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老师请问小规模纳税人可不可以开3%的技术服务费普票?
张小宁老师
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提问时间:04/08 15:01
#税务#
可以开3%的技术服务费普票
阅读 41
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固定资产利润分配未分配利润是包括利润表里的所得税费用的对吗?
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:59
#税务#
不包括利润表里的所得税费用
阅读 21
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老师,我们公司ISO认证,给认证老板报销的酒店住宿费,会计应该入什么费用?
家权老师
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提问时间:04/08 14:55
#税务#
那个计入管理费用-业务招待费
阅读 47
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老师,小规模未开票填小微企业免税销售额还是填未达起征点销售额还是其他免税销售额
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:53
#税务#
填小微企业免税销售额
阅读 19
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老师残保金上年工资总额是应付职工薪酬下所有吗
家权老师
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提问时间:04/08 14:52
#税务#
不是,只是工资和奖金的合计
阅读 39
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老师,你好,公司办公室搬迁,发生的办公用品和餐饮费计入什么科目
家权老师
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提问时间:04/08 14:52
#税务#
办公品级办公费,餐饮计入福利费
阅读 18
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这是企业所得税弥补亏损的意思?
家权老师
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提问时间:04/08 14:46
#税务#
利润是亏损的,不能计提所得税费用的,账务处理错误
阅读 39
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老师,请教一下,印花税,合同只签了单价,没有金额,那这种还需要申报印花税吗?如果要申报按什么金额申报?
小菲老师
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提问时间:04/08 14:46
#税务#
同学,你好 需要申报的。 有单价,有数量,就可以算总价
阅读 44
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给员工在25年7月份发放工资4970,在25年9月份申报个税,但是后面发放工资直接计入法人名下,怎么处理?
家权老师
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提问时间:04/08 14:43
#税务#
为啥那样子处理呢?虚假造的工资?
阅读 36
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老师,商贸公司合同金额大于结算金额、发票金额和结算付款金额一致,这个税务风险吗,应该怎么做
家权老师
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提问时间:04/08 14:42
#税务#
关键是为啥那样子,能合理解释不?
阅读 42
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老师,工会经费应税额是工资表中应发工资的金额吗 个税和社会保险费可以扣除吗
家权老师
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提问时间:04/08 14:38
#税务#
工会经费应税额是工资表中应发工资的金额,不扣除个税和社会保险费
阅读 42
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公司主营电车充电,新能源充电设备汇算清缴的时候填写在资产那一列明细里面
家权老师
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提问时间:04/08 14:36
#税务#
那个在生产经营设备,按10年
阅读 18
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申报一季度财务报表,需要手动修改带过来的上年年末余额吗,之前是没有审计的
家权老师
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提问时间:04/08 14:35
#税务#
是的,需要更正上年的年末数
阅读 44
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充电桩属于什么类型资产在汇算清缴报表里面
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:32
#税务#
可按工具,器具类归集
阅读 19
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一月初税务局财务报表是没有审核的,现在4月份填写的时候,需要修改1月份填写的上年末余额吗
家权老师
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提问时间:04/08 14:31
#税务#
是的,如果出现错误就更整年初数
阅读 17
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老师我们有一台机器去年改建了,原值增加了,后来这也就也增加了,是10月份改好的,那我年终汇算本年折旧那里要怎么填?
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:30
#税务#
本年折旧按25年度账上计提的折旧金额填写
阅读 33
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小企业会计准则,2025年工资少计提22640.4元,在2026年5月企业所得税汇算清缴前发现,应该怎么调整?之前2025年全部工资已在2026年2月前全部结清
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:28
#税务#
可补计提工资即可
阅读 23
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投资收益是负数,投资收益纳税调整明细表的 账载金额 和 税收金额 都填写相同的负数吗?
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:24
#税务#
是,账载金额 和 税收金额 都填写相同的负数
阅读 41
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债权购买,债权转让这个需要确认收入吗?
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:22
#税务#
债权购买,债权转让,不需要确认收入
阅读 19
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公司是一般纳税人的物业公司,代业主收取停车费,停车费产权也是业住,现在税局要求公司代报收入,应如何操作?特别是税局要报城镇土地使用税 房产税税源明细表
朴老师
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提问时间:04/08 14:21
#税务#
增值税 按现代服务 — 物业管理 6%申报收入,代收部分挂往来,只对手续费 / 差额交税。 房产税、土地使用税 税源明细表: 产权人填业主 / 业委会 纳税人类型选代管人 / 实际使用人 备注写明:产权属业主,物业仅代收代申报 实务操作 按税局要求先申报,留存代收协议、转账记录,证明你不是实际纳税人,避免长期担税
阅读 25
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宠物饲料适用的税率是多少?宠物饲料包含哪些范围?宠物用鱼肝油属于宠物饲料吗?
金老师
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提问时间:04/08 14:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 一、宠物饲料适用的税率 宠物饲料适用的增值税税率为9%。根据《财政部税务总局关于增值税征税具体范围有关事项的公告》(财政部税务总局公告2026年第9号)规定,饲料属于适用9%增值税税率的货物范围。该公告自2026年1月1日起施行,明确规定宠物饲料属于饲料的征税范围,适用9%的税率。需要注意的是,宠物饲料不属于免征增值税的饲料产品,不能享受免税政策,但适用9%的低税率。 二、宠物饲料包含的范围 根据现行规定,饲料是指用于动物饲养的产品或其加工品。宠物饲料作为饲料的一个类别,其征税范围包括各类专门为宠物(如猫、狗等)配制和生产的饲料产品,具体涵盖配合饲料、混合饲料、宠物零食、宠物罐头食品等。宠物饲料通常是以各种动植物原料、添加剂等按照一定比例配制而成,用于满足宠物的营养需求。 三、宠物用鱼肝油是否属于宠物饲料 宠物用鱼肝油不属于宠物饲料,而应归类为饲料添加剂或宠物保健品。根据规定,用于动物饲养的粮食、饲料添加剂不属于饲料的征税范围。鱼肝油主要作为营养补充剂使用,提供维生素A和D等营养成分,属于添加剂或保健品范畴,而非饲料本身。因此,宠物用鱼肝油不适用饲料的9%税率,一般应按照13%的税率征收增值税。 祝您学习愉快!
阅读 152
收藏 1
你好老师,我想问一下研发费用加计扣除这个怎么自查啊!我忘了当时怎么填的了,税务让看看直接投入和人员人工这些,我不太知道从哪里下手弄呢
董孝彬老师
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提问时间:04/08 14:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
收藏 0
您好!请问系统里已开过发票的可不可以再补填上去
家权老师
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提问时间:04/08 14:13
#税务#
没明白,在什么地方填报呢?
阅读 15
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老师好!KTV个体户被查账征收了,没有开过票,也没有做账,这个季度税务打电话要申报,是不是0申报,里面还有娱乐文化事业建设费也是0申报吗?谢谢!
小菲老师
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提问时间:04/08 14:06
#税务#
同学,你好 嗯嗯,没有收入,就是0申报
阅读 17
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老师,个税由公司承担怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:04/08 14:04
#税务#
您好,这个计入营业外支出里面
阅读 35
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我租了个游艇,对方给我开票,怎么区分是开租赁,还是开 服务 类发票?
小菲老师
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提问时间:04/08 13:58
#税务#
同学,你好 带人就是服务 类
阅读 20
收藏 0
新公司3月18注册下下来,小规模纳税人,4月份要报税吗,今天4月8日,还没去税务登记
小菲老师
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提问时间:04/08 13:53
#税务#
同学,你好 还没去税务登记,报不了税
阅读 22
收藏 0
老师好,去年计提了劳务成本,余额为负数了,审计报表做了调整,净利润增加了需要到税局更正上年的申报并补税吗
暖暖老师
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提问时间:04/08 13:50
#税务#
你好需要的,或者汇算清缴时纳税调增计提的部分也可以
阅读 20
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季度资产负债表,利润表,现金流量表怎么申报,取数
小菲老师
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提问时间:04/08 13:40
#税务#
同学,你好 取数?? 你是问哪一栏?
阅读 19
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老师,社保个人部分由公司全部承担,申报个税时要扣出吗
刘艳红老师
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提问时间:04/08 13:30
#税务#
您好,可以扣出来,可以减少个税
阅读 39
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