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异地预交企业所得税的时候,可以扣除分包金额吗?
郭老师
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提问时间:04/26 15:01
#建筑#
你好,企业所得税的不可以扣除分包
阅读 862
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从代账公司交接回来的账目。根据科目余额的本期发生额还是本年累计发生额呢借贷方录入?期末余额要录入吗?
冉老师
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提问时间:06/23 16:21
#建筑#
你好,学员,这个是根据期末余额录入的
阅读 862
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老师,劳务成本是不是就是人工费呀?还是要在工程施工科目下设人工费的明细科目?
新新老师
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提问时间:09/16 09:40
#建筑#
你好,是的。增加人工费的明细。
阅读 862
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老师,现在2023年增值税有什么变化?是的暂停500万以内免增值税了吗?
王超老师
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提问时间:01/03 07:47
#建筑#
你好 2023年仍然是延续2022年免税的政策的
阅读 862
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老师,员工个人外出项目报销午餐费用怎么入账,这个午餐费是要是去项目地就是每天20元
新新老师
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提问时间:06/22 16:01
#建筑#
你好,计入员工福利费里。
阅读 862
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老师好,陕西省的水利基金政策在什么样的情况下是免征的?之前带出来一直是免费的,上个月开了22万的票,带出来有水利基金52块多,这个免费不了吗?
郭老师
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提问时间:08/15 11:03
#建筑#
你好,月销售额10万或者季度销售额30万可以免。
阅读 861
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小规模纳税人,季度报税时常会有优惠政策,比如,正常计提的印花税为10元,但是季度报税时,正常需缴纳10元,优惠减免后实际需缴纳5元。这种需要怎么做账务处理? 同理,企业所得税也是。如何做账务处理。
东老师
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提问时间:07/10 13:00
#建筑#
您好,这种情况把多计提的5元的会计分录冲销
阅读 861
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老师,如果开了外经证,在外地预缴税款,怎么申报增值税所得税?
venus老师
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提问时间:11/14 16:57
#建筑#
直接在电子税务局就预缴
阅读 861
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老师 建筑公司货款抵了房子 房子是老板私人名下的,怎么做账?
一鸣老师
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提问时间:04/28 09:32
#建筑#
借:应付账款 贷:其他应付款-老板
阅读 861
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老师:我公司属于建筑劳务服务公司,小规模,收入以建筑人工费为主、但青包时用一些装饰材料,电器,如何做分录,还有一些设备做固定资产吗?
鲁老师
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提问时间:10/19 20:21
#建筑#
你好同学,进工程施工-材料费用里面
阅读 861
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老师去银行开具发票!结息部分需要登记吗
新新老师
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提问时间:12/12 11:16
#建筑#
你好,是银行存款的利息吗?
阅读 861
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工程施工购买摄像头系统一套的,开票信息里按照每样材料开的,我们入库使用 可以写 摄像头吗 还是要按照发票写 网线 交换机 硬盘等?
新新老师
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提问时间:07/15 15:04
#建筑#
你们是组成一套才能用,才能销售,那你就按套销售。如果是单独销售的,就是单独开商品枪发票。
阅读 861
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老师,营业执照销售建筑材料,包含 混凝土、水泥吗,谢谢
家权老师
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提问时间:09/29 17:04
#建筑#
混凝土需要单独增加经营范围
阅读 860
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请问山东省内跨市开具建筑发票需要预缴企业所得税和印花税吗?临沂的企业去烟台施工。
宋生老师
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提问时间:09/11 10:23
#建筑#
你好!这个要问烟台当地12366,不是每个地方都收的
阅读 860
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老师 我们是建筑业 有外省项目的时候我们会预交企业所得税 那我想问下 这个企业所得税 我在申报季度所得税的时候数据怎么获取过来到所得税申报表里面呢 他现在默认的是获取的在我们当地所属的税务机关预交的所得税,这个外地预交的所得税是不是也可以作为我预交所得税的一部分呢
宋生老师
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提问时间:07/09 18:16
#建筑#
你好,是的。可以抵减的
阅读 860
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老师,差旅费二级科目具体怎么设置
东老师
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提问时间:07/09 06:36
#建筑#
你好,差旅费本身就是二级科目。
阅读 860
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2023.12负责和所有者权益总计593.14万 -2022.12月所有者权益总计381.4=211.74万 这个211.74应该等于1-12月利润总计吗
大张老师
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提问时间:02/23 19:16
#建筑#
你好!23年末未分利润-22年末未分利润等于23年净利润! 但是22年末报表所有者权益71460.83是什么意思?
阅读 860
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建筑发票里面跨地市标志否是什么意思?是本地工程还是跨地区?
一鸣老师
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提问时间:01/23 14:28
#建筑#
跟不本公司所在地不在一个市就就选是
阅读 860
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请问我们是建筑公司,有劳务资质,可以开劳务票吗,开票是内容是建筑服务-劳务分包还是什么?
朴老师
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提问时间:11/16 16:56
#建筑#
你开票开建筑劳务
阅读 860
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老师你好,我告诉出售固定资产清理,用的是固定资产清理这个科目,但是增值税申报表的收入和企业所得税的营业收入就差了固定资产清理这个科目的余额!老师,这样对不对呢,需不需要调整
郭老师
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提问时间:11/10 14:07
#建筑#
对的,是的,正确的是你这么做的,但是最好是调整一下,你第二个分录是借银行 贷固定资产清理应交税费, 你把这个固定资产清理改成其他业务收入,然后借营业外支出贷固定资产清理。
阅读 860
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老师好 新的建筑公司小规模纳税人,季度内开30万整的普通发票要缴增值税及附加吗?
小菲老师
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提问时间:09/25 18:46
#建筑#
同学,你好 不用缴纳增值税和附加税
阅读 860
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老师,你好,我们有个付款的凭证给下错科目了,凭证是 借:合同履约成本-工程施工-检测费18867.92 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 1132.08 贷:银行存款 20000 正确的是,借方应该是应付账款,而且待认证进项税额已经进了应交税费-进项税额中,已抵扣,那这项目调整是不是很麻烦呀
郭老师
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提问时间:08/10 15:27
#建筑#
你好,你需要进项转出的开红字信息表,借应付账款,贷合同履约成本,应交税费,应交增值税进项转出。
阅读 860
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日利息按3%算,月息和年息分别是多少?这收取利息方合法吗?谢谢老师!
易 老师
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提问时间:04/20 17:19
#建筑#
同学您好,这个是高利贷的不合法,超LRP4倍不受法律保护有
阅读 860
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老师您好,请问一下,对公账户汇款,汇款用途往来款是借款吗。
郭老师
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提问时间:07/15 16:17
#建筑#
你好,实际是借款的业务可以的。
阅读 860
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老师,建筑劳务公司,产值利润率和净资产增长率如何计算?详细的计算公式
青老师
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提问时间:12/29 11:49
#建筑#
你好; 产值利润率(%)=(利润总额/工业总产值)×100% ;; 净资产增长率=((期末净资产—期初净资产)/期初净资产)×100%
阅读 860
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一般纳税人建筑公司 1.工会经费根据什么计算?和员工人数有挂勾吗? 2.残疾人保障金根据什么计算?和员工人数有挂勾吗?
王超老师
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提问时间:01/18 21:34
#建筑#
你好 应付工资,没有,员工人数喝残疾人人数和工资,有
阅读 860
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老师,给对方单位开票金额和收款金额差了2分钱可以做成坏账吗,还是开红票冲
郭老师
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提问时间:08/10 19:35
#建筑#
可以的,差额放到营业外收支里面就可以当。
阅读 860
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建筑公司采购混凝土的会计分录
郭老师
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提问时间:07/22 23:58
#建筑#
借工程施工材料费 贷银行存款
阅读 860
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老师,个人代开发票,租挖机干活 里面包括了人和机器 这个开票税目写什么?
星河老师
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提问时间:08/29 11:02
#建筑#
同学, 这个按照劳务费开票就可以了,这个征收率是3%
阅读 860
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老师,容积和内直径是指液体容器还是气体液体都包含的
张瑞雪老师
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提问时间:03/01 09:03
#建筑#
你好,都包括,像拉油的,天然气的罐车。
阅读 859
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