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小规模公司2025年四季度销售400万，已申报未开票收入，26年一季度客户要求开票，税务如何申报？
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 18:20

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，请问一下，老板的电话通讯费可以报销开票吗？
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 18:17

#实务#

您好，同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 30

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老师小规模25年12月份开发票26年1月份红冲后重开发票会计分录
暖暖老师 | 提问时间：01/31 18:07

#实务#

你好，不需要做会计分录，数字相同的情况下一正一负抵消了

阅读 55

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老师，甲公司的法人，甲公司没给他发工资，乙公司在给他发工资，这样是没问题的吧
暖暖老师 | 提问时间：01/31 18:07

#实务#

你好，这个操作没问题的是没

阅读 28

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通过第三方平台订机票，开不了专票的吗
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 18:02

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，我们商贸公司在快手平台销售瓜子，主播把这个瓜子房福利品为了他自己涨粉，差价他补给我们直接转入我公司账户这部分收入我怎么计算呢
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 17:56

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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客户在我们这里购买产品，贷款买的，贷款金额也到我们公司户，相当于客户全款购机，之后客户让我们转给他一部分款，算我们借他的，过段时间还，这样可以吗转给他的这部分款，我得怎么写？这样公转私，有风险吗？
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 17:54

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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小规模纳税人，有90万销项发票，但是没进项，年末要交多少税?
暖暖老师 | 提问时间：01/31 17:49

#实务#

没有成本，90万全部利润，按小微企业缴纳所得税90*5%=4.5

阅读 64

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现在电子税务局的一人一号是要求一人只能在一个企业里有信息的绑定对吗
郭老师 | 提问时间：01/31 17:35

#实务#

不是的，是一个手机号，一个人

阅读 192

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老师，我们是酒店，我们收到了美团这些平台的发票，也是做成本是吧？
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 17:34

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 65

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我想问一下目前在企业里，生产线上是不是都不用质纸单据了，全用系统就行了吗？不对单据数据会不会不准，目前很多企业都做到不用单据只能系统吗
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 17:34

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 74

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老师资金报表是什么
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 17:28

#实务#

您好，资金报表＝现金流量表，是三张主表之一，反映企业一定时期现金及现金等价物的流入和流出。 1. 看内容：现金、银行存款、现金等价物。 2. 分三类：经营活动、投资活动、筹资活动。 3. 按收付实现制，算净增加额：期末现金＝期初现金＋现金流入小计－现金流出小计。 4. 作用：说明现金从哪来、到哪去，判断企业支付能力和资金周转。 5. 与另两表区别：资产负债表：看某时点资产、负债、权益总额。利润表：看某时期收入、费用、利润。资金报表（现金流量表）：看某时期现金变动。期初现金1000，流入合计500，流出合计300，则期末现金＝1000＋500－300＝1200。

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我想问下如果有客户一直是现金支付，现在想开发票补2025年全年九十多万的货款发票，公司是小规模一直没有进项发票，可不可以开给他？
暖暖老师 | 提问时间：01/31 17:25

#实务#

你好不可以的如果进销不匹配的话

阅读 70

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老师小规模餐饮业客人先消费确认收入后开票账务处理会计分录怎么做谢谢
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 17:21

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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上西班牙语课程开发票给客户话话是开什么内容
董孝彬老师 | 提问时间：01/31 17:21

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，顺风车不能开发票，怎么办了，让对方出个收据呢
郭老师 | 提问时间：01/31 17:20

#实务#

个人还是企业的，个人500以内有个人的信息可以税前扣除，如果没有的话不可以企业的话也不可以税前扣除

阅读 32

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老师，房源信息在一个公司，这个公司账户有问题，发票也有问题开不了，能不能用另一个公司用承包的方式把这个房产承包上，然后再租赁给别人
Fenny老师 | 提问时间：01/31 17:16

#实务#

你好，可以的，承包出去，由承包方再出租。

阅读 71

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如果员工在年初月份离职工资超过5.5K这个我没有扣税，如果后面申报个税要缴税怎么弄呢
郭老师 | 提问时间：01/31 17:15

#实务#

他有没有其他的扣除项目？没有的话还是按照5500来申报，但是让他个人自己承担，让他返回来

阅读 31

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请问老师，1月出口有报关单，可以在2月开出口发票吗？
郭老师 | 提问时间：01/31 17:13

#实务#

可以但是你1月份出口了，你需要在一月份确认收入

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固定资产车第一年税前扣除是在A105080里填列，为啥表格是灰颜色打不开
小林老师 | 提问时间：01/31 17:09

#实务#

您好正在回复题目

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老师，请问一下，简易注销的流程，现在税务已经注销了，清税证明已经开出来了，工商注销的话，中间可以间隔几天去申请？
郭老师 | 提问时间：01/31 17:06

#实务#

你是一般注销了吧简易注销他不需要清税证明你需要在公示网站里面去公示，45天到期之后再去工商局

阅读 60

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机动车保险的保费计算依据是什么？
李老师 | 提问时间：12/15 18:33

#会计实务#

机动车保险的保费计算依据通常包括以下几个因素： 1. 车辆种类：不同类型的车辆（如私家车、商用车、货车等）保费计算方式可能不同。 2. 车辆价值：车辆的市场价值是保费计算的重要依据之一。一般来说，车辆价值越高，保费也会相应增加。 3. 使用性质：车辆的使用性质也会影响保费计算。例如，私家车的保费一般比商用车低，因为商用车的使用频率和风险相对较高。 4. 驾驶人资料：驾驶人的年龄、驾龄、驾驶记录等也会对保费产生影响。年龄较小或驾驶经验较短的驾驶人一般会被认为风险较高，保费可能较高。 5. 保险附加条款：保险公司提供的附加条款（如第三者责任险、车损险、盗抢险等）也会对保费产生影响。不同的附加条款对应的保费计算方式可能不同。以上是一般情况下机动车保险保费计算的主要依据，具体的保费计算还可能受到其他因素的影响，如地区、保险公司政策等。建议在购买保险时咨询专业保险代理人或保险公司，以获取准确的保费计算信息。

阅读 1023

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实缴资本的逾期未完成可能会导致公司被吊销注册资格或受到其他行政处罚，影响公司的正常经营和信誉。
王一老师 | 提问时间：12/15 18:31

#会计实务#

实缴资本是指股东按照公司法规定，以货币或实物形式实际缴纳的注册资本。根据公司法的规定，公司成立后应当在规定的时间内实缴注册资本。如果实缴资本逾期未完成，可能会导致以下影响： 1. 公司被吊销注册资格：根据公司法的规定，如果公司逾期未完成实缴资本，相关行政部门有权对公司进行吊销注册资格的处理。一旦公司的注册资格被吊销，公司将不再具备法人资格，无法继续经营。 2. 受到其他行政处罚：除了吊销注册资格外，逾期未完成实缴资本还可能导致公司受到其他行政处罚，如罚款、限制经营活动等。这些行政处罚将对公司的经营活动产生不利影响。 3. 影响公司的正常经营：实缴资本是公司的经营基础，逾期未完成实缴资本将导致公司资金短缺，可能无法正常开展业务活动。公司可能面临资金周转困难、无法支付供应商款项等问题，进而影响公司的正常经营。 4. 影响公司的信誉：逾期未完成实缴资本可能会影响公司的信誉，降低投资者和合作伙伴对公司的信任度。这将给公司的业务发展、融资等方面带来困难。因此，为了避免上述问题的发生，公司应当按时完成实缴资本，并确保合规经营。同时，公司应加强内部管理，合理规划资金使用，确保公司的资金状况稳定。

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油耗计算公式中的各个参数代表什么意思？
秦老师 | 提问时间：12/15 18:24

#会计实务#

在油耗计算公式中，各个参数代表以下含义： 1. 里程数（Mileage）：表示车辆行驶的总里程数，通常以公里或英里为单位。 2. 油耗（Fuel Consumption）：表示车辆在行驶过程中所消耗的燃油量，通常以升或加仑为单位。 3. 油耗率（Fuel Consumption Rate）：表示车辆每行驶一定里程所消耗的燃油量。计算公式为：油耗率 = 油耗 / 里程数。 4. 平均油耗率（Average Fuel Consumption Rate）：表示车辆在一段时间内或特定行驶条件下的平均油耗率。计算公式为：平均油耗率 = 总油耗 / 总里程数。 5. 油耗成本（Fuel Cost）：表示车辆在行驶过程中所消耗的燃油所产生的费用。计算公式为：油耗成本 = 油耗 * 燃油价格。 6. 燃油价格（Fuel Price）：表示单位燃油的价格，通常以货币单位（如人民币、美元）为计量单位。以上是油耗计算公式中常见的参数及其含义。在实际应用中，可以根据具体情况灵活调整公式中的参数，以满足不同的需求和计算要求。

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分期如何计算利息？（答案：利息计算公式为：利息=本金×利率×时间）
李老师 | 提问时间：12/15 18:24

#会计实务#

分期计算利息的方法取决于具体的分期付款安排。一般来说，利息计算公式为：利息=本金×利率×时间。以下是几种常见的分期计算利息的方法： 1. 等额本息法：每期偿还的本息金额相等。利息按照每期未偿还本金的余额计算，每期利息金额逐渐减少。利息计算公式为：利息=未偿还本金×利率×时间。 2. 等额本金法：每期偿还的本金金额相等，利息金额逐渐减少。利息计算公式为：利息=未偿还本金×利率×时间。 3. 等本等息法：每期偿还的本金和利息金额相等。利息计算公式为：利息=未偿还本金×利率×时间。 4. 按月计息，到期还本：每期只支付利息，到期一次性偿还本金。利息计算公式为：利息=未偿还本金×利率×时间。需要注意的是，利率和时间的单位要保持一致，通常利率是年利率，时间可以是年、月或天，具体根据合同约定来确定。此外，还需要考虑利息的计算基准日，一般是以合同签署日或首次付款日为基准。如果分期付款安排中存在提前还款、延期付款等情况，可能需要根据实际情况进行调整计算。以上是一般情况下的利息计算方法，具体计算还需根据实际情况和合同约定进行。建议在实际操作中，根据具体情况进行详细计算，以确保准确性。

阅读 5940

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公司车辆出售所得款项如何处理？
王一老师 | 提问时间：12/15 18:22

#会计实务#

公司车辆出售所得款项的处理通常涉及以下几个方面： 1. 车辆出售收入：将车辆出售所得款项记录为公司的收入。根据公司的会计政策，将该收入归类为适当的收入科目，如销售收入或其他业务收入。 2. 车辆原值的处理：将车辆原值从固定资产账户中减少。根据公司的会计政策，将车辆原值转移至累计折旧账户，以反映车辆使用寿命的消耗。 3. 累计折旧的处理：将车辆累计折旧从累计折旧账户中减少。根据公司的会计政策，将累计折旧与车辆原值相减，得出车辆的净值。 4. 车辆净值的处理：将车辆净值从固定资产账户中减少。根据公司的会计政策，将车辆净值转移至出售固定资产账户。 5. 出售固定资产账户的处理：将车辆净值记录在出售固定资产账户中。这样可以跟踪公司出售固定资产的情况，并记录固定资产的出售收入和净值。 6. 车辆出售损益的处理：根据车辆的净值和出售收入，计算出车辆的出售损益。出售损益可以是正的（盈利）或负的（亏损）。根据公司的会计政策，将出售损益记录在损益表中，以反映公司的盈利或亏损情况。需要注意的是，以上处理方法是一般性的建议，具体的会计处理可能会根据公司的会计政策和法规要求而有所不同。建议在实际操作中遵循公司的会计政策，并咨询专业会计师的意见。

阅读 1912

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如何计算个人名下2套房的税额？
欧阳老师 | 提问时间：12/15 18:22

#会计实务#

计算个人名下2套房的税额需要考虑以下几个因素： 1. 房产税：根据当地的房产税法规定，每套房产都需要缴纳相应的房产税。房产税的计算方法因地区而异，一般是根据房产的市场价值和税率来计算。需要查阅当地的税务法规或咨询税务部门，了解具体的计算方法和税率。 2. 增值税：如果你是个人购买的房产，并且在一定时间内出售，可能需要缴纳增值税。增值税的计算方法也因地区而异，一般是根据房产的成交价和税率来计算。需要查阅当地的税务法规或咨询税务部门，了解具体的计算方法和税率。 3. 所得税：如果你是个人出租房产，需要缴纳相应的所得税。所得税的计算方法也因地区而异，一般是根据房租收入减去相关费用后的净收入，再按照税率计算所得税。需要查阅当地的税务法规或咨询税务部门，了解具体的计算方法和税率。需要注意的是，以上只是一般情况下的计算方法，具体的计算规则和税率可能因地区和个人情况而异。建议在计算个人名下2套房的税额时，咨询专业会计师或税务专家，以确保计算的准确性和合法性。

阅读 710

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提高个人所得税扣除标准后，个人的可支配收入将如何变化？
欧阳老师 | 提问时间：12/15 18:21

#会计实务#

提高个人所得税扣除标准后，个人的可支配收入将会增加。个人所得税扣除标准是指个人在计算应纳税所得额时可以减免的金额。提高个人所得税扣除标准意味着个人可以减少应纳税所得额，从而减少需要缴纳的个人所得税金额。举例来说，假设个人的年收入为10万元，原本的个人所得税扣除标准为3万元，税率为20%。那么原本应纳税所得额为10万元 - 3万元 = 7万元，需要缴纳的个人所得税为7万元 * 20% = 1.4万元。如果个人所得税扣除标准提高到4万元，那么新的应纳税所得额为10万元 - 4万元 = 6万元，需要缴纳的个人所得税为6万元 * 20% = 1.2万元。可见，个人所得税扣除标准提高后，个人需要缴纳的个人所得税金额减少了0.2万元。因此，个人所得税扣除标准的提高将会增加个人的可支配收入，使个人能够留更多的收入用于消费或储蓄。

阅读 1186

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如何根据七日年化利率计算出实际的收益金额？
王一老师 | 提问时间：12/15 18:20

#会计实务#

根据七日年化利率计算实际收益金额的公式如下：实际收益金额 = 投资金额 × 七日年化利率 / 365 其中，投资金额指的是你的投资本金，七日年化利率是银行或金融机构提供的年化利率，365是一年的天数。举例来说，如果你的投资金额是100,000元，七日年化利率是3%，那么实际收益金额的计算公式如下：实际收益金额 = 100,000 × 0.03 / 365 = 8.22元所以，根据这个计算公式，你可以根据七日年化利率计算出实际的收益金额。

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银行汇票背书可以实现汇票的流转和转让，方便持票人实现资金的收付。问题：银行汇票背书的目的是什么？
周老师 | 提问时间：12/15 18:12

#会计实务#

银行汇票背书的目的是实现汇票的流转和转让。背书是指持票人将自己所持有的汇票转让给他人的行为，通过在汇票背面签名并注明受让人的方式，将汇票的权利转让给他人。通过背书，持票人可以将汇票的权利转让给他人，以便实现资金的收付。背书的受让人可以是银行、企业、个人等，通过背书，汇票可以在不同的持票人之间流转，方便了资金的支付和收取。

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