万元。且没有采纳授权资本制,但却允许两种公司的资本都可以分期缴纳,而不必一次性缴足,只是要求全体股东的首次出资额不得低于注册资本的20%(首期出资额不得低于注册资本最低限额),而其余部分必须在两年内缴足,其中投资公司可以在5年内缴足。
阅读 9210
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老师请问现在小规模纳税人,每个月开的发票是多少额度免税?
家权老师
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提问时间:06/13 15:02
#税务#
现在小规模纳税人,每个季度开的发票是30万额度免税
阅读 9210
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老师,帮我看一下,我这个报表要做股权转让怎么算个税?要注意什么?这边是注册资金100万,变更前甲是法人,乙占股90%,丙占股10%,变更后法人是丁,乙的90%股份转给丁,丙的10%不变。
高辉老师
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提问时间:05/30 12:16
#税务#
你好,用(转让的价格-83860.52*90%)*20%缴纳个税
阅读 9210
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公司购进的员工工作服进项税能不能抵扣
宋生老师
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提问时间:05/30 13:51
#税务#
你好!做福利费的话,不能抵扣
阅读 9210
收藏 12
做汇算清缴调增调减部分是要去原始凭证检查是否调增吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 16:43
#税务#
你好,是的。没有发票的话就是这样子。
阅读 9210
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老师,资产处置发生的清理费用在汇算清缴时需要调增吗?
郭老师
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提问时间:05/29 13:58
#税务#
你好,有发票的不需要的
阅读 9210
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业务宣传费是多少比例扣除
刘艳红老师
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提问时间:05/29 14:42
#税务#
您好, 这种是按收入的15%来抵扣的
阅读 9210
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超市搞活动冲1000充值卡送50,那消费者买1050的东西走,超市如何确认收入
唐引梅老师
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提问时间:05/24 01:53
#税务#
同学晚上好呀,这样做分录
阅读 9210
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企业员工购买的意外险可税前抵扣吗?
文文老师
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提问时间:05/23 14:13
#税务#
企业员工购买的意外险可税前抵扣。
阅读 9210
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