关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老鼠您好,我收了她3%专票费用➕3%服务费➕4%提现费,她现在要到手5000的话,合同要签多少钱
宋生老师
|
提问时间:01/06 18:14
#税务#
你好,一共是10%,你用5000/0.9=5555.5556就可以了
阅读 25
收藏 0
老师 25年12月份支付了25年12月-26年1月份的房租 收到了对方开具的发票 怎么入账
文文老师
|
提问时间:01/06 18:11
#税务#
你好,可直接计入管理费用-租赁费
阅读 21
收藏 0
新接手的企业,有欠税,但是未交税金科目已经没有余额了,查了以前年度的计提增值税,进账和销项也都没余额了。现在缴纳之前的税金应该做什么科目呢
宋生老师
|
提问时间:01/06 17:52
#税务#
你好,你这个要去查之前的,本身应该有余额才对。如果没有余额说明之前的错了。从上一期间开始查起。看上期是不是有错。
阅读 153
收藏 1
老师业务发生在25年,发票开在了26年,这个凭证可以坐在25年吗?
家权老师
|
提问时间:01/06 17:45
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 119
收藏 0
成本票和费用发票是有区别的吗老师
文文老师
|
提问时间:01/06 17:42
#税务#
是的,成本票入主营业务成本,费用票入期间费用
阅读 55
收藏 0
老师这个需要管吗,还是直接申报,
家权老师
|
提问时间:01/06 17:40
#税务#
减免的1%才计入营业外收入,那个2%不管它
阅读 52
收藏 0
老师,像我们今年没有销售的情况下,拿了一些产品去做宣传,还能税前扣除吗
文文老师
|
提问时间:01/06 17:37
#税务#
按宣传费处理,要调增的
阅读 20
收藏 0
老师请问12月收到一张专票,名称开错了,这个月需要重新开进来,那我这张票12月怎么做账呢?
家权老师
|
提问时间:01/06 17:31
#税务#
12月正常做账抵扣,1月红冲后重新开票, 借:进项税 贷:进项转出
阅读 89
收藏 0
我们1月升级一般纳税人了,25年12月份开的1个点的销售发票,现在又部分退款,需要重新开具,之前的红冲,现在重新开具,是 开一个点的,还是13个点的发票
朴老师
|
提问时间:01/06 17:26
#税务#
红冲和重新开具都按1% 征收率,不是 13% 税率。因该业务纳税义务发生在 2025 年 12 月(小规模期间),需按原征收率处理,申报时填简易计税栏次。
阅读 20
收藏 0
所得税汇总,总分机构都已备案好,现在问题是,不同税率地区标识,总机构填的是,分机构填的否,一般情况是这么填吗?
朴老师
|
提问时间:01/06 17:25
#税务#
不是固定填法,核心看是否适用不同税率: 总机构:自身或任意分支机构税率不同→填 “是”;都相同→填 “否” 分支机构:仅自身税率不同→填 “是”;否则→填 “否”
阅读 175
收藏 1
2025年12月计提年终奖,2026年元月缴纳2025年年终奖个税,并且2026年元月发放2025年12月年终奖,那么2025年年终奖是到底是在2025年个税汇算清缴里还是在2026年个税汇算清缴里?
郭老师
|
提问时间:01/06 17:25
#税务#
属于2025年的,因为所属期还是2025年
阅读 24
收藏 0
办公费里可以有邮快递费,托把,图书,纸巾吗
家权老师
|
提问时间:01/06 17:23
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 63
收藏 0
老师好,小规模季收入未达刮30万,免增值税,减免这部分增值税金凭证怎么做?
文文老师
|
提问时间:01/06 17:17
#税务#
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
阅读 17
收藏 0
老师,12月进项发票认证,就张冲红,重开的,税务系统申报增值税时,冲红的发票进项税不会自动冲减吗?
家权老师
|
提问时间:01/06 17:17
#税务#
当月的进项当月红冲的,不需要做账,也不勾选
阅读 55
收藏 0
老师,辛苦帮忙看下利润表是不是这样填的,为何我用全国电子税务局局网站先报完财务报表后,所得税没有自动带过来?所得税里面主表还要自己填?
郭老师
|
提问时间:01/06 17:17
#税务#
是这样填写 所得税自己填写
阅读 91
收藏 0
请问老师,我企业适用简易计税,所涉业务有酒店住宿,劳务服务,厂房租赁,在新增值税法下是否都适用3%的税率
家权老师
|
提问时间:01/06 17:11
#税务#
现在还是按1%的税率
阅读 68
收藏 0
老师,出口退税勾选,我今天确认勾选,为什么发票变成1月属期了
朴老师
|
提问时间:01/06 17:10
#税务#
因为出口退税勾选的税款所属期按勾选确认的自然月判定,你今天(1 月 6 日)确认,系统自动归为 1 月属期,和发票开票月份无关
阅读 33
收藏 0
个税扣缴这里,12月的工资,1月份发,2月申报个税,申报所属期是1月,那么专项扣除个人社保期填12月数据还是填1月数据呢
文文老师
|
提问时间:01/06 17:09
#税务#
专项扣除个人社保期填12月数据
阅读 19
收藏 0
申报小规模企业所得税这张表的时候弹出来您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数【38869.37】大于“营业外收入”栏次金额【2904.51】,请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏,因为开票是开的1个点,这里的减税应该是按三个点减的吧。这个填的有不有问题,需要改吗?
家权老师
|
提问时间:01/06 17:04
#税务#
不需要管那个,实际减免的是1%的增值税转入营业外收入
阅读 30
收藏 0
老师请问,我们是宠物培训学校,可不可以开这2项发票?
朴老师
|
提问时间:01/06 17:04
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 61
收藏 0
老师好,一般纳税人收到食品的专票,可以不抵扣、直接当普票入账吗?
文文老师
|
提问时间:01/06 17:02
#税务#
可以不抵扣、直接当普票入账。
阅读 21
收藏 0
老师:我们公司野外工,外面吃饭没发票咋办?
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 17:02
#税务#
您好,这种没有发票,就要调增处理的
阅读 18
收藏 0
请问老师,新增值税法下,小规模纳税人的酒店的住宿费用税率是多少
家权老师
|
提问时间:01/06 17:01
#税务#
新增值税法下,小规模纳税人的酒店的住宿费用税率是1%
阅读 68
收藏 0
资产负债表里面未分配利润是负值,但利润表里面利润总额是盈利的,这怎么回事?这样可能吗
文文老师
|
提问时间:01/06 16:58
#税务#
开业累计下来是亏损的
阅读 43
收藏 0
A公司原本100%控股B公司,注册资金100万,未实缴,A在25年8月以工商协议价格20万卖40%股权给自然人C,C实际支付10万元股权款给B公司,A公司申报了印花税,现在涉及到要交企税,但是实际A公司没有实际开展业务,没有任何收入,也没有成本费用,现在还能不能向税务机关申请按照0元协议价来更改
朴老师
|
提问时间:01/06 16:57
#税务#
可以申请按 0 元改协议价,但需满足两个核心条件: 提供B 公司净资产≤0的财务 / 评估报告,且补充协议明确 C 承接 40% 股权对应的实缴义务; 先办工商补充变更,再向税局提交更正申请及证据,证明定价 “合理且非明显偏低”。 若理由充分,无需缴企税;若被核定,按 B 公司净资产 ×40% 计税。
阅读 17
收藏 0
老师 我们是玩具加工厂 税局没有给核印花税,那我们还需要交印花税吗
文文老师
|
提问时间:01/06 16:55
#税务#
需要,按次采集与申报
阅读 21
收藏 0
你好老师:小规模企业季度销售未达30万,普票部分增值税减免计入营业外收入。申报经营所得的利润总额包括这部分吗?
文文老师
|
提问时间:01/06 16:52
#税务#
你好,申报经营所得的利润总额包括这部分
阅读 72
收藏 0
2026年1月1日开始房租税率降低至3%?
文文老师
|
提问时间:01/06 16:52
#税务#
2026年1月1日开始,小规模房租税率降低至3%
阅读 17
收藏 0
我想问,我公司是一般纳税人,12月份开的发票本来有进项抵扣够用不用缴纳增值税, 我现在进去申报,发现进项抵扣不够用怎么办?有什么办法可以弥补不用缴纳增值税
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 16:51
#税务#
您好,没有办法,这个没有进项,必须要交的
阅读 53
收藏 0
25年11月只有一笔账。可以直接入到12月一起吗?
家权老师
|
提问时间:01/06 16:50
#税务#
可以的,小规模可以那样操作
阅读 25
收藏 0
上一页
1
...
246
247
248
249
250
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问