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合伙企业投资a公司,转让部分给b,合伙企业需要交什么税
小锁老师
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提问时间:05/20 16:41
#税务#
您好,这个的话是有所得税的
阅读 9215
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小规模销售汽车开票,开票的话是几个点?
东老师
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提问时间:05/19 18:42
#税务#
您好,小规模纳税人税率开票1%
阅读 9215
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问下老师,这个需要准备什么资料才能税务认可做资产坏账损失啊,如果没有这些材料,税务注销时这些应收账款和预付账款金额挂账不处理会需要补什么税吗?
廖君老师
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提问时间:05/19 13:45
#税务#
您好,要转为营业外支出,然后不能税前扣除,要纳税调增 资料 企业除贷款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: 1.债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 2.债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; 3.债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4.与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; 5.因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的;
阅读 9215
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外贸出口企业,5月开了出口发票,发票不含税金额为7218.51元,然后做视同销售处理,那么,5月份增值税申报表怎么填写呢?
郭老师
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提问时间:06/13 18:12
#税务#
你好,是要转内销的吗吗?
阅读 9214
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【综合题】张某为一国企员工,2023年取得收入如下: (1) 每月工资10000元、餐补1500元,自行负担的符合规定标准的三险一金合计为1200元。 (2) 2月取得单位集资利息10000元、储蓄存款利息2000元。 (3)3月1日起将自有的一套住房按市场价格出租给李某居住,每月取得租金 5000元,租期为一年。当月因地板漏水发生修缮费用2000元,取得装修公司出具的正式发票。 (4) 4月取得省政府颁发的科技创新奖10000元、保险赔偿5000元。 (5)5月在境内购买福利彩票中奖30000元,当即通过国家机关向贫困山区捐款 8000元(选择在偶然所得中扣除捐赠支出)。 (6)6月出版一本技术专著,取得稿酬40000元。 (其他相关资料:张某有两个5周岁小孩且均由其扣除子女教育专项附加支出,每月支付首套住房贷款利息支出2500元且由张某扣除住房贷款利息专项附加支出;张某选择在预扣预缴税款时扣除专项附加扣除项目)
暖暖老师
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提问时间:05/29 20:33
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 9214
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小微企业增值税纳税申报问题,房屋出租在收到租金就缴纳增值税还是开发票了在缴税。如果没开票在什么时候缴税
朴老师
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提问时间:05/28 15:44
#税务#
每月确认收入交税
阅读 9214
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我们单位工资表里每个员工都有餐补和通讯费交通补贴这部分费用是否计入工资总额作为计提工会经费和残保金依据。
东老师
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提问时间:05/25 20:51
#税务#
您好,这些是作为计提工会经费和残保金依据的。
阅读 9214
收藏 39
老师你好,现金流量表如何编制? 有哪位老师有带公式的现金流量表吗?
bamboo老师
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提问时间:05/23 22:33
#税务#
您好 有根据资产负债表 利润表 表外数据录入生成现金流量表的电子表格 给您可以吗
阅读 9214
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您好,请问500元以下的报销款可以凭收据入账是吗
文文老师
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提问时间:05/23 16:16
#税务#
500元以下的报销款可以凭收据入账
阅读 9214
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固定资产当年处理了,汇算清缴的时候,账载金额资产原值、本年折旧、累计折旧是不是不包含处理了的资产?
文文老师
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提问时间:05/21 10:25
#税务#
是不包含处理了的资产
阅读 9214
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砂石料场给村里交的山头费,没有发票,有村里的证明什么的,可以做税前抵扣吗
谢谢老师
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提问时间:05/20 09:49
#税务#
您好同学,一般需要取得发票的
阅读 9214
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老师,算2023年企业所得税时,是(200-30-20)×25%还是(200-30+10+10-20)×25%呢?2019年的亏损30到2022年时候是不是已经弥补嘞20?
波德老师
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提问时间:05/19 22:02
#税务#
同学你好,是(200-30+10+10-20)×25%,是已经弥补20了
阅读 9214
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公转私发工资的话钱从法人代表的个人银行充值进去可以吗?
文文老师
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提问时间:06/13 16:16
#税务#
从法人代表的个人银行充值进去,可以
阅读 9213
收藏 39
老师请问,工程设计咨询公司,外请人编制报告费用,收到对方发票(咨询费或服务费),我能用来入成本吗?
文文老师
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提问时间:06/13 15:09
#税务#
收到对方发票(咨询费或服务费), 能用来入成本
阅读 9213
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请问一下那个一般纳税人,嗯,人家买了一个手机,然后开一个手机,他个人买的身份证和名字开这个票可以吗?
朴老师
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提问时间:05/29 09:54
#税务#
同学你好 发票开企业的才可以
阅读 9213
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哪些企业需要工商年报?工商年报是几月?
冉老师
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提问时间:05/28 21:29
#税务#
你好,同学 一般企业都是需要工商年报的
阅读 9213
收藏 0
汇算清缴职工薪酬账载金额比实际金额高,实际比税收金额高,所得税会根据哪个金额调整。
高辉老师
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提问时间:05/23 14:06
#税务#
你好,根据账载金额和税收金额的差异调整
阅读 9213
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老师好!劳务派遣是否差额征税开票,是用工方来决定,还是派遣单位?
小锁老师
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提问时间:05/23 15:30
#税务#
您好,这个的话是派遣单位
阅读 9213
收藏 12
2023年固定资产清理的时候有资产损失,入的营业外支出,汇算清缴的时候用填报A105090表吗
暖暖老师
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提问时间:05/23 15:56
#税务#
你好不需要的,只填写营业外支出就可以
阅读 9213
收藏 39
老师,假设今年5月9日离职,工资是3000,每周单休,请问工资怎么算。
唐引梅老师
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提问时间:05/23 00:43
#税务#
同学你好呀,你5月这9天正常休假了吗
阅读 9213
收藏 5
老师现在数电发票里,石子的税收编码应该选什么
家权老师
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提问时间:05/22 15:48
#税务#
建筑用砂、土: 砂石、海沙、湖沙、河沙、碎石、建筑用土 1020504040000000000
阅读 9213
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企业建厂办公用的集装箱,计入什么科目
郭老师
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提问时间:05/21 16:59
#税务#
你好,金额大的固定资产,金额小的根据受益部门,车间的制造费用,后勤的管理费用。
阅读 9213
收藏 39
个体餐饮业,需要缴纳什么税?分别怎么缴纳?
东老师
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提问时间:05/21 07:09
#税务#
您好,个体缴纳经营所得个税和增值税 附加税
阅读 9213
收藏 39
老师,下午好,我添加职工参保信息的时候显示这个提示,要如何操作才能添加人员呢?
朴老师
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提问时间:05/20 15:16
#税务#
同学你好 这是第一次增员吗
阅读 9213
收藏 0
我公司以低于债务账面价值的现金清偿债务,作为债权人,在所得税汇算清缴时重组事项税务处理方式选择一般性还是特殊性
朴老师
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提问时间:05/20 10:34
#税务#
在您提到的公司以低于债务账面价值的现金清偿债务的情况下,作为债权人,在所得税汇算清缴时重组事项的税务处理方式,是否选择一般性还是特殊性,主要取决于具体的债务重组情况和税务政策。 一般来说,企业债务重组的税务处理分为一般性税务处理和特殊性税务处理。 一般性税务处理通常适用于大多数债务重组情况。在您的例子中,如果以非货币资产(如现金,但金额低于债务账面价值)清偿债务,这通常会被视为一种销售或交换行为。债权人需要按照收到的现金金额与债权计税基础之间的差额,确认债务重组损失,并计入当期损益。 然而,如果企业债务重组符合特定的条件,比如具有合理的商业目的、不以减少、免除或者推迟缴纳税款为主要目的、被收购、合并或分立部分的资产或股权比例达到规定标准、重组后的连续12个月内不改变重组资产原来的实质性经营活动等,那么可能可以选择特殊性税务处理。 在特殊性税务处理下,企业债务重组确认的应纳税所得额占该企业当年应纳税所得额50%以上时,可以在5个纳税年度的期间内,均匀计入各年度的应纳税所得额。此外,对于债权转股权的业务,可能暂不确认有关债务清偿所得或损失,股权投资的计税基础以原债权的计税基础确定。
阅读 9213
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老师,供应商那边申请。这个申请调整额度我这边怎么操作啊
郭老师
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提问时间:06/13 18:20
#税务#
对方的税号吗?你输入税号号之后查询。
阅读 9212
收藏 0
老师,饰品个体工商户生产企业一般纳税人,增值税税负一般是在多少范围呢
宋生老师
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提问时间:06/13 08:53
#税务#
你好!这个一般建议2-3%就差不多了
阅读 9212
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老师好,我们之前卖货十赠一,对方要求开票只开十支,这样可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/30 16:45
#税务#
您好, 那你这个赠一的不是没下账了
阅读 9212
收藏 39
23年汇算清缴截至时间是几号
廖君老师
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提问时间:05/30 18:24
#税务#
您好,23年汇算清缴截至时间5.31
阅读 9212
收藏 39
老师21年开的普票到现在一直没入账,往来科目一直挂着预付账款,现在要平这些预付账款可以用21年的普票入账吗?
东老师
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提问时间:05/30 14:27
#税务#
你好,这些还是可以入账的。
阅读 9212
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