关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
你好,老师,请问做申报2025年汇算清缴时,因为2025年1.2季度开票预交了企业所得税。后面两个季度没有开票。费用只是申报工资,现在做汇算清缴要显示退税。但是我不想退税,应该怎么申报那汇算
小菲老师
|
提问时间:03/04 09:33
#税务#
同学,你好 那你费用少做点,或者做点无票收入
阅读 61
收藏 0
你好,老师,请问一下,我们是以前遗留下的民间团体的安全协会,没有开通税务这块的业务,现在有辆车要报废,是否能让报废公司给反向开票并代缴税费?谢谢老师
暖暖老师
|
提问时间:03/04 09:14
#税务#
你好,不能让报废公司给你们协会反向开票并代缴税费。 反向开票政策仅限自然人出售报废车辆时适用,不包括单位/民间团体/协会 。 你们未办税务登记,也无法以单位身份享受反向开票与代缴税费。
阅读 281
收藏 1
老师,请问下租赁发票没有备注租赁期间可以吗
文文老师
|
提问时间:03/04 09:10
#税务#
租赁发票没有备注租赁期间,可以
阅读 30
收藏 0
小微企业注销,清算损益按5%还是25%缴企业所得税
家权老师
|
提问时间:03/04 09:06
#税务#
小微企业注销,清算损益还是按5%
阅读 28
收藏 0
老师,我公司是一个一般纳税人,销售自己使用过的固定资产,有一个固定资产的情况是这样的,公司是购入的时候是一个二手车没有抵扣过进项税,但是那个时候公司是一般纳税人,现在将他卖的时候可否享受?按照减免政策3%减按2%计算缴纳增值税了?
家权老师
|
提问时间:03/04 09:05
#税务#
那个建议还是按13%,可以抵扣进项
阅读 40
收藏 0
我们是物业公司小规模纳税人 26年开始预收当期就要缴纳增值税不能分期计提了 那我可以把预收账款的余额直接转成收入计提增值税 然后预收的物业费直接计入主营业务收入 不在分期计提收入不管增值税还是利润表确认收入都按预收的记账可以不?这样也省事不用计算每月分摊的收入了
家权老师
|
提问时间:03/04 09:03
#税务#
预收账款直接做收入就行
阅读 57
收藏 0
老师,个税汇算清缴时,提示需补税34元,边上有可享受免申报,点完后就说不用补税了,想问下,多少金额以内可以享受名申报不用补税
小菲老师
|
提问时间:03/04 08:55
#税务#
同学,你好 400以内,可以不用补
阅读 28
收藏 0
上月个税申报数错误申报多了,实际发工资是正确的,汇算清缴时能找回来吗
小菲老师
|
提问时间:03/04 08:47
#税务#
同学,你好 申报要更正
阅读 38
收藏 0
老师好,税务局代开的纸质发票掉了,应该怎么办
小菲老师
|
提问时间:03/04 08:46
#税务#
同学,你好 几联都掉了吗?
阅读 78
收藏 0
老师您好,请问电子税务局导出抵扣明细只能导最近一年吗?
小菲老师
|
提问时间:03/04 08:45
#税务#
同学,你好 期间可以自己选择
阅读 45
收藏 0
老师 请教下财务状况表上的 上交政府的各项非税费用 是填什么数据
小菲老师
|
提问时间:03/04 08:43
#税务#
同学,你好 “上交政府的各项非税费用”指的是企业在生产经营过程中,除税收以外依法向政府或其职能部门缴纳的各类规费、基金、罚没收入等,不包括增值税、企业所得税等税款。
阅读 37
收藏 0
老师好,企业以货币资金入股别家企业需要交什么税
朴老师
|
提问时间:03/04 08:41
#税务#
企业用货币资金入股别家公司,只交印花税,不交增值税、企业所得税。 一、投资环节(当下) 印花税:按产权转移书据,税率0.05%(减半后0.025%),按投资协议金额计税。 增值税:不涉及销售 / 视同销售,不交。 企业所得税:只是资金换股权,无所得,不交。 二、持有 / 退出环节(后续) 分红:居民企业间持股满 12 个月,股息红利免税。 股权转让:赚了交企业所得税(25%),同时再交印花税。
阅读 285
收藏 1
进料加工手册怎么核销,一点核销就说计划分配率没有备案,计划分配率是什么,怎么算出来的
小菲老师
|
提问时间:03/04 08:40
#税务#
同学,你好 进料加工手册核销是生产企业在完成加工复出口后,向税务机关申报并调整出口退税相关数据的重要流程。 一点核销就说计划分配率没有备案 就是你没有备案 计划分配率是企业在开展进料加工业务前,根据首份手册的进出口金额预估的一个比例,用于日常出口退税计算。 计算公式: 计划分配率=计划进口总值/计划出口总值×100% 例如:某手册计划进口料件800万元,计划出口成品1000万元,则计划分配率为: 800÷1000=80% 这个比率决定了你在申报退税时能“抵减”多少免税进口料件的成本,直接影响退税额。
阅读 71
收藏 0
老师,公司去国外开展会,请人翻译,翻译费做什么费用,二级科目设置什么?
暖暖老师
|
提问时间:03/04 08:40
#税务#
你好计入销售费用-咨询服务费
阅读 74
收藏 0
请问查账征收怎么变回定期定额
郭老师
|
提问时间:03/04 08:32
#税务#
点击【我要办税】→【核定管理】→【定期定额户申请核定及调整定额】
阅读 85
收藏 0
老师视同销售新政策下。是不是购进赠送进费用的。比如购进酒水、物品如枕套、手机等直接普票进业务费的。专票进项转出,不抵扣进项就可以。不用在视同销售?哪又怎么区分物品所有权转移要视同销售?只是普票有区别吗?普票进入也要视同销售比如捐赠?好混淆
朴老师
|
提问时间:03/04 08:26
#税务#
一、2026 增值税法新规 外购货物送给客户 / 无偿捐赠 → 必须视同销售,算销项 → 专票可抵扣,不转出 → 普票无进项可抵,但仍要视同销售 外购货物给员工福利 → 不视同销售 → 专票进项转出 → 普票全额入费用 买 A 送 B(捆绑销售) → 不视同销售 二、一句话区分要不要视同 货物无偿给外人(客户 / 捐赠)= 视同销售 货物给内部员工 = 不视同,进项转出 三、跟发票关系 专票 / 普票不改变是否视同,只影响进项能不能抵 只要所有权无偿转移给外人,都视同销售
阅读 110
收藏 0
老师 请教下财务状况表上的制造成本 直接材料消耗 分别是填余额表上的哪些数据
朴老师
|
提问时间:03/04 08:15
#税务#
直接材料消耗:余额表 → 原材料 → 本期贷方发生额 制造成本(期末存货):余额表 → 生产成本 → 期末余额 制造成本(本期发生):余额表 → 生产成本 → 本期借方发生额
阅读 59
收藏 0
老师您好,公司为矿山企业,请问食堂用的固定资产计提的折旧可以税前扣除吗
郭老师
|
提问时间:03/04 08:14
#税务#
福利费费按工资的14%抵扣所得税
阅读 39
收藏 0
老师,今年公司用自己自产自销的产品送了好多客户,需要缴纳个税吗?
董孝彬老师
|
提问时间:03/04 07:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 74
收藏 0
老师,我们有一个演出项目需要艺人来演出,艺人的机票费我们可以计入项目成本吗?还是只能入业务招待费?
郭老师
|
提问时间:03/04 07:36
#税务#
还需要支付报酬吧 是的话主营业务成本福利费
阅读 279
收藏 1
老师,请问企业个人所得税申报。我再申报期已经申报了做了申报,但是一下子忘记点缴税了。税金逾期了5天缴纳。这种情况可以去税局申请减免吗?
刘艳红老师
|
提问时间:03/03 22:19
#税务#
您好,不能的,这种要交滞纳金的
阅读 36
收藏 0
一台起重机,第一次预付9万,无发票合同,第二次发票开16万,付款3万,第三次付款4万。每次付款后边附的单据都要合同发票吗?
刘艳红老师
|
提问时间:03/03 21:42
#税务#
您好,这个收到发票,就把发票附后面,合同存档就行
阅读 43
收藏 0
公司公账上的钱可以转给股东,走其他应收股东往来,然后股东再拿钱去完成实缴 可以吗
刘艳红老师
|
提问时间:03/03 21:00
#税务#
您好,不能的,那你其他应收款怎么平了?
阅读 91
收藏 0
小金丸 商品规格是4*12g/瓶,供应商随货同行单的规格也是4*12g/瓶,但供应商给我们开的发票是4瓶*1.2g/瓶,请问这个发票可以收吗
刘艳红老师
|
提问时间:03/03 20:45
#税务#
您好,这个最好和重开下吧,怕税务局监控到
阅读 65
收藏 0
老师现在施工业没有清包工了吗,甲供材的这种,一般纳税人提供建筑安装清工都是9%吗,谢谢
董孝彬老师
|
提问时间:03/03 19:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 54
收藏 0
老师,购买 5 万金额的固定资产,要计提折旧吗?
刘艳红老师
|
提问时间:03/03 19:47
#税务#
您好,要的,先计入固定资产
阅读 39
收藏 0
我们是做电梯安装的一般纳税人,现在不能按照3%简易征收税率了吗,都是9%吗,谢谢老师
郭老师
|
提问时间:03/03 19:44
#税务#
不可以了 因为没有甲供材简易计税
阅读 66
收藏 0
老师,我问下公司要注销,但是因为有股东借款导致利润是正数需要交税,但是领导不想交税,就说入一些费用进来,但是账上现在也没有钱,社保这些都全部转出去了,这种情况怎么处理呢,要是用收入或借款来付费用,也还是要交税
董孝彬老师
|
提问时间:03/03 19:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 69
收藏 0
小规模转换一般纳税人需要什么要求么
郭老师
|
提问时间:03/03 18:57
#税务#
强制转的是连续累计12个月销售额超过5,000,000, 如果是想要自己申请转,可以直接转,没有要求
阅读 50
收藏 0
领导,有个事想问一下,12月份开具发票511,294.28,增值税及附加税62350.75,1月份红冲了12月份开具的发票511,294.28,产生了留抵税58,821.47 3月份做了增值税留抵抵欠,缴纳的附加税4,807.76,后面重新再次开具这张发票,产生的增值税及附加税与前面留抵税抵欠的附加税重复征收,是否可以申请退税
郭老师
|
提问时间:03/03 18:42
#税务#
增值税没有重复缴纳 你之前应该缴纳,但是红冲了有留底油抵扣了不是吗?所以最终没有交出去 而且附加税他是按照抵扣之前的来交一分钱都不允许抵扣,所以也需要正常缴纳
阅读 86
收藏 0
上一页
1
...
247
248
249
250
251
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问