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你好老师不知道的公司用我的去申报工资我在个税APP上查到的我怎么处理不会用我的身份
apple老师 | 提问时间：04/11 23:20

#实务#

同学你好。通过个税app进行申诉

阅读 18

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老师好，我想问一下小规模纳税人，无票收入填在增值税报表的哪里
apple老师 | 提问时间：04/11 23:11

#实务#

同学你好。免税第10栏不免税第一栏

阅读 23

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公司购买货车贷款分期付款怎么做账，做什么科目
apple老师 | 提问时间：04/11 23:03

#实务#

同学你好。借固定资产应交税费应交增值税进项税额贷长期应付款

阅读 46

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好的，谢谢各位老师，我已经解决了
apple老师 | 提问时间：04/11 22:54

#实务#

同学你好。不知道发给哪位老师的。问题解决了辛苦了，早点休息

阅读 26

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老师，公司2月份是小规模，抖音平台推送税务收入是20000，3月升成一般纳税人了抖音平台推送税务收入是55000都怎么申报增值税啊？
郭老师 | 提问时间：04/11 22:52

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下： 2月份作为小规模纳税人申报增值税时，若季度收入超过起征点，未开票收入（假设抖音平台推送税务收入为未开票收入）应直接填写在申报表第1栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”或第4栏“应征增值税不含税销售额（5%征收率）”中，具体根据适用的征收率确定。自2023年1月1日至2027年12月31日，3%征收率减按1%。 3月份升为一般纳税人后，应按照一般纳税人的申报方式进行申报。一般纳税人增值税申报需填写《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》及其附列资料，将抖音平台推送的税务收入55000元填入相应的销售额栏次，按照适用税率计算销项税额等。具体申报时，可登录电子税务局，按照系统提示的申报流程进行操作。若在申报过程中有疑问，可咨询当地税务机关。祝您学习愉快！

阅读 90

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餐饮业算客单价包括票券吗
董孝彬老师 | 提问时间：04/11 22:39

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 28

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老师请教一下，我以前年度的财务费用二级科目做错了，假如本来，公司支付了一笔长期借款利息费用，正确做法是：借方：财务费用-长期借款利息，贷方：银行存款。但是我当时估计手快了，做成借方：财务费用-金融机构手续费，贷方：银行存款。我是不是不用去冲红，直接调账做成，借方：财务费用-长期借款利息，贷方：财务费用-金融机构手续费。你看可以吗？
董孝彬老师 | 提问时间：04/11 22:35

#中级职称#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 55

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老师去年25年注册的公司一直没有业务都是做零报的这个工商年报要填吗
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 22:18

#实务#

您好，也要填的，直接0申报就可以

阅读 26

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个体户申报时提示综合所得已享受扣除数，经营所得不能再享受，是什么原因
董孝彬老师 | 提问时间：04/11 22:03

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 39

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请问一下普通单位充值超市会员卡怎么记账
apple老师 | 提问时间：04/11 21:55

#中级职称#

同学你好，你家是超市，还是你们公司去向超市买会员卡呢

阅读 23

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怎么修改记账凭证的制单人名称
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 21:40

#实务#

您好，在总账系统中找到需要修改的凭证，打开凭证，进入凭证修改界面。点击凭证修改界面的「修改」按钮，进入到凭证修改界面。在凭证修改界面中，找到「制单人」这一栏，点击后可以编辑。点击「制单人」后弹出的「查看制单人信息」界面，选择要替换的制单人。编辑完成后，点击「确定」保存，即可完成对制单人的修改。

阅读 16

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老师、客户给公司付货款的时候、用银行存款只付了一部分、还剩下一部分没付、会计凭证怎么写呀？
暖暖老师 | 提问时间：04/11 21:39

#实务#

借应付账款贷银行存款

阅读 55

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这个意思是不是说的小规模只开专票月小于10w,季度小于30w,的情况下两费是减免的?
apple老师 | 提问时间：04/11 21:30

#实务#

同学你好，不是的，这是另外一个政策，这是指教育费附加与水利基金的减免，你理解提增值税的减免

阅读 58

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如何找回已删掉的凭证
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 21:27

#实务#

您好，比如金蝶打开金蝶软件，选择“回收站”模块。在回收站界面中，可以按照凭证号、日期等方式进行搜索。找到误删凭证的备份后，右键选择“还原”，即可将凭证恢复至原来位置。

阅读 14

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c为什么计入成本，用的什么知识
张老师 | 提问时间：04/11 21:16

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：选项C“领用自产的应税消费品用于在建工程交纳的消费税”计入成本，依据的是自产自用应税消费品的相关知识。当自产应税消费品用于在建工程时，这部分消费税是构建固定资产成本的组成部分，所以要计入“在建工程”科目。就像在构建一项固定资产时，购买材料、支付人工等费用是成本，而用于在建工程的自产应税消费品产生的消费税同样属于构建该固定资产的必要支出，因此应计入相关资产成本。祝您学习愉快！

阅读 81

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公司的房子过户给个人要交什么款？
apple老师 | 提问时间：04/11 21:13

#实务#

同学你好，公司买房子要交增值税和企业所得税印花税土地增值税

阅读 32

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怎么计算得出的？
王一老师 | 提问时间：04/11 21:10

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：消费税的计算需要考虑销售金额和外购已纳税额的抵扣。 1.销售金额的确定：该公司销售高档香水取得不含税销售收入100万元，这就是消费税的计税基础。 2.消费税的计算：高档化妆品的消费税率为30%，因此应纳消费税为100×30%=30万元。 3.外购已纳税额的抵扣：外购高档香水精已缴纳的消费税可以抵扣，抵扣金额为外购买价中已缴纳的消费税。当期准予扣除的外购应税消费品买价=期初库存的外购应税消费品的买价+当期购进的应税消费品的买价-期末库存的外购应税消费品的买价，即10+100-20=90万元。当期准予扣除的外购应税消费品已纳税款=90×30%=27万元。 4.当月应缴纳的消费税：应纳消费税-准予扣除的外购应税消费品已纳税款，即30-27=3万元。综上，该公司当月应缴纳消费税3万元。祝您学习愉快！

阅读 109

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老师，我们以前的会计都是按计提的工资申报的个税，老师我用更正吗
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 21:02

#税务#

您好，都是这样的，用计提的来申报

阅读 56

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我们公司卖了一个无形资产，但是账上根本没有，值得收入在企业所得税预缴表里怎么填，小规模纳税人
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 20:59

#税务#

您好，收入填在营业收入就可以了，

阅读 68

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老师，个体工商户与公司签订的买卖合同，需要缴纳印花税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 20:57

#税务#

您好，这些合同是要交的购销合同、加工承揽合同、建设工程勘察设计合同、建筑安装工程承包合同、财产租赁合同、货物运输合同、仓储保管合同、借款合同、财产保险合同、技术合同

阅读 18

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老师好，我上传了小规模纳税人的一季度增值税报表，申报比对不通过：减免增值税本期发生额填报异常，因为我司这个季度有无票收入和有票收入，应该怎么填报才正确呢？请老师指导一下
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 20:53

#税务#

您好，这个没事，你强制申报就可以

阅读 22

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增值税电子普通发票软件的主要功能有哪些？
李老师 | 提问时间：12/19 12:23

#会计实务#

增值税电子普通发票软件的主要功能包括： 1. 发票开具：可以通过软件进行电子发票的开具，填写发票的相关信息，包括购买方信息、商品或服务信息、发票金额等。 2. 发票打印：软件可以将电子发票以打印的形式输出，方便纸质发票的使用和管理。 3. 发票查询：可以通过软件查询已经开具的发票信息，包括发票号码、开票日期、金额等。 4. 发票作废：软件可以对已经开具的发票进行作废操作，将作废的发票信息记录在系统中。 5. 发票管理：软件可以对发票进行管理，包括发票的存储、备份、归档等操作，方便发票的查找和管理。 6. 报表统计：软件可以生成各种报表和统计数据，包括销售额、税额、发票数量等，方便企业进行财务分析和报表填报。 7. 数据接口：软件可以与企业的财务系统进行数据接口，实现数据的自动传输和同步，提高工作效率。 8. 安全性保障：软件需要具备安全性保障措施，包括数据加密、用户权限管理等，保护发票数据的安全性。需要注意的是，不同的增值税电子普通发票软件可能会有一些功能上的差异，具体功能还需根据软件的具体要求和功能介绍来确定。

阅读 988

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在Excel中如何设置条件函数来自动判断个人所得税的税率和扣除数？
王一老师 | 提问时间：12/19 12:11

#会计实务#

在Excel中，可以使用条件函数来自动判断个人所得税的税率和扣除数。以下是一个示例：假设个人所得税的税率和扣除数如下：级别月收入范围（元）税率速算扣除数（元） 1 0 - 36000 3% 0 2 36000 - 144000 10% 2520 3 144000 - 300000 20% 16920 4 300000 - 420000 25% 31920 5 420000 - 660000 30% 52920 6 660000 - 960000 35% 85920 7 960000以上 45% 181920 假设月收入数据位于A2单元格，可以使用以下公式来自动计算个人所得税： ``` =IF(A2<=36000, A2*3%, IF(A2<=144000, (A2-36000)*10%-2520, IF(A2<=300000, (A2-144000)*20%-16920, IF(A2<=420000, (A2-300000)*25%-31920, IF(A2<=660000, (A2-420000)*30%-52920, IF(A2<=960000, (A2-660000)*35%-85920, (A2-960000)*45%-181920)))))) ``` 将此公式输入到B2单元格中，即可根据月收入自动计算个人所得税。

阅读 3020

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你知道如何使用数电查发票真伪查询网站来验证发票的真实性吗？
李老师 | 提问时间：12/19 10:25

#会计实务#

是的，我可以告诉你如何使用数电查发票真伪查询网站来验证发票的真实性。首先，你需要打开数电查发票真伪查询网站。你可以在搜索引擎中输入关键词"数电查发票真伪查询"来找到该网站。一旦进入该网站，你会看到一个输入框，通常是一个文本框。在这个输入框中，你需要输入要验证的发票的发票代码和发票号码。这些信息通常可以在发票的右上角找到。输入完成后，点击网站上的"查询"按钮或类似的按钮。网站将会立即开始验证你输入的发票信息。验证过程可能需要一些时间，取决于网站的响应速度和查询的负载。一旦验证完成，网站会给出验证结果。验证结果通常会显示发票的真实性。如果发票是真实的，网站会显示"验证通过"或类似的信息。如果发票是伪造的或者存在问题，网站会显示"验证失败"或类似的信息。需要注意的是，不同的国家和地区可能有不同的发票验证网站和验证流程。所以，在使用数电查发票真伪查询网站之前，最好确认该网站适用于你所在的国家或地区。此外，为了确保验证的准确性，你应该输入正确的发票代码和发票号码。如果输入错误，验证结果可能会出现误判。希望这些信息对你有所帮助！

阅读 964

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净额法下，收入确认的会计分录对财务报表有何影响？
王一老师 | 提问时间：12/19 10:16

#会计实务#

净额法是一种会计确认收入的方法，其核心原则是只确认实际收到的净收入，即扣除与收入相关的所有费用和成本。根据净额法，收入确认的会计分录对财务报表有以下影响： 1. 资产负债表：收入确认的会计分录会影响资产负债表中的资产和负债项目。例如，收入确认会增加现金或应收账款等资产项目，同时也可能增加应付账款等负债项目。 2. 损益表：收入确认的会计分录会对损益表产生直接影响。确认收入会增加收入项目，同时也可能增加相关的费用和成本项目。净额法下，只有实际收到的净收入才会被确认，因此，收入确认的会计分录可能导致净利润的增加或减少。 3. 现金流量表：收入确认的会计分录也会对现金流量表产生影响。确认收入会增加经营活动现金流入项目，同时也可能增加与收入相关的经营活动现金流出项目。需要注意的是，净额法下的收入确认是基于实际收到的净收入，而不是基于销售或提供服务的金额。因此，净额法下的收入确认可能与其他会计确认方法产生差异。

阅读 2180

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汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？
李老师 | 提问时间：11/28 20:53

#会计实务#

根据会计准则，汇算清缴无票支出调增是指企业在进行汇算清缴时，发现无法提供有效票据支持的支出，需要通过调整账簿来进行核算。而亏损冲减是指企业在核算利润时，将亏损金额从利润中扣除。在进行汇算清缴无票支出调增时，一般情况下是不能用亏损冲减的。因为汇算清缴无票支出调增是针对无法提供有效票据支持的支出进行核算，而亏损是指企业在经营活动中发生的亏损金额，两者的性质和目的不同。如果企业在进行汇算清缴无票支出调增时，发现存在亏损的情况，应该先按照会计准则的规定进行亏损的核算和处理，然后再进行汇算清缴无票支出调增的核算和处理。需要注意的是，具体的会计处理方法还需要根据企业所在国家或地区的会计准则来确定，建议在实际操作中遵循相关的会计规定和准则，咨询专业会计师或税务机构的意见。

阅读 2552

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SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？
李老师 | 提问时间：11/28 20:43

#会计实务#

SWOT分析是一种常用的战略管理工具，可以帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题。SWOT分析包括对组织的优势、劣势、机会和威胁进行评估，具体如下： 1. 优势（Strengths）：会计师可以通过SWOT分析识别组织在财务报告编制和审计方面的优势。例如，组织拥有专业的会计师团队、先进的财务系统和流程、良好的财务管理实践等。会计师可以利用这些优势来提高财务报告的准确性和可靠性，确保合规性。 2. 劣势（Weaknesses）：SWOT分析还可以帮助会计师发现组织在财务报告编制和审计方面的劣势。这些劣势可能包括财务系统的薄弱环节、内部控制缺陷、人员短缺等。会计师可以通过识别这些劣势并采取相应的措施来改进财务报告的质量和审计的效果。 3. 机会（Opportunities）：SWOT分析可以帮助会计师识别组织在财务报告编制和审计过程中的机会。例如，组织可能面临新的法规要求、技术创新、市场机会等。会计师可以利用这些机会来改进财务报告和审计的流程，提高效率和准确性。 4. 威胁（Threats）：SWOT分析还可以帮助会计师识别组织在财务报告编制和审计方面的威胁。这些威胁可能包括法规变化、竞争加剧、市场不确定性等。会计师可以通过识别这些威胁并采取相应的风险管理措施来降低风险，确保财务报告的准确性和可靠性。综上所述，SWOT分析可以帮助会计师在财务报告编制和审计过程中全面评估组织的优势、劣势、机会和威胁，从而更好地识别和解决潜在的风险和问题，提高财务报告的质量和审计的效果。

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请列举固定资产类别中的其中3个。
王一老师 | 提问时间：11/28 20:11

#会计实务#

固定资产是指企业长期使用、具有形体的、不易转换为现金的资产，包括以下几个类别： 1. 房屋及建筑物：包括企业所拥有的土地、厂房、办公楼、仓库等固定建筑物。 2. 机器设备：包括企业所拥有的生产设备、机械设备、电子设备等用于生产和经营活动的固定资产。 3. 运输工具：包括企业所拥有的汽车、货车、船舶、飞机等用于运输和交通的固定资产。请注意，以上只是固定资产类别中的其中三个，实际上还有许多其他的固定资产类别，例如家具、电子设备、电脑等。在会计实务中，具体的固定资产类别将根据企业的经营性质和所处行业的不同而有所差异。

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数据可视化阶段的知识点问题：
秦老师 | 提问时间：11/28 19:27

#会计实务#

在数据可视化阶段，会计实务中的知识点包括： 1. 数据收集和整理：在进行数据可视化之前，需要先收集和整理相关的会计数据。这包括从财务报表、会计记录和其他相关文件中提取数据，并将其整理成适合可视化的格式。 2. 数据清洗和预处理：在进行数据可视化之前，有时需要对数据进行清洗和预处理。这包括去除重复数据、处理缺失值、处理异常值等，以确保数据的准确性和一致性。 3. 数据可视化工具：在数据可视化阶段，需要使用相应的数据可视化工具来将数据转化为图表、图形或其他可视化形式。常见的数据可视化工具包括Excel、Tableau、Power BI等。 4. 图表和图形设计：在进行数据可视化时，需要选择合适的图表和图形来呈现数据。这包括柱状图、折线图、饼图、散点图等。选择合适的图表和图形可以更好地传达数据的含义和趋势。 5. 数据解读和分析：在进行数据可视化之后，需要对可视化结果进行解读和分析。这包括理解图表和图形的含义、分析数据的趋势和关系，并从中提取有用的信息和洞察。 6. 数据可视化的原则和技巧：在进行数据可视化时，需要遵循一些基本的原则和技巧。这包括选择合适的颜色、字体和标签，保持简洁和清晰，注重重点和关键信息等。希望以上内容能够帮助你解答关于数据可视化阶段的会计实务问题。如有其他疑问，请随时提问。

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如何定义大数据的5V特征？
秦老师 | 提问时间：11/28 19:13

#会计实务#

大数据的5V特征是指Volume（数据量）、Velocity（数据速度）、Variety（数据多样性）、Veracity（数据真实性）和Value（数据价值）。下面对每个特征进行详细解释： 1. Volume（数据量）：大数据的最明显特征是数据量巨大。传统的数据处理工具和技术无法有效处理如此庞大的数据量。大数据的处理需要使用分布式处理系统和云计算等技术来存储和处理海量数据。 2. Velocity（数据速度）：大数据的产生速度非常快。数据以惊人的速度不断生成，如社交媒体上的实时数据、传感器数据等。大数据的处理需要具备实时处理能力，以便及时分析和利用数据。 3. Variety（数据多样性）：大数据不仅包括结构化数据（如数据库中的表格数据），还包括非结构化数据（如文本、图像、音频、视频等）。大数据的多样性要求处理工具和技术能够处理各种类型的数据，并能够将它们整合在一起进行分析。 4. Veracity（数据真实性）：大数据中存在着大量的噪声、错误和不准确的数据。数据的真实性对于分析和决策至关重要。因此，大数据的处理需要能够处理和清洗数据，以确保数据的准确性和可信度。 5. Value（数据价值）：大数据的最终目标是从中获取有价值的信息和洞察。大数据的处理需要能够从海量数据中提取出有用的信息，以支持业务决策和创新。总之，大数据的5V特征是指数据量巨大（Volume）、数据速度快（Velocity）、数据多样性（Variety）、数据真实性（Veracity）和数据价值（Value）。这些特征对于理解和处理大数据具有重要意义。

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