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2026年1月1日开始房租税率降低至3%?
文文老师
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提问时间:01/06 16:52
#税务#
2026年1月1日开始,小规模房租税率降低至3%
阅读 17
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我想问,我公司是一般纳税人,12月份开的发票本来有进项抵扣够用不用缴纳增值税, 我现在进去申报,发现进项抵扣不够用怎么办?有什么办法可以弥补不用缴纳增值税
刘艳红老师
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提问时间:01/06 16:51
#税务#
您好,没有办法,这个没有进项,必须要交的
阅读 53
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25年11月只有一笔账。可以直接入到12月一起吗?
家权老师
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提问时间:01/06 16:50
#税务#
可以的,小规模可以那样操作
阅读 25
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老师咨询个问题我们投资公司给被投资公司转的投资款需要缴纳印花税吗
文文老师
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提问时间:01/06 16:43
#税务#
投资公司给被投资公司转的投资款,不需要缴纳印花税
阅读 21
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企业所得税计入成本费用的职工薪酬减去实际支付的职工薪酬的差,是不是应该等于资产负债表应付职工薪酬的期末余额
文文老师
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提问时间:01/06 16:42
#税务#
是的,理论上是这样的
阅读 20
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老师,个人专项附加扣除可以同时填报哪几项?
家权老师
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提问时间:01/06 16:36
#税务#
都可以填的,只要你有
阅读 39
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老师,个人从公司拿钱的渠道都有哪些?
文文老师
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提问时间:01/06 16:34
#税务#
报销费用,发放工资,临时借支
阅读 57
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老师请问下实际支付给职工的应付职工薪酬(单位:元)所得税报表上应该怎样填?
文文老师
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提问时间:01/06 16:33
#税务#
可取个税申报中的工资
阅读 16
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运输行业轮胎费是收入多少比例才合适
文文老师
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提问时间:01/06 16:27
#税务#
你好,运输行业中轮胎费用占收入的比例通常在10%至20%之间较为合理。
阅读 16
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老师您好!小规模企业普票税额做账计入营业外收入,营业外收入计入无票收入申报吗?还是不用申报呀?电子税务局系统提示申报的增值税减征,免税,既征既退,加计抵减,合计数大于营业外收入栏次金额,请确认取得的上述政府补助是否正确核算并如实申报在本栏,这个要怎么处理?没搞懂了
家权老师
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提问时间:01/06 16:26
#税务#
小规模企业普票税额做账的不交税的增值税计入营业外收入,那个减免的2%不管
阅读 71
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付款人第一次和第二次不是同一个,业务员没确认好就把单证发给货代了,现在报关单已经出来了,付款人和收货人不一致是不是只能做进项税额转出?还有其他办法吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/06 16:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
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民办学校收到教育局免学费的资金怎么做账?启用的非盈利性组织的会计制度
文文老师
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提问时间:01/06 16:21
#税务#
借:银行存款 贷:经营收入
阅读 76
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社保缴费基数的填写。填的是缴费基基数还是填我的应发工资数。现在社保缴的是4504,我工资应发是4500。
文文老师
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提问时间:01/06 16:15
#税务#
你好,填写缴费基数即可
阅读 22
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老师,项目上机械租赁开票的时候项目名称写经营租赁*机械租赁费。对方写的项目名称写建筑工程机械*租赁这样行么?
文文老师
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提问时间:01/06 16:15
#税务#
连人带机械一起租赁,建筑工程*机械租赁,可以
阅读 43
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老师,您好!请教一下您 企业的股东投入股本在先,后去更改了股权结构,就多投入了股本了,那么,请问,多投入了股本如何做账务处理呢? 谢谢老师指导一下!
家权老师
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提问时间:01/06 16:14
#税务#
多投入的超过比例部分计入资本公积
阅读 19
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跟对方合作签署合同,合同是和总公司签署,开票和收款都是分公司,这样是不是属于三流不一致?是否有办法经得住税务查询?
家权老师
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提问时间:01/06 16:07
#税务#
业务是跟分公司做的就可以
阅读 186
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老师我们是一般纳税人,开这种发票不用上税吗?为什么增值税申报表没有带出来这个销售收入
家权老师
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提问时间:01/06 16:07
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 58
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老师:请问一下供应商给我们备用的一些产品原材料,由于客户不订货了,原材料无法处理,然后供应商让我们给善后,因此我们购买了剩余材料,然后原地报废,供应商给我们开了发票,请问抵扣进项税是否需要转出?
朴老师
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提问时间:01/06 16:06
#税务#
这种情况进项税额不需要转出。 因为你们是正常采购并取得合规发票,后续报废是经营中的合理损失(非因管理不善导致的被盗、丢失、霉烂变质等),按税法规定,合理经营损失对应的进项税额可正常抵扣,无需转出。
阅读 70
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2023年有一家公司给我公司开了专票,2025年12月这家公司被公示欠税,列为税务异常,现在税局要求我公司级退专票的抵扣税,可以不退么?
文文老师
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提问时间:01/06 16:04
#税务#
不行哦,要求进项转出处理
阅读 15
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这有个这样的问题,就是其他应付款,因为对方公司已经注销,不用支付了。那我转入了营业外收入,这个需要缴纳增值税吗?
文文老师
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提问时间:01/06 16:02
#税务#
转入了营业外收入,不需要缴纳增值税
阅读 20
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老师 实收资本 就是资金账簿吗 它还减半 ?我是申报22万 结果缴纳税款时27.5元
小菲老师
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提问时间:01/06 16:01
#税务#
同学,你好 还减半的
阅读 16
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老师请问,小规模转一般纳税人补缴增值税是按照不含税金额去补缴 还是按照含税金额去反推
家权老师
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提问时间:01/06 16:00
#税务#
按照含税金额去推算的哈
阅读 83
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老师您好,亲问比对异常转办单,异常内容是当期开具增值税发票信息表和红字发票信息确认单,开具的需做进项税额转出的税额-0.00元《附队列资料二》中的第二十栏“红字专用发票通知单注明的进项税额10389元、。。。请问这是什么原因呀?红色发票购销双方已经确认了
朴老师
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提问时间:01/06 15:59
#税务#
申报数据与红字信息表数据不匹配:系统里登记的红字信息表需进项转出税额为 0,但你在附表二第 20 栏填了 10389 元,数据对不上触发比对异常。 具体诱因: 红字信息表开具时,税额填报为 0,但实际业务对应的转出税额是 10389 元,信息表本身数据有误。 红字信息表状态为 “已确认”,但税务系统未同步更新税额数据,导致系统提取的转出税额仍为 0,与你申报的 10389 元冲突。
阅读 26
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请问老师,关于小规模连续12个月或四个季度的经营期超过500万应办理一般纳税人登记,连续12个月或四个季度是不是指一个会计年度,次年重新计算,是这样理解吗
朴老师
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提问时间:01/06 15:59
#税务#
不是按会计年度、次年重新计算,而是滚动连续 12 个月 / 4 个季度(按月 / 按季申报对应),每过一个月 / 季度就向后滚动一期,始终盯紧最近连续周期的累计应税销售额是否超 500 万。
阅读 83
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老师,请教一下。请问台湾老板各管一家公司,大陆能查到是关联公司吗?
文文老师
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提问时间:01/06 15:55
#税务#
你好,大陆查不到台湾公司
阅读 17
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请问老师,公司把地给农民种,农民把其中的一部分收益给公司。请问公司怎么开票给农民呢
刘艳红老师
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提问时间:01/06 15:54
#税务#
您好,这个开服务类的就可以 开现代服务
阅读 17
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企业会计制度 转换成民非制度以后 资产总额为什么会变少了
小菲老师
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提问时间:01/06 15:52
#税务#
同学,你好 只变制度,不会资产总额减少的
阅读 18
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公司将整体资产溢价出售(非股权转让),溢价部分如何开票?
郭老师
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提问时间:01/06 15:50
#税务#
开资产的名字 分别开 这个和溢价没有关系,你折价销售的话,也得开发票 按销售价格开
阅读 78
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老师,请问实收资本是不是也要交印花税
家权老师
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提问时间:01/06 15:50
#税务#
按当年新增的实收资本和资本公积填写
阅读 56
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老师,在实际中,怎么结转成本,月末统一结转的话,每个供货商给的单价不一样
文文老师
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提问时间:01/06 15:46
#税务#
按平均成本单价*销售数量
阅读 18
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